湖南省加強现金管理工作取得成績

为了貫徹执行中央关于开展增产节約运动和总行提出今年国家銀行加强現金管理、压縮單位現金庫存的指示,人民銀行湖南省分行曾于今年年初召开了全省中心支行行長、部分县支行行長和中心支行計划科、信貸科科長会議,并于今年三月向全省各行处發出关于加强現金管理工作的指示,对現金管理工作提出五項要求:①对較大的公私合营企業实行現金管理;②重新核定各單位的現金庫存限額;③注意組織銷貨單位及时把回籠的現金送存銀行;④对企業携带現金到異地采購加强监督:⑤加强出納部門的收款点鈔工作。省分行要求通过以上几項工作,达到节約使用現金、加速現金归行的目的。     

進一步做好現金管理工作

本刊这一期报道了各地銀行现金管理工作中存在的一些松弛的現象。自从1950年实行現金管理办法以来,国家銀行的现金管理工作,对于加速现金的周轉、节約使用现金、调节市場货幣流通和稳定物价起了很大的作用,取得了很大的成绩。但是,近年来有些銀行对于现金管理工作重視不够,对于各單位执行现金管理的情况缺乏經常的檢查、帮助和监督;有些銀行存在重放款、輕存款的思想,信貸员到企業只忙于分析信貸资金运用的情况,对現金库存情况却很少过問;有些銀行的現金管理工作甚至存在无人负责的现象。另方面,有些單位由于机構人员的变动,对现金管理办法不熟悉,銀行也沒有进行必要的宣傳和解釋工作,因此各地現金管理工作存在不同程度的自流狀态。同时,現金管理办法自从1950年頒佈以来,由于几年来客現形势發生了很大的变化,有些銀行在执行现     

镇平贾宋营业所现金管理工作的做法和经验

贾宋是河南鎮平县的一个較大集镇。国营企業、合作社、机关、团体等共十九個單位。该区的現金管理工作,在洽訂庫存、檢查庫存、加速現金歸行等方面都做得较好。因此对组织货幣回籠,調劑現金收付,支持各种收購的現金供应,都起着很大作用。如今年六月份至七月十五日小麥上市以來,除就地组织回籠供应了本區購粮支付外,还可支援外地的需要。該所的具体做法和經驗有如下幾點: 一、营業所确定專人買賣掌握重點,县支行经常派人深入檢查幫助,向党政汇報,取得各方面的重視。该所指定由会計负責,逢集以办理農村業務和內部手续為主;背集则走出柜台深入單位,洽訂与检查庫存,了解与掌握情况。在工作中并以掌握收付較大的供销社和粮店為重點。     

现行现金管理办法中几个值得商榷的问题

银行的現金管理办法历年来虽有所改进,但是現行的办法中仍有不少繁杂机械的地方。现就我个人的体会,把它写出来和大家共同研究。 現金管理办法規定,对企叶、机关、部队等單位的現金庫存要核定限额;如果現金超过了限额,就要在当天送存銀行。对收购农、副、土、特产品的單位来說,事先准确地估計出每天的收购金额,在目前情况下是     

新开营業所的现金收支匡計工作

湖北黄悔县新开区是产棉区,今年旺季收購农产品投放的現金数额很大。人民銀行新开区营業所从开始收購农产品以来,由于重視現金收支匡計工作,根据需要适当地保留現金庫存,既能保証供应农产品采購部門和供銷社門市部需要的現金,又从未超过支行規定的業务庫存限額。(支行核定新开营業所的業务庫存限额为26,000元,实际保留庫存的平均数額仅为16,620元,最高也只达到21,400元。)他們的經驗是:①深入农产品采購部門和供銷社等單位,帮助他們做好次日用款計划,并和农产品采購部門了的業务和会計人員共同研究分析农产品上市的情况和变化。②每天在現金匡計小組开会之前,营業所就把当天的業务收付数额、庫存現金数额以及其中破損幣和完整券各多少,分別統計起来,供現金匡計小     

河南民权縣支行夏收中的現金管理工作

河南民权縣支行在今年夏季收購中,对區級單位的現金管理工作及早做了安排。五月份縣人员委員会下達了區級單位現金管理工作的指示;並由區財經組召開了單位会議,貫徹指示精神;銀行並分别与各單位協商庫存限額及繳款期限《即定期定額繳款制度)。在營業所所在地的單位,根據其業務     

