浅谈打包贷款审计

打包贷款（Package Loans），也称打包放款，是指出口商在提供货运单据之前，凭供货合同和国外银行开来的以自己为受益人的正本信用证向银行申请的短期贷款。作为传统的国际贸易融资，打包贷款的直接收益是贷款利息，衍生收益是出口信用证议付费和结汇差价收入。[第一段]     

出口装船前短期融资方式——打包贷款

打包贷款（PACKING LOAN）是指出口商采用信用证结算方式出口货物时，将以其为受益人的正本信用证作为还款保障，向银行申请发放的用于采购，生产和装运信用证项下出口货物的专项贷款。打包贷款还款来源为信用证项下出口收汇，是一种货物装船出运前短期贸易融资。     

“保付代收”长袖飞舞解难题——解决出口商在货物装运前资金需求

目前，银行能为出口商提供货物装运前的贸易融资产品大多限于信用证结算方式下的打包放款业务，品种单一、局限性大。随着国际贸易买方市场的形成，近年我国出口贸易结算方式也迅速由信用证向汇款、托收转变，例如目前国内出口结算方式中信用证只占20％-30％，且逐年递减，这一趋势导致出口企业在非信用证结算方式下需要银行提供装运前融资的市场需求越来越大。[编按]     

刍议出口打包贷款风险度管理

出口打包贷款是银行对本国出口商的一种短期资金融通方式,是银行的传统业务之一。我国银行的一般做法是将出口商提交的由国外银行开来的有效信用证作抵押,金额上限、期限配对,对出口商提供短期信贷。在当前我国银行融资工具简单、手段落后的现实条件下,打包贷款的市场竞争异常活跃。如果说其他类型的贷款属于卖方市场的话,打包贷款则明显倾向于买方市场。银行业的竞争为不诚实的商人提供了可乘之机,对银行信贷资产进行风险度管理也就显得更为迫切和复杂了。     

几种新贸易融资业务的风险评析

国际贸易融资业务已经成为我国商业银行拓展国际市场的重要契机 ,正因为如此 ,一些银行致力于新型贸易融资业务的发展。由于贸易融资品种丰富多样 ,其风险各异防范措施也需要相应地变化。下面就打包放款、出口押汇、进口押汇、提货担保、票据贴现、国际保理、福费廷等业务的主要风险及防范对策分别进行探讨。打包放款打包放款 (ＰＡＣＫＩＮＧＬＯＡＮ)是与信用证有关的贸易融资形式之一 ,指出口商收到进口商开来的信用证后 ,因需要资金支付材料、生产费用、装运费用等信用证交到银行 ,以信用证为还款保证 ,向银行申请出口货物装运前融资 ,…     

防范打包放款风险之浅见

出口打包放款是商业银行以国外进口商开来的有效信用证正本为抵押,向出口商发放的流动资金贷款,主要用于满足所抵押信用证项下的进料、生产、装运等环节的资金需要。出口打包放款虽以信用证为抵押品,但能否取得货款,银行仍要根据申请人资信度、履约能力、货物畅滞情况来确定,特别是出口商能否按信用证条款发货、制单、交单、议付,更是借款人能否按期归还打包放款的重要保证。出口打包放款从形式上看虽属于抵押贷款,实际上其抵押品还只是处在打包阶段而不是可以装运出口的货物,再加上收汇等环节存在的不确定因素,所以这种融资方式仍…     

对信用证打包贷款风险防范的思考

信用证打包贷款,是出口型贸易融资业务的重要产品。由于打包贷款为交单前融资,比其它贸易融资产品风险更大,需要掌握的防控环节更多。本文从分析打包贷款几项主要风险点入手,结合国际惯例和银行相关规定,提出了降低打包贷款操作风险的对策和建议。     

信用证打包贷款中存在的问题与风险

出口信用证打包贷款是银行一项重要的融资业务,其是指以信用证正本为抵押,在出口货物装运前,银行向信用证受益人发放的短期贷款。通过发放打包贷款,银行不仅支持了出口导向型经济的发展,而且发展了自身的国际结算业务,带来了可观的中间业务收入。但是信用证打包贷款业务在不断发展的同时,也暴露出一些问题,产生了一定的风险。如何防范和化解信用证打包贷款的风险已日益成为银行管理者高度重视的问题。     

谈如何搞好打包放款业务

<正>打包放款是国际结算融资业务中的一项业务。是出口企业在货物装船之前取得了银行资金的融通,是有关公司接到国外银行开来信用证——国外银行付款保证,凭信用证正本向银行作抵押,预借一定数额的资金,用于收购或生产产品和打包装船,出口企业将货物装船后,把单据送贷款银行叙作押汇业务(即将单据抵押给银行),除了扣除押汇利息外,剩余资金归还银行贷款,或者提交单据给贷款银行以后,等货款收妥结汇以后,再把款项归还银行。实际上也是一种抵押贷款。 贸易融资业务是一种带有风险与损益的业务,在国际上,大多数外汇银行都广泛采用。相对而言,押汇、远期票据贴现,只要付款银行资金可靠,融资银行牢牢掌握着货款主动权,风险较少。而打包放款是用信用证作抵押,具有一定风险性,因为开证银行的付款保证是有条件的,要享受这种保证,只有在受益人履行了信用证的各项规定,所提交的单据也达到了单证相符,单单相符的条件下才能给予,融资银行只有等出口商将货物发运后,才能掌握其货款主动权,而当出口商将款项挪作他用,设有按信用证要求按时交货,或者没有履行     

