事件

中信银行于2011年10月9日在北京正式推出了首张面向中老年客户的专属借记卡，并率先推出“养老按揭”业务，即老年人本人或法定赡养人可以房产作为抵押向银行申请贷款用于养老用途，银行核定贷款额度后按月将贷款资金划入指定账户，借款人只需按月偿还利息或部分本金，贷款到期后再一次性偿还剩余本金。这种模式虽在中国尚属首例，但在欧美国家早已风靡，被称为“倒按揭”。中信银行个贷部副总经理刘浩表示，     

银行业务在资金管理中的作用

企业的财务管理以资金管理为中心，银行业务是资金管理的一项重要内容。随着现代企业的不断扩张和发展，企业资本运作和银行融资的需求．使得银行业务在企业的资金管理中扮演一个越来越重要的角色。传统的银行业务也就是简单的存贷业务，即在银行开立结算账户．用于存放企业资金和办理银行结算业务，资金不足时向银行申请专项贷款。     

关于“现金池”业务的思考

“现金池”业务是一种大中型企业集团进行资金集中管理的高端现金管理产品。企业集团母公司通过“现金池”,可以在不影响子公司日常业务的情况下,以委托贷款方式,将所有本地区及跨地区子公司的资金进行统一调配,实现同城及跨地区的自动化资金集中管理。具体而言,通过依托银行先进的网上银行平台,集资金自动划转、目标余额管理、委托贷款计价、网上利率维护、利息自动拨付、账户透支设置、大额双向调拨、日终多次回收、网上信息查询、标准数据接口等功能于一身,通过精心设计的账户结构和功能安排,使企业集团在不影响子公司正常业务的情况下,实现同城及跨地区的资金集中管理。     

浅析银行结算账户的地位和作用

银行结算账户是存款人在银行开立的各种存款、贷款及往来账户的总称。银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户,是银行为国民经济各部门、各企事业单位和个人办理资金收付等各项业务,进行记录和反映所设置的一种簿籍。银行结算账户是资金的载体,是一切资金活动的源头,是各单位和个人从事经济活动的前提,是连接社会资金的纽带和桥梁,是实现金融经济正常运行的必要手段,也是确保企业及社会资金正常周转流通和促进社会主义市场经济发展的必经之路。     

当前信贷企业利用关联公司违规表现与特点

笔者在对某商业银行进行审计时了解到,该银行授信客户大部分为集团公司或者关联公司．这些授信客户在商业银行的授信业务包括贷款、银行承兑汇票以及贴现等。这些授信业务五级分类全部正常．且表面上无任何违规的地方。笔者为了揭示具有集团或者关联公司特征的信贷企业的行为特征,对部分业务往来关系密切并且授信业务较多的信贷企业资金账户的资金流进行了深入的分析研究,发现了信贷企业利用关联公司违规的一些做法。     

跨国企业集团优化现金流量的措施

一、优化现金流入量的措施 (一)集中业务授理,缩短资金的结算时间 在这种方法下,公司要在集团总部所在地指定-个收款银行(即集中银行);在业务较集中的地区设立若干个收款中心,并在当地银行开立收款账户,客户将款项存入当地银行,当地银行在进行票据交换后将资金转入集团总部所在银行.     

新的理财工具——电话银行

目前 ,各家商业银行均设立了电话银行客户服务中心 ,如工行 95 5 88、中行 95 5 6 6、招商银行 95 5 5 5等服务电话 ,均可以为客户提供 2 4小时金融服务。申请电话银行开户需要持本人有效身份证件到银行开立活期或信用卡账户 ,然后在网点填写《电话银行开户申请表》即可。电话银行开通后 ,根据个人的需要 ,可以办理以下业务 :查询活期账户、信用卡等账户余额和历史交易明细 ,以及办理信用卡、存折等账户的临时挂失 ;进行资金划转和银证转账 ;自助缴纳手机费、寻呼费、电费等多种费用 ;传真服务客户使用音频直拨电话可以得到信用卡对账单、住…     

“十二五”规划欲提高私人消费比重

在工行办理小企业贷款的企业，可以不用再为频频跑银行办贷款而心烦啦!笔者近日从工商银行了解到，工行新推出“网贷通”产品，即小企业网络循环贷款业务，可以说完全改变了中小企业的贷款模式。中小企业客户只需一次性与工行签订循环借款合同，在合同规定的额度和有效期内，可以通过工行企业网上银行进行自助提款和还款业务操作，所有操作系统均已实现实时响应，贷款资金能够确保实时到账，省时省力又省心。     

玩转工资卡让卡里的钱给你开工资

很多人对工资卡上的钱用得很随意，需要时就去银行取，剩下的资金任其在账户上“睡大觉”。许多银行的大堂经理在帮客户登折或查询账户明细时，发现许多账户经常有大量资金在活期上，或者一次登折会出现多个月工资，长时间没有取款行为发生，对资金的利用造成了极大浪费。其实，各个银行都推出了不少存款协议或存款组合，利用好存款，能让你工资卡...     