对合营商業、合作商店和小商販放款的意見

人民銀行包头市支行根据今年放款掌握的精神,檢查了对合营商業、合作商店和小商販放款的情况,并提出了今后工作的意见。通过这次檢查發現了下面的一些問題: 1.包头市的合作商店有80％以上扩大了業务,店員增加了收入;90％以上的商店的积累已超过股金,銀行放款相当股金的56.40％。但是由于主管業务部門对某些行業的業务沒有作必要的限制,因此有些商店的業务自流地發展,人力不足就增加职工,資金不足就要求銀行放款。在合营商店方面,去年扩大業务时所需要的资金,除市商業局增撥流动资金2万元外,其余全部由銀行放款解决。現在有些行業又向銀行申請借款,准备增加营業点。 2.商業信用和自由借貸仍然存在。据统計,全市12个合营商業总店中,有11个总店共欠人12万元,相当于商品庫存的7.94％,人欠19万元,相当于商品庫存的12.5％。据16个合作商店的統計,今年第一季度     

調查統計各單位现金持有量的作用和方法

人只銀行总行佈置的“国营企業、机关、团体、合作社和合营企業持有現金季报表”發到各地銀行后,有一些在基層銀行工作的同志,对填报这个表的意义和作用不大理解;也有一些同志感觉填报这个統計表,要向銀行系統以外的很多單位索取資料,涉及的范圍比較广泛,存在一些困难。为了帮助同志們做好这个工作,这里把調查現金持有量的意义和作用簡单地說明一下,并着重介紹一些調查統計的方法,供同志們参考。     

学习东北银行三大中心工作的经验

東北銀行執行新业務的一些收获、经验和問題,是值得我們學習,並對我們正在進行中的‘現管’工作,一定會有一个新的推動。 東北銀行執行东北人民政府本年一月十日的命令,進行新的任務,現已获得了初步的成绩。所謂新业務,主要是指執行‘現金管理’銀行結算与短期信贷三大中心工作。这些新业務促使銀行成為國家的‘现金出納中心,轉帳中心,与信貸中心’。这三大中心工作,实際上是一個互相密切聯系着的貨幣管理工作,我們叫它‘貨幣管理’。東北銀行在管現方面,去年已与各公營企业、机关建立了往來,現金大部存入銀行,打下了進行結算、信贷工作的基礎。今年一月十日開始把主要力量放在建立獨立會計制度与實行銀行結算上面,並對管現工作進一步作了各种具體規定。例如:規定法定庫存、檢查庫存及建立會計制度等(銀行已代理了鞍鋼公司的會计出納,吉林省府四月廿九日决定各受现管單位,如超过规定庫存,單位首長自己要付出超過額的百分之十,作为罰欵歸入金庫)。他們推行新業務,实際上从二月份超才普遍推動起來。現在對於‘建立獨立會計制与實行銀行結算’,正在直接推行到礦廠中去。(如鞍鋼、長春、哈尔滨、吉林部份工廠、礦山中也已建     

加强监督,繼續做好現金管理工作

最近江西省各地有不少企業、机关發生違反現金管理制度的現象。有些企業的采購員認为“现錢好办事”,携带大量现金到外地采購。如浮梁县有些机关經常携帶現金几千元甚至上万元到外地購买仪器、用具等。修水县有些区供銷社强調匯款不方便,怕影响进貨,經常携带巨額現款到湖北通城和湖南平江等地进貨。鉛山县貿易公司采購員路过上饒的一个供銷社,看見有很多粉皮,他要全部买下,对方要求全部付現款,采購員滿口答应,回去就取了4,300元現金来买貨。 庫存現金超过規定限額过多,沒有及时送存銀行的情况也很普遍,尤其以采購部門最为严重,原因是有些机关、企業的会計和出納人員怕麻煩。有些采購部門片面地怕收購資金供应脫节,存在寬打窄用的思想。如鉗山县河口粮食管理所当日的銷貸款要待次日才送     

讀者来信

人民銀行江苏海安县支行的紧隣是海安营業所,它們中間只隔一堵牆,里面也有門相通,关住大門实际是一家。支行办理对县級的机关、国营公司、供銷合作社等單位的往来業务,营業所办理对区級的机关、供銷社等單位的往来業务。因而同城县、区級單位相互問的經济往来,就必須通过兩个开戶行来进行結算,造成人为的不便,增加了銀行內部手續。兩个行的資金往来,一定要通过“轄內处所往来”科目寄發报單处理;調剂庫存現金,也要首先通过“运送中現金”科目列賬。因为只有等营業所的憑証划轉支行后,才能以“轄內处所往来”科目正式轉賬,所以往往是     

