对人行县支行内控制度情况的调查

为了加强人民银行内控制度的有效执行，提高内部管理质量，防范和化解金融风险、保障银行资金的安全运行，我们对湄潭、凤岗、余庆、务川人行四个县支行内控制度执行情况进行了内审调查，在调查中我们查看了四县支行营业室各岗位业务操作实况，还抽看了部分日间业务处理登记簿、凭证等，并与部分支行长、营业室主任、业务操作人员等对照上级行内控制度的规定要求共同探讨。     

浅谈基层央行会计风险

一、人员风险 目前，县支行国库会计股一般5-7人（含临时工），同时还要经办全部的国库业务，即使所有人员“满负荷”工作，业务处理难免出现“一手清”。由于会计人员达不到规定要求，虽然也有岗位设置和人员分工，也制定了内控制度和操作规程，但在实际执行上难以真正落实，形同虚设，导致岗位责任制和内控制度无法到位。     

基层央行会计队伍建设现状及建议

一、基层央行会计队伍现状和存在的问题 （一）人员不足兼岗严重。按照岗位设置和内控制度的要求，基层会计国库部门至少应配备7名会计国库人员，会计营业网点需配备4名会计人员。而目前县支行会计国库股一般只配有5—8名会计人员，现有人数与岗位设置的要求相距较大。     

基层央行内审工作存在的问题及建议

<正>一、基层央行内审工作中存在的问题(一)内审人员现状和结构不利于工作开展一是按照央行内控制度的要求,县支行内审业务岗位人员必须有在两个以上部门工作经历,但由于基层央行人员普遍短缺,复合型人才缺乏等原因而很难落实,人员年龄结构老化问题较为普遍,开展审计工作范围和审计频率达不到要求;二是全辖内审干部队伍数量少,而现有管理体制下短期内人员增加有困难,内审人员现状又必须维持正常工作的开展,必然给工作质量提高带来了一定难     

关于加强县级支行内控建设有关问题的思考

人民银行县级支行有1800多个机构，6万多名员工，点多面广，人数众多，是人民银行加强内控建设的重要方面。近年来，由于央行职能调整，机构分设。业务上收，人员冻结以及疏于管理等诸多原因，县级支行内控建设暴露出不少问题，案件时有发生，影响了央行形象。我们在对部分中支内控制度建设进行调研、对8个中心支行开展内部管理的执法监察和对3个中心支行进行县级支行监督管理机制试点工作的基础上，     

基层央行建立会计内控制度的思考

人民银行新业务、新系统的迅速推广建设以来,基层央行在会计内控制度建设方面取得了一定成效,但同时也出现了一些新情况、新问题。本文试从基层央行会计内控制度的现状、存在的问题及原因等方面入手,提出改进和完善基层央行会计内控制度管理工作的对策与建议。     

基层行基础业务岗位整合及内控管理思考

<正>近年来,随着我国经济快速发展,基层央行维护支付清算系统、国库资金系统,开展会计核算、账户管理等基础业务工作量大大增加,内部资源如何更好地配置,如何加强风险防范,如何更好地履行基层央行职责成为县支行当务之急的改革命题。本文以东川支行基础业务股为例,就如何进行基层行岗位整合谈点个人思考。一、支行基本情况东川支行现有职工31人,平均年龄45岁,其中基础业务股12人,负责国库、发行、支付结算、反洗钱、会计财务等工作。基础业务     

职能转变后基层人行工作效能有关问题

随着人民银行体制改革的深化和分支机构布局的调整,人民银行各县（市）支行在组织结构、业务职能、人员状况等方面的差异逐步增大。人员数量不足与岗位设置的刚性,是目前人民银行县支行普遍存在的矛盾,这在很大程度上制约着基层支行内控制度的到位和工作效能的发挥。     

加强县（市）支行建设的新思路：引入二元化管理模式

一、县(市)支行面临的主要问题和矛盾(一)人力资源呈稀缺状态人力资源稀缺表现为两个方面:一方面是人力资源“量”的稀缺。目前绝大多数县(市)支行人员多在25-35人之间,基础业务兼岗现象严重,若完全严格按照内控制度进行刚性约束,更无法满足基础业务对人员的需要。另一方面是人     

会计核算业务上收后基层央行风险变化及对策建议

随着县支行会计核算业务上收到中心支行,县支行会计核算业务被取消,基层央行会计核算体制、业务处理流程、内控管理制度发生了根本性的变化.本文针对这一问题,从县支行会计核算业务上收后基层央行业务变化的特点入手,研究和分析因上收后形成的会计风险的表现形式,并提出了改进和加强基层央行会计风险管理的建议.     

