《个人外汇管理办法》解读

长期以来,我国对个人的外汇业务管理主要侧重于经常项下非经营性的外汇收支活动.但是,随着近年来我国对外经济的迅猛发展,个人外汇收支规模不断扩大,个人不仅有非经营性交易还有经营性交易,不仅有经常项目交易还有资本项目交易.为适应这种形势的变化,充分便利个人贸易外汇收支活动并明确个人资本项目交易,深化外汇管理体制改革,促进国际收支平衡,2006年底,中国人民银行颁布了<个人外汇管理办法>(以下简称<办法>),.<办法>自2007年2月1日施行.     

《关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》3月1日起施行：非居民外汇业务今后有章可循

一是保护和便利合法的外汇收支活动。《通知》对于非居民个人经常项目方面的如赡家、购物、旅行等的外汇收支，以及资本项目方面的如购买个人房产、B股等合法的外汇收支行为，均给予政策上的满足。     

提升检查方法加筑个人外汇业务防线

随着金融危机的演变,新形势下跨境资金流动呈现出更加复杂的局面,跨境外汇收支急剧增长,跨境资本流速不断加快。尤其是,个人外汇收支规模逐年提高,个人外汇业务交易范围日益扩大,交易风险已引起广泛关注。当前,我国对个人购汇和结汇实行年度总额管理,在年度总额内,个人可凭本人有效身份证件在银行直接办理,这种管理方式便利了个人外汇收支活动的同时,增加了银行对个人外汇业务的审核任务。肩负着审核者和经营者双重身份的银行,在个人外汇管理政策传导和执行过程中,存在着一些薄弱环节和潜在风险。外汇管理部门针对个人外汇业务的收支特点和银行业务操作模式,在日常监管中不断提升检查方法,督促银行发挥代位监管的作用,有效提高外汇管理政策的效率。     

现钞现汇结汇同价了吗？

《个人外汇管理办法》实施近一年了，管理办法规定了对个人外汇收支活动将不再区分现钞和现汇账户。对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现钞现汇账户合一。这是否意味着现钞现汇结汇价格相同呢？     

现钞现汇结汇同价了吗？

《个人外汇管理办法》实施近一年了，管理办法规定了对个人外汇收支活动将不再区分现钞和现汇账户。对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现钞现汇账户合一。这是否意味着现钞现汇结汇价格相同呢？     

个人外汇管理逐步放开

个人外汇收支管理遵循经常项目可兑换的总体原则,立足于满足个人正当合理的用汇需求。随着我国对外开放程度的日益提高,境内个人“走出去”的要求不断增强,境外个人来华活动也逐渐频繁。为便利个人外汇收支活动,外汇局不断改进管理方式。多年来,个人外汇管理经历了从严格管制到逐步放开,从限制个人购汇到基本满足个人用汇的发展历程。     

我国居民个人资本项目外汇管理探讨

由于目前我国实行经常项目完全可兑换，资本项目外汇严格管制的外汇管理制度．居民个人境内资本外逃、境外资本非法流入现象较为突出。本文分析了我国居民个人资本项目外汇管理现状和外汇流动趋势．探讨了我国居民个人资本项目外汇管理的难点．并提出了相应的建议。     

企业与个人行为差异视角的个人外汇管理改革思路探析

随着外汇收支形势的不断变化和资本项目可兑换进程的不断加快,现行个人外汇管理制度的弊端不断显现,影响了个人涉外经济交往的活力和动力,迫切需要对现有制度进行改革.本文基于企业与个人的经济行为差异,以事前便利收支和事后有效监管为指导思想,提出了适当提高个人结售汇年度总额、简化真实性审核管理规定、转变“宽进严出”的管理模式、取消不必要的限额审批、构建全口径的异常交易筛查机制、与税务部门建立异常交易信息交换渠道等改革思路.     

对黑龙江省居民个人结售汇情况的分析与建议

近年来，随着我国对外开放的不断扩大，居民个人的外汇收支行为日益频繁。为满足居民个人的外汇收支需求，国家外汇管理局陆续对居民个人结售汇政策进行了调整。2006年4月13日，国家外汇管理局发布了《关于讽整经常项目外汇管理政策的通知》，对个人购汇政策进一步进行了放宽和简化。今年以来，我省居民个人结售汇业务出现了一些新的变化和特点。     

个人资本项目交易亟待关注

受过去“宽进严出”的管理思路以及鼓励招商引资的大环境影响，近年来我国个人外汇管理政策呈现出重境内居民轻非居民、重经常项目轻资本项目的管理特征。从立法思路来看，目前境内居民个人外汇管理主要以1998年颁布执行的《境内居民个人外汇管理办法》为基础，而对非居民个人外汇管理目前仍缺乏较完善的管理措施，仅有2004年颁布的《国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》对非居民因私用汇有较为全面的规定。从管理内容来看，目前个人外汇管理仍主要侧重于对经常项目下资金汇兑的管理，专门涉及资本项目下资金汇兑管理的较少，     

外汇高顺差形势下外汇统计监测应对策略探讨

在当前外汇收支统计监测中，资本项目和经常项目外汇收支相互融合，离岸外汇收支混入在岸外汇收支，个人跨境外汇收支流动增势迅猛。要加强外汇统计监测，就要加快设计和构建外汇信息统计监测体系，加强统计监测，建立各类监测分析的快捷反应机制。     