加强现金管理,减少资金积压

收購旺季大量現金投向市場,其中大部又將随首羣衆購買生産生活资料、繳納稅款等活動流向國營商店、合作社,稅務所各單位而回籠。因之做好農村與城市中主要投放或回籠單位的現金管理工作,及時把回籠單位的大量現金收到銀行來,以保證收購現金的供應,加速資金週轉,是目前各行組織調劑貨幣流通工作的重要環節,也是開展增產節約運動的中心任務之一。河南南陽中心支行的現金管理工作檢查應引起各行極大警惕,而浙江金華塘雅區服務组現金管理工作上存在的問題,也可能是許多農村行所遇到的。我們認爲加強農村行的現金管理是必要的,但不能只強調‘管’的一面,以致使銀行工作分散力量,浪费人力物力,甚至影響單位的業務經營。應當根據單位的業務情况,距銀行遠近和本身條件等適宜地進行管理。具體作法要適應當地情况,手續應力求簡化,重點掌握投放回籠單位,使鉅額現金不致積壓沉澱在各單位,而集中於銀行以保證供給其他單位支付需要。爲了便利單位,可按實際需要來規定其保留庫存現金的限額,也可適當規定坐支用途及額度,允許其按規定限額坐支。並希望各地支行深入瞭解農村營業所現金管理工作,給予具體幫助。     

鄴縣支行加強營業所的現金供應

我縣共轄九個营业所,其中距離支行遠的五十里,近的亦達十五里。在收購期中,货管单位由支行滙拨各区营业所的收購资金和經费数很大。但過去支行片面照顾营业所,不使發生支付困雖,並又不顾营业所保留过多庫存,結果在货管單位給各區拨款時,规定在五百万元以下者開轉账支票,在五百萬元以上者開专用支票,前者轉帐后由营业所付現,後者如营业所有力支付時就由营業所付現,营業所无力支持就不能轉帳而由支行付現。這一规定使取款者無所適從,感到很大不方便,銀行方面的藉口是:如果全面給营業所送款,一个交通員也不解决問题。通過安陽中心支行現金出納计划會議的召开,我們明確了支行應有送款和便利單位取款的責任。因此针對上述錯誤進行了批判,發動了群众力量來解决送款人力困难,如交通員巳經出發,由行長或秘书视各股情况抽出幹部的往送款。這樣不仅便利了單位取款,保证了收購,也增加了各营業所的资金来源,從而各單位都能把現金及時存入了銀行,如九月份存款余额较八月份即增加了四分之一。     

从一个合作商店的情况来檢查銀行合营商業放款工作

最近,人民銀行安徽省六安專区办事处配合六安县支行檢查了六安城关第一杂貨合作商店的放款工作。商店有12个門市部,自有資金4,339元,今年上半年的营業額为167,358元,营業狀况很好,企業的資金积累显著增加。今年上半年銀行对商店發放的計划內放款和临时放款共达32,000余元。从表面現象上看,商店的营業额增加、資金周轉迅速、从業人員生活安定、工資都按規定的收入标准支足、銀行借款也能按期归还。但是实际上問題是很多的,其中主要的問題有以下几点:     

我的几点建議

銀行进行信贷工作的本錢和手段是盾贷資金(即放款指标),銀行和企業之間的关系是資金供应关系。为了滿足企業的资金需要,合理节約地使用资金,銀行对于企業的活动情况进行必要的了解,提出一些建議,这是应該的;但是不能离开更好地供应資金这个前提,否則就会形成管得过寬,超越銀行的工作范圍。因此銀行沒有必要經常到企業去檢查商品庫存、替企業的产品找銷路,以免使銀行干部变成企業的業务員;也不必去了解企業的利潤积累、費用开支、资金周轉、商品摆布等,以免形成干涉过多。     

