对当前国库资金汇划模式和效果的思考

国库汇划报解新模式推广运行以来，在缩短库款在途时间、增强财政资金调度能力等方面，取得了良好的经济效益和社会效益，但税款在入库环节还存退票业务较多、税款滞留等问题。为此，有必要通过技术更新和制度创新，将“零在途”目标延伸至纳税人缴税环节，实现国库资金真正意义上的“零在途”。     

基层国库资金存在的风险隐患及防范措施

国库资金汇划风险。一是开通大额支付往来和国库内部往来后,国库资金汇划渠道增加,资金“出口”增多,资金汇划可通过多渠道来实现。处理环节的增多和处理方式的转变,不但增加了国库工作量,更增加了资金控制的难度,在资金汇划过程中存在将国库资金汇往非指定账户形成转移、挪用风险。二是由于国库人员不足,“一手清”造成国库资金错划、误划,轻则延长国库资金在途时间,重则造成不法分子套用联行资金风险。     

县级国库资金汇划现状、障碍及对策

大小额支付系统上线运行后,人民银行国库资金清算汇划已自成体系,国库资金汇划报解工作模式也改变了过去传统的做法,取而代之的是序时的、滚动的国库资金汇划报解工作模式。县支库作为支付系统的间接参与者,大大减少了资金在途时间,加     

地方财政专户资金的存储分配波动成因及影响--基于某县财政专户资金的调查分析

财政性资金,包括库内资金和库外资金,库内资金是政府财政部门存储于各级国库的资金,包括在途的资金;库外资金是指政府财政部门在国库以外的商业银行的存款,即所谓的财政专户。本文所述专指此类资金。本文以某县为例对财政专户资金存储现状开展调查,并从存、贷政策竞争行为、对货币政策的宏观调控影响方面分析其成因。     

简述中国银行国内联行资金监督管理系统

长期以来,分行对全辖联行及内部往来业务的事后监督和管理主要依靠手工办法,因此监督管理工作存在着效率低、业务监督不全面、不及时等弊端,各级管理人员对清算资金的整体运作情况、异常变动、资金在途等重要信息不能及时获得,客观上给少数犯罪分子盗用联行资金提供了可乘之     

县级国库资金汇划现状、障碍及对策

大小额支付系统上线运行后,人民银行国库资金清算汇划已自成体系,国库资金汇划报解工作模式也改变了过去传统的做法,取而代之的是序时的、滚动的国库资金汇划报解工作模式。县支库作为支付系统的间接参与者,大大减少了资金在途时间,加     

支付系统运行后对国库资金带来的风险及对策

国库会计核算新系统的运行和现代化支付系统的开通，使国库拥有了大额支付系统、小额支付系统直达畅通的资金汇划手段，极大地缩短了库款的在途时间，提高了国库资金的运行效率，但同时我们也应注意到国库资金的风险隐患也相应加大。     

加强电子联行"天地对接"后的监管

电子联行“天地对接”后，有效地解决了“天上三秒，地上三天”资金清算瓶颈问题，减少了资金在途时间；计算机网络应用范围的扩大，电子联行资金风险也由人民银行分散到各个通汇网点，扩大了联行资金风险范围。     

国库资金清算业务中的风险点与防范措施

国库会计核算新系统运行和现代化支付系统的开通，使国库在拥有了大额支付系统、国库内部往来、同城票据交换等直达、畅通、多样的资金汇划手段，极大地缩短了库款的在途时间，提高国库资金的运行效率的同时，国库资金的风险隐患也相应增加。为此，切实防范国库资金风险已成为当前国库工作的当务之急。     

中国银行国内联行资金监督管理系统

长期以来,分行对全辖联行及内部往来业务的事后监督和管理主要依靠手工操作方式,因此监督管理工作存在效率低、业务监督不全面等弊端,各级管理人员不能及时获取清算资金的整体运作情况、异常变动、资金在途等重要信息,客观上给犯罪分子盗用联行资金提供了可乘之机.     

