“掩藏”利润的小魔法

银行的拨备覆盖率——即＂贷款损失准备金余额＂与＂不良贷款余额＂的比值不得低于150%。截至2011年底,银行业金融机构不良贷款率为1.8%,商业银行拨备覆盖率达到278.9%。     

影响商业银行不良贷款率因素的实证分析

商业银行不良贷款率近两年来处于较高的水平,对我国宏观经济的运行产生了不利的影响。本文将理论分析与实证分析相结合,通过收集2009年~2016年的最新季度数据,建立相关分析、多元线性回归模型探讨宏观影响因素和微观影响因素对商业银行不良贷款率的影响。由实证结论发现:GDP增长率和拨备覆盖率每下降1%,商业银行不良贷款率就分别上升0.084%和0.0059%。因此,可通过改善宏观经济环境和加强商业银行自身风险防范来降低不良贷款率。     

长三角何以成了不良贷款“重灾区”

各家银行年报确切无疑地显示,长三角地区已成为2012年不良贷款的"重灾区"。五大行2012年度报告已悉数披露完毕。各家银行年报确切无疑地显示,长三角地区已成为2012年不良贷款的"重灾区"。以农行和建行为例,农行长三角地区不良贷款余额达到197.34亿元,占到不良贷款总额的23%,不良率由上年的0.98%升至1.19%;建行长三角地区不良贷款额更是占到不良贷款总     

农村信用合作社如何合理计提贷款损失准备

根据我国关于银行等金融机构的现行规定,银行及同类金融机构应当根据不良贷款情况适当计提贷款损失准备,但在计提贷款损失准备的会计处理中,如计提比例过高将不当影响当年利润且不当夸大企业的经营风险,如计提比例过低则扩大了企业的经营风险。根据对工、农、中、建、交五大行近三年的不良贷款率与拨备覆盖率的比较,笔者认为农村信用合作社作为支持"三农"发展的银行类金融机构,应当适当参考中国农业银行关于贷款损失准备计提的标准,以适当高于行业平均水平进行计提。     

逆周期的金融宏观审慎管理制度构建

逆周期的金融宏观审慎管理制度是为了降低市场的波动性而提出的一个方案,其意义在于对目前越来越多的经济过热或金融危机现象进行合理调控,发挥其在提高金融系统的稳定性、避免系统性金融风险的发生以及保持宏观经济发展的稳定性等方面的作用.该制度的核心是通过在资本充足率、不良贷款率、动态拨备覆盖率、流动性比率、混业经营这5个方面的调控,以逆周期的方式促进宏观经济平稳发展,但同时要关注因动态拨备覆盖率缺乏一致标准、混业经营对风险控制的不利影响等因素对该制度的冲击.     

刍议拨备覆盖率对银行会计信息质量的影响

拨备覆盖率对于银行会计信息质量的影响不容忽视.本文笔者从银行会计信息质量进行分析,提出了对一般准备应纳入拨备覆盖率计算的意义.     

不良贷款发展趋势及影响研究

2008年金融危机爆发,中国银行业金融机构放出天量贷款。在信贷投放的不审慎行为,地方政府融资平台的急速扩张,贷款挪用及贷款集中等因素影响下,产生不良贷款的风险将会增加,进而会影响银行的赢利性、流动性和偿付能力,甚至影响整个金融系统的安全。所以要从提高商业银行的拨备覆盖率,加快商业银行制度建设,建立明确的权责制,从体制上建立有效的风险防范机制,完善信贷管理机制,有效控制贷款风险,建立健全不良贷款风险转化机制等方面加以防范。     

我国商业银行不良贷款率影响因素的实证分析——基于2008—2022年的面板数据

本文选取了2008—2022年13家上市商业银行数据,通过建立面板数据模型,研究分析商业银行不良贷款率的影响因素,并选取了拨备覆盖率、存贷比、资本充足率、最大十家客户贷款占比、净利差5个指标作为反映商业银行经营情况的个性指标,GDP增长率、M2增长率2个指标作为反映宏观经济水平的共性指标。研究结果表明,通过优化宏观经济环境及提升商业银行自身风险防范水平等措施,有利于促进商业银行不良贷款率的降低,对商业银行的可持续发展及防范金融危机均具有重要意义。     

基于多元回归分析的我国某商业银行的不良贷款研究

本文通过构建某商业银行的不良贷款和各项贷款余额、应收贷款、贷款项目数、固定资产投资额之间的模型，找出了不良贷款与其他四项因素之间的关系。实证分析结果表明，商业银行不良贷款与各项贷款余额之间存在显著的线性关系。因此，控制各项贷款余额对于控制不良贷款具有重要意义。     

商业银行不良贷款率因素的实证分析

我国商业银行的不良贷款率在近几年呈现持续上涨的趋势,始终保持着较高的水平,这对我国宏观经济的运行带来了很大的负面影响。本文采用理论分析与实证分析相结合的研究方法,对2009年至2016年期间的季度数据进行了全面收集与分析,在此基础上构建了相关分析、多元线性回归模型,旨在探讨各种宏观影响因素以及微观影响因素对商业银行不良贷款率所产生的影响。研究结果表明:当GDP增长率每降低1个点时,商业银行的不良贷款率平均值就会提高0.84个点;当拨备覆盖率每降低1个点时,商业银行的不良贷款率平均值就会提高0.059个点。由此可见,可以通过优化宏观经济环境以及强化商业银行自身风险防范水平等措施来促进商业银行不良贷款率的减低,有效减少银行在市场环境中的运行风险。     

