河南商邱中心支行召開各縣支行行長会議安排旺季工作

河南商邱中心支行为了做好旺季农产品收購的資金供应和貨幣回籠工作,於九月二十八日至十月四日召开了縣支行行長会議。会議着重对保証農產品收購資金供应、加强貨幣回籠工作進行了研究与安排。首先,应大力支持农产品收購,保証充分及時地供应资金。一、認真編好綜合現金出納計劃和分期現金收支匡計。各縣支行行長必須重視这一工作。季度開始時,必須根据市場情况、党政意图以及各部門的收購和銷售計劃,編製季度現金出納計劃。具体算出貨幤投放回庞大賬,在     

交款清單

人民銀行北京分行西單区办事处为了防止在收款中發生差錯,采取了由各單位填制交款清單的办法。过去各單位每天向銀行送款时,各种票券凡是不足百張的零头数,都分別用紙条捆紮,并且在紙条上写明錢数。銀行在收款时,先按各把紙条上的錢数相加,核对总数后,再按把一一清点。点完后随即把原来的紙条丢掉。这样做不仅浪費了不少紙条(一个办事处一天就要几千根),而且在收款后万一發生差錯,由于原来的紙条已經丢掉,很不容易查找。自今年3月份起,該处采取了由交款單位填制交款清單的办法,对防止差錯起了很大的作用。交款清單的內容包括;交款总額;封包款件数、金額;零头款券別、張数、金額等。各單位在交款时只要填好交款清單,零头款就不需再用紙条捆紮了。銀行收款时,先核对交款清單填写的数字以及折合的金額有無錯誤,然后按清單內容一一点收。采用这个办法有以下几个好处:可以节省捆紮零头鈔票所用的紙条。銀行收款有了根据,發生差錯很容易查明原因,找到原主;按收款清單点收款     

一年来我们怎样做现金出纳计划工作

现金出納計劃是組織調劑貨幣流通工作的重要工具。它是主要建築在國民經濟生產和商品流轉計劃的基礎上,並由財委根據全面的財經政策措施來加以掌握的。由於計劃的彙編、審核、监督、考核以及具體的收付都是通過銀行來進行,因此,銀行有責任在了解全面財經情况與國家政策的基礎上,及時深入細緻地對計劃及其執行情况,分別不同渠道,結合貨幣流通規律,進行分析研究,發現問題即向財委提出具體建議,由財委加以解决。安徽省徽州中心支行在編審計劃時所提的建議,主要是從合理節約現金支出、增加現金收入、爭取市場供求平衡以及考慮地區差額是否恰當出發。譬如     

河南南陽專區安排購粮资金供应工作

河南省南陽專區各縣支行自八月份以來,對購粮資金供应工作都做了妥善的安排。如鄧縣、南陽、方城、鎮平等縣支行都召開了營業所会計会議,佈置了粮食资金供应工作。鄧縣支行並召開了營業所主任和出納联席会議,对出納工作提出的要求是;加强清點、消滅差錯、改善服務態度。做好回籠支持收購。爲了做好粮食資金供应工作,支行提出,各營業所应抓住如下三個環節:①了解情况,算好賬,重新編好現金計劃;②向區委做好彙報,加强部門間的联系;③做好现金管理和安排市場工作。其他如南召、内鄉、新野等縣支行也召集了行務会議,对辅幣調運掌握、打欠條及組織幣回籠等工作分别進行了檢查,基本克服了过去资金供应脱節或積压現象。     

做好營業所的現金匡計工作,保証現金供应

湖北天門支行多宝营業所是个經济作物區,今年丰收,預計貨幣投放量將較去年增加兩倍,現金工作是相当繁重的。該所在上級行領導下,实行了五日現金匡計的做法,基本上保証了旺季收購現金的需要,並做到了有計劃的調撥款項。具体做法如下。 (一)結合單位業务,大力宣傳現金計劃的重要性,爭取党政和單位的重視。經常向財經办公室請示,在党政     