改革支辖结算办法 提高会计服务水平——对浠水县农行实施辖内往来结算办法的理性总结

根据省市分行取消县辖联行的有关精神和要求,进一步提高辖内往来资金结算速度,确保电子汇兑业务方便、快捷、及时入帐,浠水农行积极探索新的结算办法,于2000年12月18日正式取消原县辖联行结算办法,改用新的辖内往来结算办法。自采用新的结算办法以来,由于缩短了结算资金在途时间和减少结算环节,因而业务量迅速增加,农行的信誉和实力得到了充分体现,赢得了广大顾客的普遍赞誉。从农行本身来讲,结算速度和质量得到了有效提高,以往在县辖联行结算中存在的弊端基本上被杜绝,这也为确保农行结算资金的安全和推行稳健经营的策略打下了坚实的基础。一、实施新办法,提高了资金结算速度以往县辖联行采用以报单划转的资金结算办法,要通过邮电部门寄出,客观上讲受地域的限制,从主观上讲还受人为因素的影响,导致资金在途时间长。邮电部门的投递速度     

中国现代化支付系统对资金流动性的影响

2005年6月，大额支付系统在全国范围内全面开通，至此，中国现代化支付系统初步形成。随着支付体系的建设和推广，有效地提高了资金清算的效率，极大地缩短了资金清算的在途时间，大大加快了资金的周转速度，对我国经济发展起到积极的推动作用。笔者认为，支付系统在高效运行的同时，也释放了大量的流动性，是造成流动性过剩的一个重要因素。     

中行联行资金监督管理系统常见问题及解决办法

长期以来，分行对全辖联行及内部往来业务的事后监督和管理主要依靠手工办法，监督管理工作存在着效率低、业务监督不全面、不及时等弊端，各级管理人员对清算资金的整体运作情况、异常变动、资金在途等重要信息不能及时获得，客观上给少数犯罪分子盗用联行资金提供可乘之机。上述情况对中国银行的清算业务管理工作提出了迫切的改革要求。鉴于此，总行开发了国内联行资金监督     

对现阶段区域票据交换优势的思考——以三门峡市辖区支库为例

目前保留区域票据交换方式实现国库资金清算渠道的优势:一是区域票据交换系统参与机构多,便于操作.二是开展区域票据交换有利于县(市)支库直接办理集中支付业务.三是操作手续简便易行,有利于降低国库资金风险.四是资金在途时间短,汇划次数少,有利于预算资金及时入库.五是资金清算渠道多,有利于减少中心支库和县支库业务量.六是区域票据交换业务有利于降低参与机构的运行成本.     

序时滚动报解加快入库进度——国家金库湖北省分库实现多级预算收入“零在途”的做法

国家金库湖北省分库认真贯彻执行总行《国库资金汇划报解指导原则》，致力铺架国库资金汇划“高速公路’消除制约国库资金报解入库瓶颈，搭建国库核算操作平台，初步实现了各级预算收入“零在途”的管理目标。他们的主要作法是。     

网上银行为集团理财创建新模式

随着大型集团企业不断发展变化,集团财务成本不断增加,集团下属成员单位过于分散造成资金管理分散、缺乏有效监控,集团规模效益无法正常发挥,资金在途时间长等问题日益突出,已严重影响了企业的发展。为了减少财务费用、降低经营成本、规避资金管理风险,企业纷纷调整了原有松散型的资金管理模式,改为集中管理,并加强了用款审批制度,通过成立内部     

现金持有量控制的初步探讨

现金持有量控制的初步探讨上海市审计局祁鸣本文所指的现金是广义概念的现金，即企业的库存现金、存放在银行的各种存款及其他货币资金．如在途款项、本票、汇票等。企业的现金是企业在生产经营过程中暂时停留在货币形态的资金。在企业的生产经营过程中，大量业务需要通过...     

资金划转开新篇招行实现0在途

众所周知,企业进行异地转帐时,短则需要三五天,长则需要八九天资金才能到帐。对于企业而言,资金在途时间直接影响到企业资金周转和资金效益。日前,招商银行在全国26家分行同时开通"office-of-fice"实时转帐系统,实现了企业资金转帐的零在途服务,吸引了众多企业关注。     

外币资金清算在沪实现即时到账

经过近一年多时间的开发测试工作，国家外汇管理局上海市分局外币电子支付清算系统于近日开始全面上线。通过该系统的运作，上海地区跨银行间的外币资金划拨可以实现即时到账，大大缩短了资金在途时间，加快了企业及银行间的资金周转速度。     

优化业务流程 提高工作质量 北京建立国库资金汇划报解新模式

国库资金汇划报解是人民银行经理国库职责的重要内容,其工作效率是人民银行金融服务水平的重要体现。2005年以来,人民银行营业管理部根据总行下发的《国库资金汇划报解指导原则》,充分利用现代化支付系统,在北京市国库系统建立分层次、分时间、分轻重缓急、序时、滚动的国库资金汇划报解新模式,最大限度地缩短库款在途时间,极大地提高了国库资金汇划效率。