洗钱犯罪探析

洗钱,通俗的说,就在将赃钱洗干净的行为,即通过各种手段将犯罪所得的黑色收入合法化的行为.洗钱是一种国际犯罪.中国应从立法上扩大洗钱罪的上游犯罪的范围,克服因法律不明确而造成的“犯罪逃逸“或“惩罚失准“的问题.     

关于金融犯罪中洗钱行为的分析

洗钱是指为了掩饰资金来源，拥有者身份资料以及逃税漏税等犯罪行为将毒品，黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪所得及其产生的收益使其在形式上合法化的行为。本文主要介绍了洗钱的概念．法律规定，洗钱活动常用的过程以及手法以及一些实际存在的犯罪实例，并且对于洗钱的过程以及主要手法即“赌博洗钱，海外投资洗钱，艺术品洗钱，境外银行洗钱，地下钱庄洗钱”进行了可行性与操作分析，同时提出了一定的关于反洗钱方面从银行制度，法律对策以及技术监管方面的改善措施的建议     

反洗钱三大法规十问解读

1.什么是洗钱? 洗钱,是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为.     

反洗钱风暴大透视

上世纪20年代,在美国芝加哥,以阿里·卡彭为首的黑社会组织称霸一方。他们为了掩饰通过赌博、走私、勒索等赚取的暴利,逃避打击,该黑帮“财务总管”开办了一家洗衣店,每天打烊后计算当日洗衣收入时,将黑钱混入其中,再向税务部门申报纳税,税后所得演变为合法收入。“洗钱”一词便由此而来。相对于这个极为形象的洗钱故事,犯罪学意义上的洗钱概念是:采用各种手段掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质,以使犯罪所得表面合法化。令人惊诧的是,在短短数十年时间里,洗钱已蔓延开来,成为侵蚀世界的犯罪浊流,并迅猛侵入华夏大地,为此,中国政府严…     

职务经济犯罪中的反洗钱机制建设问题探讨

现代社会中,职务经济犯罪往往与洗钱犯罪联系在一起,犯罪分子通过洗钱将受贿、贪污等违法所得进行转移和伪装,使其在形式上合法化.洗钱成为犯罪分子的屏障,既扰乱了国家金融秩序,也使腐败分子更加有恃无恐.因此,亟须制定有针对性的反洗钱机制来应对职务经济犯罪中的洗钱问题.本文通过阐述职务经济犯罪中反洗钱机制建设存在的问题,对其进一步完善提出了相关政策建议.     

警惕洗钱犯罪

20世纪20年代,美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式洗衣机,开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时,就把其它非法所得的赃款加入其中,再向税务部门申报纳税。这样,扣去应缴的税款后,剩下的其它非法得来的钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。 洗钱的客体即黑钱,包括:贩毒、走私、贩卖军火、诈骗、盗窃、抢劫、贪污、偷税漏税等犯罪所产生的收入。洗钱通常分三步:(1)存款,即将非法所得的现金存入银行;(2)通过一系列复杂而繁琐的交易,如银行转账、现金与证券的交易、跨国资金的转移等,掩盖金钱的真实来源,使其合法化;(3)将资金以合法形式回到罪犯手中。另外,洗钱还有其它多种途径,如购买地产、珠宝、古玩等,过后再变换成现金或其它金融资产。     

中国式洗钱

国际上的洗钱者,多数是毒品、军火等有组织犯罪集团。有所不同的是,我国洗钱的主力军之一却是涉嫌贪腐的公务员。在鲸吞蚕食了大量国家财产后,腐败分子往往试图通过洗钱渠道改头换面,为自己肮脏的“原始积累”盗取合法身份。     

基层人行如何做好反洗钱工作

洗钱是一种借助银行渠道,有计划、有预谋的高智能犯罪。经济全球化和信息网络化使洗钱活动更便捷,网络银行和电子商务使洗钱者“如虎添翼”,洗钱已成为国际社会十大犯罪之首。通过对银行反洗钱现状的分析,探讨对开展反洗钱工作认识,提出如何做好反洗钱工作的具体建议,希望对基层央行更好的开展这项工作有所裨益。     

“两会”聚焦改革深水区

2013年，全国“两会”将选举产生新一届国家领导人。当前正处于改革攻坚的关键阶段，虽然我国已经达到中等收入国家的发展水平，但是各种矛盾也日渐凸显出来。收入分配制度调整、财税改革、股市走势、房价涨跌、通胀压力…--这些都是社会公众高度关注的热点话题。在此，我们通过多位权威专家和“两会”代表委员对焦点话题的解读，以期为读者提供一些参考。     

香港对洗钱活动的监管及其启示

一、洗钱活动的发展及其对经济的影响 洗钱,在英文中叫做Money Laundering,是指隐瞒或掩盖犯罪的收益,也即所谓的“脏钱”、“黑钱”,通过一系列手段对其进行清洗,使其转换为“合法”钱财的过程。     

“十三五”时期浙江发展阶段的基本判断和面临的挑战

发展阶段：迈入高收入地区行列，处于后工业化阶段 从人均GDP判别标准看，迈入高收入阶段。2013年，人均GDP达到11055美元，预计2015年可以突破13000美元，“十三五”浙江人均GDP将向20000美元迈进，按照世界银行对低收入、中等收入、高收入国家（地区）的界定标准①“，十三五”时期浙江将正式迈入高收入阶段。     

你了解洗钱吗？

洗钱活动最早出现在20世纪20年代,当时美国芝加哥一名黑手党成员开了一家洗衣店,在每晚计算当天的洗衣收入时,他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中,再向税务部门纳税,扣去应缴的税款后,剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。     

洗钱侵蚀全球金融市场的公害

洗钱侵蚀全球金融市场的公害翟景升近几年来，世界金融犯罪呈上升之势，特别是“洗钱”问题日益突出，已成为全球金融市场的一大公害。“洗钱”主要指的是把大批依靠贩卖毒品、走私军火、偷税漏税等非法手段获得的资金通过有组织的活动掩盖资金来源，然后“堂堂正正”地进...     