加强发行新币会计核算中现金数字的监督

根據‘發行新幣會計核算手續’的規定,在新舊幣混合流通期和舊幣收兌期內,銀行對新舊幣現金的收付,分別使用‘10現金’和‘908舊幣現金’兩個科目進行核算,以明確反映新幣現金的投放與舊幣現金的收回情况。‘舊幣現金’科目是以舊幣的金額爲單位,進行對舊幣現金收付的核算;‘现金’科目是以新幣金額爲單位,核算新幣現金的變動。因此在核算過程中,如何正確記載處理新舊幣現金的收付,是一件具有政治經濟意義的工作。     

廣西开展先進工作者运动的經驗

广西省銀行系統自1956年下半年广泛开展先进工作者运动以来,对于發揮同志們的积極性、改进領导、推动工作,已經起到不可忽視的作用。从工作效果上看,出納、会計尤較为显著。我省出納工作,由于業务量增長很快,長短款次数和金額自1953年以来逐年增加,1954年錯款比1953年增加兩倍,1955年比1954年增加70％。开展竞賽后,1956年的業务量比1955年增加25％以上,而差錯次数(除去1955年3月份發行新幣时的錨款外)反比1955年减少22％,金額下降7,500多元。玉林、融安兩个县支行都会創造兩个月連續不出差錯的可貴成績。会計工作方面,由于差錯減少,效率提高,普遍提早了結賬时間,現在市支行一般能在对外营業后兩小时左右結束,县支行一小时左右結束。其它如信貸、农村金融、儲蓄等工作,凡运动开展較好的地区,工作都有了改进。     

介紹揭陽支行的儲蓄專櫃

廣東揭陽支行自去年七月起推行了苏联国家銀行會計核算的先進方法,在改革劳动组织后,該行會计核算儲蓄專櫃是由记賬員二人和覆核員一人共三人组成的,另由出納員一人在專櫃鄰近专办现金收付工作。该櫃的主要業務是活期储蓄、定期存款、优待儲蓄等。每日业务量一般約三百笔左右。记账员一人管活期儲蓄二千戶,兼办轉業軍人现金券;另一人管活期儲蓄一、三七二戶,兼办定期儲蓄和优待儲蓄,覆核員除做逐筆覆核工作外,并登记现金收付日记簿与转账金額,共約三百笔左右。在每日营业终了后,记账員填制活期储蓄分类餘额统馭表及綜合賬卡,(?)製付出利息等傳票,從总的情况来看,     

交流工作经验明确任务要求——人民银行总行召开现金出纳计划工作经验交流座谈会

爲了交流現金出納計劃工作經驗,研究一九五四年的工作,總行在去年十二月十八日召開了現金出納計劃工作經驗交流座談會,由各區行及瀋陽、山東、河北、湖南、陕西、四川等十七行參加。座談會進行了八天,首先是各行彙報工作情况和經驗,繼由總行發行局陳穆局長作啟發發言,然後分組進行討論,最後由蘇聯專家報告和陳局長作會議總結。     

现金分旬匡計的做法为什么要改变?

人民銀行总行于6月中旬發出指示,决定各省、市分行的现金收支匡計工作,自7月份起由原来的按旬匡計,改变为按月分旬匡計(省、市分行以下是否改变,由省、市分行决定)。我想簡單地說明一下为什么要这样改变、原来的做法起到了哪些作用、它有什么缺点、改为按月分旬匡計又有什么好处。 發行——現金調剂办法的优越性主要是通过現金收支匡计表現出来的。几年来分旬現金收支匡計工作起了它应有的作用:首先是通过它便于总行統一集中掌握貨幣發行。統一集中掌握貨幣發行包括兩个方面,一方面是各地銀行必須把从市場回籠的貨幣中超过業务庫存限額的部分繳入發行基金保管庫,逐級集中划轉总行,不得动用;另方面,各地銀行的業务庫存不足应付市場需要时,必须事先匡計請領,由总行逐級签發出庫命令,憑以向發行基金保管庫領取现金。这样总行就集中掌握了入庫和出庫兩个方面,前者是通过發行業务制度来保証执行的,后者是通过分旬现金收支匡計来貫徹实现的。其次是通过分旬现金收支匡計,把現金出納計划和現金調撥工作結合起来。由于分旬现金收支匡计是根据現金出納計划的进度来編制的,并且根据其中的收支項目和收支时間来計算請領額,这样它就把現金出納计划和现金調撥工作連結在一起,一方面起到了長計划、短安排和具体组織計划执行的作用;另方面加强了现金調撥的計划性,保証了現金供应。同时分旬现金收支匡計在实践中还可以     