加强基层央行会计国库内部控制的思考

随着基层人民银行改革的不断深化,会计国库业务变化频繁,央行内控制度建设明显滞后,加之专业人员严重不足等原因,导致会计国库内控机制执行效率低、风险隐患多,现状堪忧。因此,构建基层央行会计国库内部控制机制势在必行。一、基层央行会计国库内部控制管理现状加强内部控制管理,是基层央行防范和化解资金风险的     

基层央行内控工作现状浅议

<正>近年来,我国基层央行认真履行职责,着力加强内控建设,在提供金融服务、支持地方经济发展中发挥了积极的作用。以中国人民银行昆明中心支行(简称昆明中支)辖内县(市)区支行为例,各支行在人民银行总行内控建设指引框架及昆明中支的领导下,结合辖区实际,积极探索基层央行内控评价指标体系建设,全面加强内控风险管理,有力促进了支行内控建设长效机制的形成,保证了各项业务的安全稳健运行。但通过我们     

推动制度有效执行 切实加强内控内管

<正>近年来,人民银行系统围绕履行职责加强内控内管和防范风险,把建立健全制度作为强化管理的重要措施。随着各项新业务、新政策、新举措的出台,积极研究建立新的制度措施,形成了一整套内控内管的机制和制度,为正确履行央行职责提供了强有力的保障。然而,从近年来上级行对支行的各类监督检查及支行日常工作情况     

基层央行实行岗位轮换和强制休假制度的现状、难点及对策

近年来,随着基层人民银行各项业务现代化处理水平不断提高,内控管理和风险案件防范能力得到有效增强。但受社会上消极因素和不良风气的影响,个别要害岗位人员违规操作、违法案件仍时有发生,不仅造成了一定的经济损失,而且损害了央行良好的社会声誉和公信力。本文针对基层央行特别是县级支行会计人员在岗位轮换和强制休假制度落实上的现状、难点加以分析,提出了完善相关制度的政策建议。     

歙县、徽州两行联合举办内控制度知识竞赛

为防范金融风险，增强经营管理人员、业务操作人员内控意识，不断提高员工素质，掌握并严格执行各项内控制度。歙县支行工会、徽州支行工会和黄山市分行驻歙县支行审计办事处，于2003年2月下旬至3月中旬联合举办了一期内控制度知识竞赛。     

基层央行会计人员异地交流模式探析

一、会计人员异地交流的必要性 从基层央行会计工作重要性和意义上看,会计工作是县(市)支行的主要业务工作之一,也是县(市)支行履行基层央行职责的重要手段,直接关系着金融资金安全和金融服务质量,关系着央行整体形象.通过会计人员异地交流,能有效提高会计基础工作整体水平,加强内控制度建设,创新会计内控监督和管理方式,在辖区内传播先进和优良的会计管理经验.     

加强基层行思想政治工作拙见

<正>当前基层央行队伍在职能转换后经历了一段适应过渡期,逐步适应央行履职要求,在几年的履职过程中为夯实内控建设基础投入了大量的时间和财力,取得了一些实效。可是每次上级行业务检查、内审检查,就会查出一堆问题,这究竟是何原因?是制度制定得不够或有缺陷吗?以东川支行为例。2008年班子换届以来,支行班子对内控安全高度重视,大刀阔斧进行改革治理,出台了《内部管理考核办法》,每个季度严格考核问责(至今有53人次受到不同程度的经济处罚),编制《核心制度手册》,组织全行职工考试;2009年组织了一年时间的岗位业务知识讲座,职工干什么工作就上台讲什么,包括操作流程、风险点的分析与防范等,以此提高职工的业务能力;2010年编制     

基层央行会计内控制度建设存在的问题及改进建议

会计内控制度是人民银行加强会计业务处理规范化、防范资金风险的重要手段.随着支付系统的普及应用,支付手段的快速更新所带来的新业务和新知识对完善会计内控制度建设、有效防范会计风险、确保资金安全带来了严峻挑战.本文结合基层央行会计工作实际,总结了当前基层央行会计内控制度建设中存在的问题,并就存在的问题提出了合理的对策建议.     

构建基层央行会计内部控制机制研究

随着基层人民银行体制机制改革的不断深化,会计业务变化频繁,专业人员严重不足,加之央行内控制度建设滞后等原因,导致会计内控机制执行效率低、风险隐患多,现状堪忧。本文通过对基层央行会计内部控制管理现状、存在的问题剖析,提出促进基层央行会计内部控制建设的对策建议。     

人行永德县支行基层央行文化建设渐成特色

<正>2005年以来,中国人民银行永德县支行(简称支行)基层央行文化逐步得到巩固发展,特别是2008年以后,支行按"提升干部职工综合素质,增强基层央行履职能力"的总体要求,以"精管理、强内控,高立意、促创新,优服务、重调研,强监管、树形象"为主线,以开展"创先争优"活动与开展"争创集体先锋岗"活动有机结合,促进各