外汇账户在个人外汇资金结汇监管中的应用思考

<正>我国居民及非居民个人外汇资金流入和结汇业务持续、大规模攀升,对现行的个人外汇监管方法提出了新的考验。在经常项目可兑换原则下,如何实现个人外汇资金管理按经常项目、资本项目,按居民、非居民个人分类管理,贸易与投资严格区分,差别监管,这是当前外汇管理部门亟需解决的问题。工作中以外汇账户为平台,对个人外汇资金结汇进行实时监测,应当是新形势下个人外汇资金结汇分类监管的有效途径。     

个人外汇管理：松紧有序 逐步完善

2007年初,《个人外汇管理办法》颁布实施,在疏导个人外汇、理顺监管思路、促进收支平衡方面效果显著。个人用汇需求得到极大满足,个人贸易外汇收支更加规范,银行业务操作依据更为清晰,境内外个人、银行和地方政府给予普遍好评。同时,经外汇局浙江分局王利平副局长和重庆外汇管理部何蔼先副主任牵头的课题组调研后发现,随着个人外汇收支交易的日趋复杂,一些新的特点和管理难点也不断出现。     

国家外汇管理局关于规范居民个人外汇结汇管理有关问题的通知

为加强和改善外汇管理,促进国际收支平衡,现将居民个人外汇管理的若干规定作适当调整。指导原则是,进一步促进贸易和投资便利化,使符合国家法律和政策规定的贸易和投资活动顺利进行,同时,又能有效管理资本项目,防止投机性跨境资本交易活动,通过居民和非居民个人的非贸易外汇渠道来完成。现就居民个人外汇结汇业务管理的有关问题通知如下:一、居民个人的合法外汇收入可以依照有关规定到银行办理结汇。银行应当严格按规定对居民个人提出的结汇进行真实性审核。二、居民个人一次性结汇金额在等值1万美元(含1万美元)以下的,须凭真实身份证明办理…     

《个人外汇管理办法》实施情况调查

对西安市个人外汇管理政策问卷调查显示,个人对外汇管理政策关注度显著提高,个人结售汇变化趋势与政策的调控重点呈现明显的正向对应关系。个人外汇管理政策在实际操作中的问题主要是,个人资本项目外汇资金流入的便利大于流出,个人储蓄账户结汇管理有待进一步明确。建议尽快出台鼓励个人外汇投资的配套政策措施,明确境内个人参与境外上市公司员工持股计划,以及加强境内个人投资外汇保险所涉外汇资金存入储蓄账户后的结汇管理。     

当前境内居民个人外汇管理中存在的主要问题及其对策

境内居民个人外汇收支,虽然在国际收支中所占的比重不大,但若管理不善,则可能成为非法外汇资金流人流出的渠道。最近,我们对《境内居民个人外汇管理暂行办法》在仪征市的施行情况进行了一次调查,了解到当前境内居民个人外汇收支管理中出现了一些新的情况和问题。     

SS公司利用虚假单证支付进口海运费逃汇案

案件特色《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条规定:"经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。"这是经常项目外汇管理的基本原则,也是对涉汇主体经常项目外汇业务的原则要求。从该条例施行以来的检查实践看,虽然经常项目一直是跨境外汇收支的主体,但经常项目项下的案件,特别是实体性违规案件相对较少,与经常项目下收支总量不相称。国家外汇管理局山东省分局辖内日照市中心支局(下称     

完善个人外汇管理 便利个人外汇收支——个人外汇管理新政出台

中国人民银行于2006年12月29日颁布了《个人外汇管理办法》（以下简称《办法》），对个人外汇管理政策进行了调整和改进。随后，为了规范和便利银行及个人的外汇业务操作，国家外汇管理局出台了《个人外汇管理办法实施细则》（以下简称《细则》）。本次改革从总体设计思路上有了大的突破，可以说是外汇管理部门顺势而为、便利个人外汇收支的一次大的创新。     

服务贸易外汇收支“合理尽职”审查探讨

在经常项目乃至资本项目外汇管理严格按照“法无明令禁止则可为”的思路进行立法和监管的情况下,许多监管难题、难点或可迎刃而解。服务贸易外汇管理改革以后,所有业务均交由金融机构办理。但因种种原因,金融机构在进行“合理尽职”审查过程中存在许多难点,突破这些障碍是承担着法律法规起草任务的外汇管部门需要认真研究并思考的问题。改革后服务贸易外汇收支办理过程客户需求在先。首先是境内机构或境内个人有服务贸易项下业务需求及外汇收支需求。随着我国对外交往和交流的进一步扩大,     

个人外汇管理政策调整过程中存在的问题及建议

为适应国内外形势变化,满足居民个人合理的外汇需求,进一步实现贸易与投资便利化,2007年2月1日,中国人民银行、国家外汇管理局出台了《个人外汇管理办法》(以下简称《办法》)和《个人外汇管理实施细则》(以下简称《细则》)。此次政策调整基本满足了居民个人正常的用汇需求,便利了银行和个人外汇操作,加强了对个人外汇收支监测与管理,取得了良好的政策效果,但同时也存在一些具体问题亟待完善。