正確地理解銀行和企業的关系

“中国金融”1957年第1期發表了王虹翔同志的“我的几点建議”一文后,編輯部先后接到一些来稿,对王虹翔同志的文章提出不同的意見。王虹翔同志在他的文章里說:“銀行和企業之間的关系是資金供应关系。为了滿足企業的資金需要,合理节約地使用资金,銀行对于企業的活动情况进行必要的了解,提出一些建議,这是应該的;但是不能离开更好地供应资金这个前提,否則就会形成管得过寬,超越銀行的工作范圍。因此銀行沒有必要經常到企業去檢查商品庫存、替企業的产品找銷路,以免使銀行干部变成企業的業务員;也不必去了解企業的利潤积累、费用开支、資金周轉、商品摆布等,以免形成干涉过多。”来稿普遍認为上述論点是不全面的。河北唐山支行李煥倫同志認为,銀行办理放款的基本任务是保証国家的生产計划和商品流轉計划的完成,并促进企業合理使用资金,加速資金周轉,完成和超額完成积累計划。銀行要完成这項艰巨的任务,就不能單純地供应資金,还必須执行社会主义信貸的各項原則。因此,掌握放款指标只是銀行信貸工作的一部分,更重要的是根据党和国家的政策,结合企業的实     

对於銀行業务庫存限額問题的意見

有些货幣流通主管部門对於合理地確定業务庫存限额並嚴格地遵守限額規定重視不够,甚至於放任自流,其主要表現是:①管轄行对所屬行的業务庫存限額,在实际执行过程中,没有或很少進行督促檢查。②当業务庫存超过規定限额的時候,既不向管轄行申述原因,也不办理調整業务庫存限额的手續。③有些行实际保     

储蓄票不應代替現金

編輯同志: 中國人民銀行臨江支行業務混亂,對林区生產工人工资支付工作,採取不負責任的態度。 臨江支行本身完不成货幣回笼任務,竟於去年十一月二十八日停付我局計劃內的現金支出。我局幾次与該行交涉,該行都以“庫存無款”為理由不給解决,影響我局不能按時發放工资,使工人生活發生恐     

现金分旬匡計的做法为什么要改变?

人民銀行总行于6月中旬發出指示,决定各省、市分行的现金收支匡計工作,自7月份起由原来的按旬匡計,改变为按月分旬匡計(省、市分行以下是否改变,由省、市分行决定)。我想簡單地說明一下为什么要这样改变、原来的做法起到了哪些作用、它有什么缺点、改为按月分旬匡計又有什么好处。 發行——現金調剂办法的优越性主要是通过現金收支匡计表現出来的。几年来分旬現金收支匡計工作起了它应有的作用:首先是通过它便于总行統一集中掌握貨幣發行。統一集中掌握貨幣發行包括兩个方面,一方面是各地銀行必須把从市場回籠的貨幣中超过業务庫存限額的部分繳入發行基金保管庫,逐級集中划轉总行,不得动用;另方面,各地銀行的業务庫存不足应付市場需要时,必须事先匡計請領,由总行逐級签發出庫命令,憑以向發行基金保管庫領取现金。这样总行就集中掌握了入庫和出庫兩个方面,前者是通过發行業务制度来保証执行的,后者是通过分旬现金收支匡計来貫徹实现的。其次是通过分旬现金收支匡計,把現金出納計划和現金調撥工作結合起来。由于分旬现金收支匡计是根据現金出納計划的进度来編制的,并且根据其中的收支項目和收支时間来計算請領額,这样它就把現金出納计划和现金調撥工作連結在一起,一方面起到了長計划、短安排和具体组織計划执行的作用;另方面加强了现金調撥的計划性,保証了現金供应。同时分旬现金收支匡計在实践中还可以     

商業信貸干部必須学習国家的商業政策

太原市支行在10月初召开了行务会議,傳达了总、分行旺季金融工作会議的精神,并且險查了太原市銀行系統第三季度的工作,布置了旺季工作任务。从会議討論的情况来看,不少商業信貸干部的政策水平还不高,对国家的商業政策缺乏深刻的正确的理解。不少同志对国家的合理摆布商品的政策缺乏正确的理解。今年以来,太原市国营商業、供銷合作社和公私合营商業的零售單位,普遍不合理地增加了商品庫存;銀行对这些單位的放款,也有了程度不同的增長。因此,太原市支行在檢查第三季度工作时指出:对零售商業單位掌握放款偏寬的現象应当糾正。但是不少同志不同意这种看法,他們認为既然市場上某些商品供应不足,而且購买力和商品供应量之間存在着一定差額,銀行放款支持零售單位增加儲备是应該的。这些同志显然不了解,正由于今年的商品供应不足,才更应該增加批發环节的商品儲备,以便机动地进行