中国反洗钱立法发展——兼议外国相关法律规范发展情况

随着经济的蓬勃发展,我国近年来非常注重采用法律手段打击洗钱活动,在较短的时间内就初步构建了以反洗钱刑事法律为基点、以金融机构反洗钱法规为重心、其他法律法规相配套的反洗钱法律体系,专门的《反洗钱法》也在审议过程中。但是相比国际反洗钱立法及实际工作的需要,我国当前的反洗钱立法还存在诸多缺陷和问题,我们要在借鉴外国相关规定的基础上,尽快健全、完善我国反洗钱的法律法规体系。     

国际商务交易中的预付卡制度研究——基于沃尔夫斯堡规则视角

在美债危机与欧洲危机的背景下,预付卡作为刺激金融服务业发展的手段之一,在国内外快速发展。伴随预付卡在我国的广泛使用,其风险问题也日趋严峻。研究分析我国预付卡制度对推动金融机构反洗钱监管、遏制反洗钱犯罪具有重要的现实意义。本文在阐述我国预付卡现状的基础上,初步分析了我国预付卡行业的相关法律、法规并不健全等问题。通过借鉴沃尔夫斯堡组织中预付卡发展和管理的先进经验,提出从立法、交易监控等方面完善我国预付卡制度的建议。     

对金融业反洗钱工作的浅析

本文主要分析我国当前反洗钱工作的现状、以及反洗钱工作的必要性,并根据我国金融业中反洗钱工作存在的一些问题,并提出进一步完善我国反洗钱机制的对策。     

我国湿地保护立法现状与问题分析

我国湿地资源丰富、类型多样,然而,由于湿地缺乏法律有效地保护,致使我国湿地日益减少、湿地生态破坏严重。近年来,国内一些省区已经制定了关于湿地的地方法规,但是,由于缺乏关于湿地保护的中央立法,我国的湿地保护立法仍然很不完善。     

外资并购国有企业或买卖国有资产规定的评价及完善

近年来,并购国有企业或买卖国有资产日益成为外资进入中国市场的主要方式。实践中大量外国投资者颇感困惑的问题之一便是中国缺乏完善的、可操作性的外资并购法律规范。虽然,近年来中国政府出台了一些外资并购方面的法律、法规,然而与发达国家立法相比,其存在诸多不完善之处。对这些立法弊端进行分析,制定出完善我国外资并购国有企业立法的具体措施。     

反外资企业避税问题探析

近年,我国外资企业的避税问题越来越显著,因此反外资企业避税势在必行。我国针对跨国公司的反避税立法工作起步较晚,但发展较快,已初步构成了国际反避税制度的框架体系。目前的主要问题是反避税法规体系不完善、反避税规定可行性差、反避税法规立法层次低。我国应强化税收征管政策,完善转让定价税制建设,积极与其他各国进行反避税工作的合作,建立税收信息系统,以有效防范外资企业的避税行为,提高我国的税收收入。     

“村改居”法律程序的缺失与完善

目前,我国缺乏全国统一的法律、法规指导"村改居"工作,各地"村改居"工作较难开展,且容易损害村民合法权益。加强和提高"村改居"法治水平,是城市化的重要保证。通过对"村改居"法律程序缺失进行探讨,揭示其存在的问题,提出完善"村改居"相关立法的若干思路,以期对我国城镇化建设有所裨益。     

浅析我国保险业反洗钱法律问题

利用保险洗钱是指利用商业保险这一金融服务为载体,将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源和性质,以逃避法律法规制裁的行为.虽然洗钱在国际上都是严厉惩处的违法犯罪行为,但是一直以来国内外都把洗钱规制聚焦在银行业上,对于保险业的反洗钱研究十分薄弱,在我国更是一片空白.本文通过反思我国反洗钱立法以及现阶段保险业洗钱的方式,试图完善我国保险业的反洗钱法律体制.     

试论我国对外资银行的法律监管

外资银行的引入对我国经济发展起到了巨大的推动作用。但随着其业务的不断扩展与深入,我国对外资银行监管缺乏统一完善的法律制度以及由此而产生的弊端也日益显现。应在符合我国国情的前提下与国际法规接轨,在遵循我国现行法律基础上更新监管立法理论;加快对外资银行基本法的立法步伐及其相关法规、规章的调整;对不同国家之间的监管者权力和职责的划分以及被监管者法律责任的承担,应以法律形式予以明确。     