工行湖北分行不良贷款率降至2％以下

自2005年不良贷款剥离之后,工行湖北分行资产质量持续优化,不良贷款余额及占比连续三年双下降。到2007年末,该行不良贷款率已经降至1.76%,在系统内及金融同业中均保持较好水平。该行在     

基于Eviews分析的银行家信心指数与大型商业银行不良贷款余额的研究

2008年由于受到金融危机的影响,我国商业银行的不良贷款也受到不少挑战。通过截取2008年3月到2014年3月的大型商业银行不良贷款余额的季度值和银行家信心指数,对两者之间的相关性进行实证分析。结果表明:大型商业银行不良贷款余额和银行家信心指数存在显著的负相关性,这与假设是一致的,即商业银行不良贷款余额越高,银行家信心指数就越低;商业银行不良贷款余额越低,银行家信心指数就越高。因此,可以从商业银行不良贷款入手,提高银行经营管理效率,明晰银行产权问题,提升银行工作人员从业素养,做好贷后管理工作等方式,有效约束不良贷款,从而使银行家对于银行前景持正面的态度,更加促进了银行良性循环的发展。     

我国银行业不良贷款率下降的理性思考——基于双因素贡献度的实证研究

本次全球性的金融危机表明银行仅靠资本不可能解决流动性问题,同时提示我们准确地揭示不良贷款比率变化的原因的重要性。本文将因素分析法和贡献度分析法结合起来,选取2001—2007年国内四家商业银行不良贷款率的真实变化及其相关数据,分别讨论不良贷款余额和贷款余额在样本银行不良贷款率下降中的贡献程度,挖掘我国商业银行不良贷款率下降的真实原因,为银行经营者与监管机构提供相关决策参考信息。     

解题地方债

"解题地方债或许已经成为一个显性的命题,势在必行。"引子地方债务问题自去年就一直风口浪尖、炙手可热。在上月刚刚闭幕的"两会"上,李克强总理会见中外记者时称,地方政府性债务70%以上是投资性的,是有收益的,而且我们也正在规范债务平台,堵后门、开正门。就银行来说,资本充足率较高,拨备覆盖面也较广。虽然不良贷款也略有上升,但是在世界上仍处于比较低的水平。"地方债务置换"     

三年克难奋进 今朝脱胎换骨——工行湖北荆州分行三年业务发展嬗变侧记

截止5月末,工行荆州分行各项存款、贷款分别比年初增加23.87亿、8.77亿,各项贷款(存款)余额和增量均居同业第二;实现中间业务收入4924万元,同比增收1495万元,同比增幅43.61%。实现拨备前后利润分别为6108万元、8487万元,拨备后利润任务完成率居全省第一。主要业务指标位居系统前列,在同业处于领先地位。     

我国商业银行风险管理的数据化分析

中国经济已经进入了一个转型升级的关键时期,在商业银行中不良贷款余额和不良贷款率呈现明显上升的不良趋势,这也在一定程度上给商业银行带来了严峻的风险管理挑战。商业银行应该健全与自身相适应的风险管理体系,确保有效地监测和控制各类风险的能力。文章基于目前我国商业银行的不良贷款余额和不良贷款率,运用数据来分析当中的变化趋势,以期为商业银行在风险管理上提供有针对性的借鉴。     

银行业数据折射宏观经济趋稳

银监会统计数据显示,银行业金融机构三季度消费信贷与战略性新兴产业、小微企业、"三农"、保障房贷款增速保持高增长态势,不良贷款比例继续控制在较低水平,风险管理和风险抵御能力进一步增强——银监会最新统计数据显示,按照境内汇总数据计算,9月末,银行业金融机构各项贷款余额本外币合计65.46万亿元,同比增长16.39%;银行业金融机构各项存款余额92.59万亿元,同比增长14.26%。三季度消费信贷增速与战略性新兴产业、小微企业、保障房贷款增速继续保持高增长态势。     

对防范金融风险的几点看法

我国20年的改革开放取得了举世瞩目的成就.然而,金融风险问题也逐渐突现.其特性,一是集中在银行和其他非银行金融机构,最终主要由国家承担;二是各级风险和损失都隐式向上级层层转嫁,最后聚集于国家银行总行;三是行政区内的许多资金融通活动都是出于行政需要,明知风险较大,仍要为之;四是人们风险意识普遍较差,社会各方面都想方设法搞金融,但很少考虑可能发生的损失和实际后果;据金融机构统计:湖北省1998年二季度,国有商业银行和股份制商业银行不良贷款达875.49亿元,不良贷款占比43.09%,其中逾期、呆滞、呆帐贷款占比分别为20.32%、18.65%、4.12%.城市信用合作社,不良贷款余额为8.78亿元,占各项贷款比例为23.26%.城市商业银行不良贷款余额39.94亿元,占比46.97%,其中     

不良资产处置要立法

金融不良资产面临新问题 我国商业银行不良贷款余额和不良率自2011年第三季度起，已经连续20个季度持续上升。我国商业银行不良贷款余额从4078亿元至14939亿元，增长了一万亿。不良率从09％增长到1，76％，接近翻一番。     

银行业靠利差盈利模式正在转变

<正>经过8年多的审慎引导,我国银行业风险防控能力显著增强。日前,银监会主席刘明康在上海陆家嘴论坛上演讲时透露,所有商业银行拨备覆盖率已从2002年末的6.7%提高到2010年末的218.25%,贷款拨备率达到2.41%。刘明康介绍,近几年来我国银行的经营