当前打包放款中需要解决的问题

打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期融资形式。从形式上看,该贷款属于抵押贷款性质。与其他抵押贷款相比较,它的显著特点是贷款期限短(通常为15—30天)、抵押品特殊即尚在打包中而没有达到可以装运出口程度的货物。打包放款是伴随着商业银行国际业务不断发展而开拓的一项新业务,由于农行开办这项业务时间不长,普遍缺乏操作经验,因而存在一些亟待解决的问题。     

便捷的出口融资方式——贴现

何谓出口贴现融资 出口贴现融资是指银行从出口商处购买已经由对方银行承兑／承付的未到期汇票／单据。通常分为三种情况：1、在远期承兑信用证(CREDIT AVAILABLE BY ACCEPTANCE)项下，银行根据出口商(信用证受益人)的要求，在开证行或保兑行或指定承兑银行对信用证项下的远期汇票承兑后，     

国际贸易融资与风险防范

一、出口贸易融资中的潜在风险与防范 　　(一)打包贷款风险 　　打包贷款是指商业银行凭出口商收到的信用证件为还款赁据和抵押品,向出口商提供贷款,支持用于其生产或收购商品开支及其他从属费用,并以信用证项下收汇款来直接归还贷款的资金融通方式,是一种装船前融资.这种融资方式因其自身的特点,深受银企双方的欢迎.……     

出口打包放款的风险防范

出口打包放款是一项与信用证有关的贸易融资形式，如果单凭出口信用证做出口打包放款业务，它实质上是一种无抵押的信用贷款，与一般流动资金贷款相比，其风险更大，因此，银行应对打包放款的风险有充分的认识。……     

出口押汇：一种传统的贸易融资

出口押汇(Export Bill Purchase)是目前应用最为广泛的出口贸易融资业务，它是指在国际贸易中，依托出口贸易的信用证或托收结算背景，银行以出口单据所代表的应收账款作为质押，或以出口货权单据所代表的物权作为质押，向出口商提供的短期贸易融资业务。     

出口押汇的法律问题研究

在信用证交易中，叙做出口押汇业务在经贸和银行实务界很普遍，在我国银行的实践中，既要明确出口押汇与议付以及同属出口商融资的打包放款的异同，又要控制和防范银行在办理出口押汇中可能遇到的风险。     

信用证沉默保兑业务有关法律问题初探

在许多以跟单信用证为支付结算方式的国际贸易中，由于对开证行的信用不了解或担心进口商和开证行所处地区的国家风险(或称政治风险，例如有关当局实行外汇管制措施)，出口商经常要求本国／本地区或位于司法体制相近国家的信誉良好的银行对出口商收到的信用证加具保     

无追索权出口融资——福费廷

银行向出口商提供的打包放款、押汇、贴现等传统贸易融资都是有追索权的，即这些融资实质上都是对出口商的一种信贷。如果在与业务相对应的对外应收账款到期后，融资银行未能从国外如期足额收汇用以归还对出口商的融资本息，出口商必须履行还款责任。在这种情况下，国外进口商／银行的信用风险、国家风险等实际上最终还是由出口商承担的。     

“三农”金融产品系列介绍农行化肥淡季商业储备贷款

产品定义 化肥淡季商业储备贷款是指农业银行根据借款人申请，向其提供用于开展化肥淡季商业储备业务的短期流动资金贷款。化肥淡季商业储备贷款也适用于农业银行向借款人开展化肥淡季储备、业务而提供的票据承兑、贴现、保函、期限不超过91天的短划信用证及其他国际贸易融资等业务。     

商业银行打包放款业务的运作及其法律风险防范

打包放款是与信用证有关的贸易融资形式之一。国内商业银行在打包贷款的操作上虽然存在一些分歧，但在定性上是基本一致。从法律关系来看，打包放款是一种融资法律关系，实质上是一种信用贷款，它与信用证有密切的关联性。银行在办理打包放款业务中通常都要求申请人提供信用证正本作抵押。打包放款存在诸多风险，尤其是客户的资信能力风险；信用证的真实性、合法性和有效性风险；开证行的偿付能力和开证行所在国家的信用风险以及汇率风险等。商业银行必须高度重视这些风险，并采取严格审查贸易真实性、合法性，留存信用证正本，监督借款用途以及要求第三方担保等措施来加以防范。     

化肥淡季商业储备贷款

化肥淡季商业储备贷款是指农业银行根据借款人申请,向其提供用于开展化肥淡季商业储备业务的短期流动资金贷款。化肥淡季商业储备贷款也适用于农业银行向借款人开展化肥淡季储备业务而提供的票据承兑、贴现、保函、期限不超过90天的短期信用证及其他国际贸易融资等业务。