博弈论视角下金融机构反洗钱的成本收益分析

随着经济发展，洗钱成为我国经济社会的一大公害。金融机构是资金流通的中介。金融市场及金融工具的特点又为洗钱提供了极大的便利．致使金融机构成为洗钱的主要渠道。文章从分析金融机构反洗钱中博弈双方（洗钱者与金融机构）的成本收益入手，在考虑细分成本收益的条件下，以监管机构的策略选择为重要外部条件。对洗钱者和金融机构在不同情况下的策略选择用博弈论方法进行分析。     

业内人士揭秘虚高药价背后的隐情

“药价贵其实是人为造成的，在药价奇贵的大幕下．那些人是一群吞噬百姓财富的恶魔。”在医药行业工作了10年的吕先生在发给媒体的邮件中写道。他说，那些人通过洗钱、贿赂、逃税等种种手段，将价值只有几元的药，变成了几十元的药，将价值十几元的药变成了上百甚至上千元的药，然后再卖给患者，公然洗劫百姓的财富。     

注重推进两个创新提升供销合作社为农服务功能

改革开放30年来，我国总体的经济发展阶段基本迈入中等收入的阶段。中等收入阶段是一个国家经济结构特别是产业结构和消费结构快速升级的重要阶段，这一阶段是人口城市化快速发展期，城乡关系和社会结构将发生重要变化也将发生重要变化。在这个阶段，由于资源环境状况、改革与调整的进程、社会政策与社会稳定程度以及国际市场的影响等，不同国家之间的发展会发生很大的分化，日本和“亚洲四小龙”比较成功，逐步进入高收入阶段，但一些国家的发展会陷入停滞。     

“收入特赦”不合时宜

所谓"收入特赦"就是国家制定某种法律,确定一个时点,把这个时点上的全部个人收入合法化,而不论其收入为合法的还是非法的、是贪污盗窃的而来的还是勤劳努力致富的、是黑钱还是白钱,而在这个时点之后,个人的收入完全合法化及"阳光化"。如果这个时点之后有人试想违反新的规则或法律获得不义之财,则严惩不贷。这是从以往逢皇帝登基或皇帝有大喜事对判刑者"大赦"的意义中引伸一个概念。香港1977年1月1日的特赦令宣布对这个时点之前警察的贪污行为一律不追究就是"收入特赦"一个意义。     

浅析洗钱犯罪对我国国家金融安全的危害

"洗钱"一词最早源自美国,由英文"money laundering"直译而来,法律意义上的"洗钱"则来自上世纪20年代,美国芝加哥黑帮为发展自己的犯罪企业,谋取巨额经济利益,将非法所得的钱转为合法收入,简而言之"洗钱"就是把"黑钱"合法化.洗钱的本质在于掩饰、隐瞒其犯罪所得及其产生收益的性质和来源,使非法收益变为合法所得.如今,全世界每年"洗钱"量大概在1.5万亿至2.8万亿美元之间.追根溯源,洗钱罪应该是伴随着现代社会有组织犯罪日趋严重而出现的.随着我国科技的不断进步和社会经济的迅速发展,毒品犯罪、走私发展,特别是金融犯罪等有组织犯罪日趋严重.由于受各国和地区金融管理制度的限制,许多犯罪所产生的巨大非法收益无法随意转为合法收益,而洗钱作为某些犯罪的下游犯罪,在掩饰、隐瞒犯罪所得方面的作用十分明显.因此洗钱的犯罪集团孕育而生,而且热衷于把犯罪的目标投向处于社会转型时期的发展中国家,利用其金融监管制度不完善、经济社会体制不健全等漏洞进行洗钱犯罪,这对发展中国家的金融安全甚至经济社会的稳定发展构成巨大的危害.我国正处于社会转型的重要阶段,金融安全成为国家经济安全和国家安全的重要组成部分,开始受到广泛的关注.而洗钱罪侵害的正是国家金融管理秩序,进而危害国家金融市场的稳定和发展.在经济全球化、金融电子化的背景下,本文从洗钱犯罪对我国国家金融安全的危害出发,以洗钱犯罪和金融安全问题的一些理论研究为基础,探讨反洗钱金融监管所涉及到的法律问题和如何健全完善我国反洗钱金融监管制度,以期望为建立一个稳定的、不断发展的金融市场而作出一定贡献.     

“择校费”应上缴国家财政

“择校费”屡禁不止并被合法化与教育管理部门参与分成有关系 “择校费”，实际是乱收费的改换名称。义务教育阶段的乱收费，是很长时间以来社会关注、投诉和举报最多的问题之一。特别是一些“强势学校”高额的“赞助费”，使很多居住在“强势学校”周边的孩子进学困难，望校兴叹。     

“判辩交易”与法官的良知

张小强．四川省某伐木公司的总经理．一个民营企业家．一个乡村脱贫致富的带头人。当地林业行政主管部门的一次失误，却要让他来顶罪。四川省邛崃市人民法院为了把这一错位的“顶罪逻辑”合法化．该法院院长甚至把“法律”当作交易的砝码与被告人及亲属讨价还价。“你去给你的儿子做工作．要他承认自己犯了罪．认罪我们就轻判，不认罪我们就重判、重罚。”