海关通关风险管理浅析

为了降低行政成本,提高监管效能,促进对外贸易的健康发展,预计在2010年我国海关全面实现以风险管理为中心环节的现代海关制度。在通关环节实施风险管理是实现海关风险管理的核心和关键一环。根据风险管理的基本原理和通关作业的现状,本文分析了目前存在的问题以及存在的各种潜在风险,并提出了基于通关流程的风险管理解决方案。     

海关风险管理的国际实践与中国对策

本文从海关践行总体国家安全观的主要意义出发,梳理海关风险管理的理论逻辑和历史进程,选取美国、澳大利亚、荷兰、新加坡典型国家海关,对比风险管理监管理念、监管方式和监管依据等内涵特征,分析AEO、情报分析、联合防控、高新技术创新应用等防范风险举措的异同。为有效防范重大、系统性业务风险,全面履行风险管理职责,更好统筹发展和安全,结合我国海关工作实际,提出坚持把防范化解重大风险摆在突出位置、完善风险管理执法评估机制、强化科技创新应用、探索建立情报体系网络、加强风险管理法治保障和人才队伍建设、扩大风险管理国际合作朋友圈等建议。     

基于复杂网络视角的海关物流监控网络风险管理探索

目前我国海关面对业务量激增与监管资源不足的矛盾,在实践中必须加强风险管理。运用复杂网络相关理论与方法对海关物流监控风险因素进行分析,从预防和应对两方面得出海关物流监控网络风险管理策略,为我国海关开展物流风险管理作有益探索。     

我国推进商业银行全面风险管理的对策

在巴塞尔委员会和COSO委员会这两股力量的推动下，银行全面风险管理理念开始深入人心，主要发达国家的监管机构和银行均积极推进新资本协议的实施，并开始按照COSO《全面风险管理框架》的思想构建全面风险管理体系。本文主要分析商业银行全面风险管理阶段的主要对策。     

“风险”海关

"严密监管"与"高效运作"已成为新时期海关工作的主要矛盾,而风险管理正是解决这一问题的良方.     

试论金融衍生市场监管的国际动态

９０年代以来，国际金融衍生市场动荡加剧，暴露了部分市场参与者内部风险管理的漏洞。面临衍生业务发展的挑战，各国金融监管当局与国际金融监管机构突破了传统的以外部法规体系为主的监管思想，建立了维护公平竞争的市场环境，激励市场参与者加强内部风险管理的监管原则，并在健全内部风险管理体系、完善资本充足标准、改善信息披露和加强金融监管的国际合作方面进行了积极的探索     

特殊区域整合的新思考

2006年全国海关关长会议上提出：特殊区域整合的目标是“通过对现有各类特殊监管区域和保税监管场所进行功能整合，使其基本具备保税加工和保税物流两大功能，实施统一的配套政策和管理措施，形成既监管到位又服务到位的综合型海关保税监管区”。特殊监管区域该怎样整合，专家学者和海关人士各有自己的看法。     

2010年中国海关新行动

进一步优化监管和服务，全面履行海关职责服务宏观经济发展，加快构建大监管体系增强整体能力，提升把关服务能力。     

浅谈我国海关风险管理模式的改进——从澳大利亚模式中得到的启示

当前,我国海关风险管理存在的问题,主要体现在一些海关人员对风险管理及其重要性认识不够深刻;风险管理工作没有形成科学系统的风险防范和控制模式;统一的风险管理信息化工作平台尚未形成,缺乏整合信息、掌握全局的运行戢体:实施风险管理的外部环境不够健全等方面.我国可借鉴澳大利亚海关风险管理模式,切实明确海关应风险管理目标,加大培训和宣传力度,加大应用计算机软件系统的开发进程,重视培养风险管理人才,以此来加强海关风险管理工作.     

我国海关保税监管存在的问题

海关保税监管是我国海关对保税加工货物和保税物流货物的进出境活动依法管理的一种行政执法行为。我国海关保税监管制度包括保税加工监管制度和保税物流监管制度。文章准确分析目前我国海关保税监管所存在的实质性问题对于海关保税监管体系的完善以及我国外贸稳定持续健康的发展具有相当重要的意义。     

海关深化通关改革

在国际现代物流蓬勃发展的今天，海关通关监管改革必须既要满足多样化服务对象的需求，又要为未来做出安排．以便及时应对挑战。近年来，海关监管部门根据总署统一部署，着力于开拓创新、全面推进业务改革，牢牢抓住风险管理这一中心环节。在统一通关模式、规范作业流程、简化海关手续；提高监管能力等方面取得了突破性进展。     

浅议“厚数据”思维下的我国海关“智慧风险管理”