优品情报

浦发力推“钻石贵宾服务” 近日，浦发银行针对百万级贵宾客户隆重推出“浦发卓信”钻石贵宾服务。此举标志着浦发银行客户分层体系进一步完善，专业化、顾问式金融服务能力进一步提升。浦发银行为钻石贵宾客户配备了资深理财顾问。提供一对一、全程理财服务；开设钻石贵宾客户服务专线，实现业务咨询、业务办理、服务预约的一站式服务；配备全球银行服务专员，为客户提供海外账户预先开设、全球金融资讯等境外金融服务，充分满足客户海外投资理财需要。     

提高银行函证回函率的建议

1.应当严格控制银行账户的数量。第一,应坚持从严控制的原则,尽量减少企业的银行账户数量,既能满足企业开展正常生产经营和筹措资金的需要,又不影响企业、银行之间办理资金进出和对账业务的效率。第二,企业要定期(如每年或半年)不定期地对银行账户进行清理,并将全部银行账户划分为必须保留、必须撤销和可用可不用三类,以便分别做出处理     

抵押贷款风险需引起高度重视

一般都认为,银行开展贷款业务时 选择发放抵押(质押)贷款,风险是最小的,因为银行可以在贷款客户经营情况发生变化不能及时偿还贷款时,拍卖客户的抵押物来抵偿贷款,从而保证银行贷款资金的安全。因此,在实践中许多银行贷款都选择了抵押或质押贷款     

银行业务在企业资金管理中的作用

企业的财务管理以资金管理为中心,银行业务是资金管理的一项重要内容。随着现代企业的不断扩张和发展,企业资本运作和银行融资的需求,使得银行业务在企业的资金管理中扮演一个越来越重要的角色。传统的银行业务也就是简单的存贷业务,即在银行开立结算账户,用于存放企业资金和办理银行结算业务,资金不足时向银行申请专项贷款。企业应根据所在的行业特色和需求来选择开展本企业的银行业务,更好地促进企业的资金管理。如何管理好企业的银行业务,本人根据十多年在大型施工企业的实际工作经验谈谈自己的看法。     

证券公司自营方式及审计

证券公司为获取收益，往往利用自身经营证券业务的便利条件，挪用客户保证金，违规以个人名义从事自营股票买卖，并且不在账内反映。因此，对证券公司不仅应认真审计其账面反映的自营及代理业务的真实性和合法性，同时对其隐藏的自营业务及收益更应作为审计的重点。据此，我们针对证券经营机构从事自营业务的方式，初步探索总结出一套审计违规自营业务的方法。一、违规自营业务的表现形式(一)在本营业部以个人名义开立多个股东账户，直接以透支方式挤占挪用客户保证金从事股票自营业务。(二)将拆入资金不记账，直接滚入代购证券款中，再将其…     

银行柜面业务风险防控

银行柜面业务风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中,由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险,是银行操作风险的主要领域,也是当前操作风险的主要矛盾和主要方面。大量的差错事故、法律纠纷不仅给银行造成巨大的财务损失,也严重损害了银行的市场信誉,给经营发展带来巨大压力。如何进行银行柜面业务风险内控自然已成为不容回避的问题。     

证券公司对客户透支的形式及审查方法

我们在对证券公司的审计中发现，证券公司为增加股票的交易量和提高市场的占有率，采取各种方法对客户透支，归纳起来，主要有如下五种表现形式。一、将对客户的透支款列其他应收款、抵押贷款等科目。帐务处理为借记其他应收款、抵押贷款，贷记代购证券款，后面附有透支协...     

寿险公司银行账户管理体系存在的问题及解决策略

寿险公司是指主要从事人寿保险、人身意外险和健康险等保险业务的公司，其经营上有个人客户量大、地域分布广，同时与银行合作关系密切的特点。寿险公司账户管理体系建设必须与经营特点相适应，资金结算、存放均通过银行账户进行，不合理的账户设置既会增加管理成本，又容易产生资金风险。因此，建立一套科学合理的账户管理体系对寿险公司的营运资金管理十分重要。     

国库集中收付制度之我见

对于行政事业单位的会计核算业务，一般地区采取成立会计核算中心的形式来完成，即在保持单位资金所有权，资金管理权，资金使用权不变的前提下，由会计核算中心集中办理会计核算和监督业务。目前，这些会计集中核算形式大致有继续保留各单位银行账户或分账户的集体办公形式；有针对单位全体工作人员报账的大财务科形式；有在一个共用银行账户下的分单位、分账套核算形式等等。部分省、市、地区将这些会计集中核算业务称之为国库集中收付或国库单一账户支付制度，笔认为二不尽相同。会计集中核算与国库集中收付比较有很大的局限性。     

普通账户质押贷款风险分析及对策

根据人民银行《人民币银行结算账户管理办法》,单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。前两者均可作为普通结算账户,用于结算,在本文统称为“普通账户”。鉴于后两者的用途较为特殊．不在本文讨论之列。基于普通账户与资金的分离性、非特定化、本身无价值等特点,该账户并非商业银行贷款理想的质押物。但在最近的金融机构检查过程中发现：不少经办行向医院、学校、研究所等事业性单位发放以普通账户作质押的贷款．仅用其基本结算账户和一般结算账户作质押,     

企业集团融资管理之我见

一、企业集团融资策略 1、短期融资策略。一般情况下，企业集团在短期内资金较为紧张时，需要做好三方面的工作：一是发行企业短期融资券。短期融资券利率较低，如果每年展期成功的话，就可以节约大量的资金成本。不过，这还要看投入项目的现金流与短期融资券归还期限的匹配情况。二是通过银行开展委托贷款业务，吸收企业集团员工或者社会上的个人闲散资金。企业集团以较高的利率与银行协商进行委托贷款业务，这项业务的特点是基本上不需要任何部门的审批，通过银行与公司员工等个人形成三方借款协议，对银行来说避免了贷款的风险，对公司来说解决了资金紧张的局面，对个人来说有了一条高收益的投资途径。