试论我国对外资银行的法律监管

外资银行的引入对我国经济发展起到了巨大的推动作用。但随着其业务的不断扩展与深入,我国对外资银行监管缺乏统一完善的法律制度以及由此而产生的弊端也日益显现。应在符合我国国情的前提下与国际法规接轨,在遵循我国现行法律基础上更新监管立法理论;加快对外资银行基本法的立法步伐及其相关法规、规章的调整;对不同国家之间的监管者权力和职责的划分以及被监管者法律责任的承担,应以法律形式予以明确。     

论我国财税立法体系的完善

我国财税立法存在着立法滞后、法规质量不高、立法权限不清等问题,为了适应社会经济的快速发展,我国需要在提升财政立法层级和划分立法权限、健全预算法律制度、完善财政监督制度等方面对整个财税法体系进行完善。     

第三方电子支付反洗钱法律监管研究

随着第三方电子支付的迅猛发展,其所潜藏的资金转移、资金套现、跨境支付和支付机构内部洗钱等多种洗钱风险值得关注。目前,我国对第三方电子支付的反洗钱法律监管仍薄弱,应着力构建一个以《反洗钱法》为基础,包含多层次立法,并与国际监管规则相接轨,与支付行业自律规范相契合的第三方电子支付反洗钱法律监管体系,进一步完善反洗钱预防规则、法律责任规则,加强反洗钱法与金融竞争法的配合。     

特许经营法律框架分析——兼论我国特许经营法律制度的完善

特许经营的发展,在调整和改善流通结构、促进中小企业发展、扩大就业等方面发挥了积极的作用。由于我国法制建设时间不长,加之特许经营方面的法律规范比较缺乏,在特许经营中存在许多问题,阻碍了特许经营的健康发展,为此,有必要建立健全我国的特许经营法律环境,提高特许经营立法层次;完善特许经营法规的内容;合理协调特许经营相关法规,以促进特许经营业的健康、良性、有序发展。     

我国合作经济组织法律支持体系检讨

合作经济组织是自助自治的经济组织体,离不开政府的支持。合作经济组织法律支持体系总体和《农民专业合作社法》本身都有一些不足:立法严重滞后、法律体系单薄、缺乏规范性等。因此需进一步完善《农民专业合作社法》,加强合作经济组织的立法以及完善相关配套法规。     

我国洗钱犯罪与金融机构反洗钱对策研究

随着世界经济的发展,洗钱犯罪也进一步升级,对社会及其各个领域产生的危害也越来越大。我国虽然颁布了一系列反洗钱法规,但是反洗钱工作依然存在很多问题,包括法律、制度、从业人员、思想建设等多个方面,因而只有对这些方面进行改进,才能更有效地打击洗钱犯罪,促进经济社会健康稳定发展。     

我国反洗钱机制亟待完善

笔者首先分析了国际反洗钱机制的具体内容及框架,列举并评价美、英等国构建反洗钱机制的举措,再结合我国反洗钱机制的形成过程,指出我国反洗钱机制存在的不足,并有针对性地提出了完善措施。     

美国的反洗钱机制及对我国的启示

本文通过归纳美国反洗钱监管机制,及其具体运作、组织架构的特点,结合我国反洗钱的实际现状,提出我国反洗钱监管应在制度细化、情报生成、加大处罚和曝光等方面进行进一步完善。     

论我国税收立法问题

论我国税收立法问题林延敏，戴海先强化税收立法，完善税收立法体制及税收法律法规体系，是当前及今后税制改革与发展的一个重要课题。本文力图在全面介绍我国现行税收立法体制及税收法律法规体系的基础上，剖析其存在的主要问题，确定其改革应遵循的原则，并提出改革完善...     

海南省航道地方立法问题探讨

海南省航道地方立法是旅游经济发展需要,是省内立法环境的要求。当前,海南省航道建设管理上存在的主要问题是,海南港航发展缺乏政策法规支撑,缺乏整体统筹协调机制和完善的管理体制。海南省加快航道地方立法的重点,是提高航道领域法律规范层次,通过地方性法规,明确各部门分工,统一配合。要理顺立法原则性问题,并依托法律保障建设资金来源,为航运事业发展做好铺垫。     

城市居住社区体育设施配套建设立法现状的调查与对策研究

健全和完善的法规是城市社区体育设施规划建设的重要保障。采用文献资料法、专家咨询法和实地调查等方法对居民居住社区体育设施配套建设的相关法律法规现状进行调查与分析。结果表明,社区体育配套设施建设缺乏立法保障和标准制约,现行法规也存在缺陷和缺乏监督措施;指出了城市居住社区体育设施配套建设相关法规存在的理论与实践问题,并据此提出了相应的对策和建议。