中国人民银行总行关於改进现金调撥工作推行银行现金调撥暂行办法的指示

一一九五○年起實行的‘资金管理制度’,這一制度基本上適應了過去一個時期業務發展的需要,對集中各區分行吸收的资金,支持國營貿易、暢通匯兌、開展物资交流是起到了一定作用。现在國家進入計劃建設時期,國營經濟和合作社日益壮大,货幣由國營贸易、合作社直接投入城市和農村,又直接由國營經濟回籠的經重,愈來愈大。過去貸幣市埸上由於私營業力量大,貸幣在城鄉和地區之間的流通量大。今後將日益在本地區以國營經濟爲主,向農民、職工、资本主義工商業進行投放和回籠。因之,國家對調劑货幣的责任就愈大,银行綜合信贷計劃和现金出納計劃必须相應地逐步提高,以服務於國民經濟發展的需要。在這一新的情况變化與發展下,舊的‘资金管理制度’不但不能適應客觀的需要,而且阻碍着計劃工作的發展舆提高,日益暴露出它的嚴重缺點。主要表現在:     

硬分幣發行中值得注意的几个問題

硬分幣在12月1日已經發行了。根據部分地區的調查和反映,在發行工作中存在着以下幾個問題: (一) 有些銀行存在惜付的思想。如有些分行和中心支行層層保留機動數,不把硬分幣及時分配調運到基層銀行。不少支行和營業所的出納員在日常付款中,感覺硬分幣很好,就是上級銀行分配的少了一些,付了真可惜,捨不得多付出去。有些企業的售貨員也有類似的思想,在顧客買東西找零時,只找給一兩個硬分幣,其餘的付給紙分幣。由於以上這些原因,所以硬分幣不能很快地投向市場。 (二) 由於硬分幣的發行,紙分幣大量回籠,有些銀行對回籠的紙分幣來不及清點,存在積壓過多的現象。不少銀行的出納幹部認為發     

既要支持收購,也应督促銷货

山西省絳县農產品產量較往年有顯著增加,国家在收購農副產品方面也要投放大量貨幣,因此人民購買力也将大为提高。为了加强現金调发,充分供应收購资金需要,并满足農民出售产品後的物資需要,山西省絳縣支行对有關的旺季工作做了如下安排。一、加强現金调发工作。具体做法是:①建立与健全照支行、营業所匡計小組,提高匡計的準確性。县支行的匡計小組由行长親自领导,由各股經办人員共同組成;营業所的匡計小組由主任领导,会計、出納、信貸人员组     

做好会計复核的方法

我在会計复核工作中采取了这样几种方法: 1.系統地制訂操作程序,循序地进行工作。这样就可以使各項工作組織得有条不紊,以免在进行工作时因疏忽大意而造成錯誤。 2.审核憑証必須仔細全面,特别要注意审核日期、收付款單位、大小写金额、签章和会計分录等。核对联行报單时,对記賬員容易填錯的行名、行号和易于漏填的报單号碼应格外注意。在核对金額时,刘較長的大写金额最好細念一遍。 3.核对憑証和分戶賬时,应該注意賬号和戶名是否正确,防止串戶現象。記賬員容易填錯或漏填分戶賬上的日期,复核时应特別注意。大小写金額应該同时核对。 4.当每日工作完畢以后,应該     