大数据目前在海关风险管理中的运用已相对普遍,但其带来的管理效益却见仁见智。这需将"厚数据"思维引入海关风险管理进行深度数据挖掘,让大数据开口说话。文章从我国海关风险管理的研究现状谈起,分析其存在的不足,在对"厚数据"与"大数据"进行比较的基础上,分析了其在海关风险管理运用中的优势,提出了未来以"厚数据"为核心的我国海关人工智能风险管理新思路。     

油气系统在保税原油监管中的研究和应用

基于现行“油气液体化工品物流监控系统”(以下简称“油气系统”)运行规则,以保税原油监管为切入点,分析总结当前油气系统在海关保税实货监管领域的优势和所面临的困境。油气系统应用拓展存在系统相对孤立、精度不足、功能理念滞后等问题,针对这些问题通过融合计量科学技术、引入风险管理理念、完善相关制度等方式,建立通过油气系统发现保税原油监管风险的业务模型,研究与探索油气系统功与海关各监管职能的整合优化途径,突破当前油气系统在海关保税监管中的局限性,创新保税原油监管手段,提升海关监管效能,为实现油气系统的改进升级提供样本参考。     

我国海关大监管体系的构建及作用分析

2009年全国海关关长会议确定了把构建海关大监管体系作为我国海关今后一段较长时期的重要工作,以便在全国海关形成一个整体功能强大,包括科学高效的职能管理体系、务实顺畅的通关监管体系和周全可行的监督保障体系在内的管得住、通得快的大通关环境,最终打造出一支高效廉洁的现代化海关队伍,提高通关速度便利进出口贸易,     

我国商业银行合规风险管理体系建设——进展、问题与政策建议

商业银行合规风险管理一直是银行监管的重点与难点.本文首先指出我国商业银行合规风险管理体系建设的基本情况,提出合规风险管理中存在的问题,然后提出可以改善合规风险管理体系的建议.     

保税区物流业务模式及海关监管问题分析

保税区是经国务院批准设立的、海关实施特殊监管的经济区域,具有区域政策特殊、区位优势独特、辐射作用广泛等特点。通过对保税区物流业务模式的分析,阐述保税区海关监管体系及其存在问题,提出了创新监管方法、深化保税监管作业改革、加大信息化建设等措施以完善保税区海关监管。     

物联网技术试水保税汽车展

海关特殊监管区域大多泛指一些国家政府划定的、有别于本国关境内一般地区并实行特殊政策、由海关采取特别监管措施的区域。它在不同的国家表现为不同的名称和形态，如自由港、自由贸易区、保税区、出口加工区、科学工业园区、跨境作业区等。在我国，海关特殊监管区域是经国务院批准，赋予特殊功能和政策，由海关实施封闭监管的特定经济区域。20多年来，特殊监管区域发展快速、经济效益突出，但法律和监管制度弊端也日益显现：转口贸易和展览展示业务没有实质性突破，直接造成我国保税贸易增速趋缓。     

完善我国海关反国际避税工作机制的若干思考

随着经济全球化和区域一体化的迅速发展,国际避税日益成为关注的焦点．是世界各国共同面临的税务管理难题之一。海关作为国家重要的反避税力量之一．更是责无旁贷。因此,在构建海关大监管体系优化通关监管服务过程中．应该注重建设反国际避税工作机制。首先要坚持依法征管,建立现代化海关税收征管长效机制。其次．发挥电子口岸功能．构筑海关与税务、工商等部门密切协调的跨部门综合反避税机制。第三,加强海关与各国海关及世界海关组织在反避税方面的合作,保护各国政府和投资者的合法权益。     

海关风险管理：借鉴与选择

风险管理是海关提高执法效能的利器。美国海关风险管理概况集中和集权式的管理模式美国海关与边境保护局（Customs Border Protection,CBP）运用风险管理理念的时间较早,管理过程的系统性较强。早在1998年,CBP就已建成了全国统一、完整的风险管理体系,并在相关机构建设方面采取了集中、集权式的风险管理模式。随着海关传统职能的萎缩和非传统职能的扩张,     

新加坡海关风险管理概况及启示

<正>新加坡是全球重要贸易枢纽,其贸易便利化程度在全球处于领先地位。新加坡自由港的开放性也使其面临更大的非法贸易风险。本文梳理总结新加坡海关风险管理状况,提出对我国海关强化监管,优化服务的相关启示。新加坡海关风险管理概况管理机构新加坡海关隶属于新加坡国家财政部,是促进贸易便利和税收执法的首要机构。新加坡海关的风险管理部门为合规管理司风险评估处,合规管理司的主要职责包括：按照新加坡海关要求,与审计公司一同对贸易进行合规检查;AEO认证相关事宜;评估和管理新加坡海关外部业务流程的风险,包括对货物和公司进行检查;维护新加坡在各自由贸易协定下的原产地规则的义务和贸易执法要求,加强对战略商品的控制。