崇仁支行的旺季現金供应工作

江西崇仁縣今年旺季農産品丰收,收購任务緊張,貨幣投放量大,物資供应任务繁重。为了做好現金供应工作,保証國家收購任务的完成,崇仁支行指示各营業所做好以下工作:一、加强現金匡計和調撥:崇仁縣六个营業所自八月中旬已推行了現金調撥的分旬匡計工作,从而使支行全面了解每个區每旬的貨幣投放与回籠情況,研究現金需要,对营業所請領款事先心中有數。二、建立聯系制度:①規定营業所每五日要將‘粮食收購’、‘經濟作物土特産收購’、‘商品回籠’、‘收貸’、‘儲蓄’五个主     

出納短款应不应当由个人赔偿?

在“中国金融”第13和14期上,有些同志認为出納短款不应当由个人賠偿。我現在想談談自己的看法。我認为出納制度規定短款自賠,也并不是完全沒有理由的。首先,出納干部是国家貨幣資財的收付保管者,在工作中發生了差錯,就会使国家的財产直接遭受損失。銀行其他工作發生了差錯,还可以設法补救。例如会計員記錯了賬,可以划紅綫后再記;打字員打錯了文件,可以更正或重打;而出納員發生差錯,短少了款項,就沒有办法补救。其次,規定短款自賠的目的,是为了防止貪污。出納員短少了款項,可能是由于偶然不小心發生了差錯,但也可能是有少数坏分子从中貪污。当然,絕大     

出納錯款不应当由个人賠偿

現行出納制度(草案)规定出納短款应当由个人賠偿。我認为这項规定是不适当的。过去在实际执行中不仅存在着不少問題,而且錯款現象也并沒有因为要賠款而减少。岀納工作發生差錯事故的原因非常复杂,除了由于岀納員主覌上的因素造成的以外,往往在很大程度上是由于客覌原因造成的。这些原因是: ①出納工作的劳动糾織不够合理,工作量时多时少,忙閒不均,出納員的業务水平赶不上工作發展的需要。如营業所的出納員,一个人既要管錢,又要管一部分賬。甚至有些营業所的出納和会計工作是由一个人做,工作繁忙时就很难保証不岀差错。     

必须重视现金回籠,加速现金周转

目前市場已進入旺季。由于今年農副產品在大部分地區獲得丰收,國家收購農產品的數量很大,时间集中,现金投放也很集中。做好現金供应是保証國家農產品收购计划順利完成的重要條件,而現金供应的百分之八十以上是靠回笼解决的。因此,正確地组织货幣回笼,加速現金歸行,对保証現金供应、穩定市場、貫徹实現旺季工作任務具有重大意义。由于今年旺季的特點,現金投放將会更加集中。这些特點是:(一)大部分地區農副产品丰收,秋后市場将会出現旺季更旺的情况。目前有些地区已經出現農產品大量上市、货幣投放突然集中、现金供应發生脱節的现象。(二)農民对統購统銷的认識逐漸提高,粮食‘三定’到戶后,農民对粮食购銷心中有數,     

中國人民銀行總行成立旺季市場工作办公室

夏購正在進行,秋冬旺季即將到來,各級銀行特別是縣、區級銀行在旺季工作中,充分地、及時地供应資金以支持粮食、棉花、油料收購,並按計劃保証其他經濟作物採購任務的完成,是銀行工作的重要任務。     

对加强旺季現金出納計劃工作的意見

秋收旺季已經到來。國家要在这個時期完成繁重的購銷任務,通过銀行的現金收支会更加頻繁集中。必須加强現金出納計劃工作,積極支持大量收購支付現金的需要,並督促國營商業、合作社加强商品供应,組織貨幣回籠,以穩定市場。这是当前銀行的中心工作。現对如何加强现金收支工作,提出以下幾點意見供參考。