外汇资金集中管理

资金集中管理,是当今大型企业集团资金管理的发展趋势,也是国家对大型企业集团提出的要求。鞍山钢铁集团公司从2000年起,按财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》规定,对人民币资金实行集中管理。以后随着企业发展需要,又对外汇资金,进行集中管理,均取得显著成效。财务考费用明显降低,达到了资金成本最低化、资金效益最大化的目的。本文拟对其外汇资金集中管理作一介绍,供同行参政。     

企业资金短缺的应对措施

一、编制资金计划 ,控制资金流向1 加强企业内部资金的集中管理。要建立内部结算中心 ,实行统一借贷、统一使用、统一偿还 ,彻底纠正层层设帐号、级级管资金的散乱做法 ,堵塞资金的跑、冒、滴、漏现象。企业通过建立内部结算中心对资金实行集中管理与归口管理 ,对资金运动全程进行有效控制 ,有利于合理使用资金 ,把钱用在刀刃上 ,加快资金周转 ,使有限的资金取得最佳经济效益。内部结算中心通过两方面加强企业资金管理。一是使企业内部经济活动由过去的“供领”关系变成企业内支票形式的“买卖”关系。中心对所属单位核定资金费用定额 ,实行…     

项目部实行滚动发展的探讨

近年来,许多施工企业的成功经验告诉我们:在推行项目管理的基础上,实行项目部滚动发展不仅是行之有效的,而且是必要的。我处在实行项目部滚动发展中,根据不同时期、不同地域和不同专业技术优势,采取多种形式,创造了较好的经济效益,为企业的生存和发展打下了良好的基础。目前我处实行项目部     

浅析企业集团资金集中管理

现代企业财务管理中，资金管理的作用越来越突出，特别是在一些大型的企业集团及跨国公司，充分利用企业集团资金规模大的优势，强化和集中资金管理，实行统一管理、统一调配的模式，极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用。本文以企业集团实行资金集中管理的必要性及实施资金集中管理应注意的问题为重点进行论述，以期有利于促进企业提高集团整体利益及管理水平和竞争能力。     

集团型企业资金集中管理模式探讨

根据财政部颁发的新《企业财务通则》规定,企业集团可以实行内部资金集中统一管理。本文通过揭示集团型企业在资金管理中存在的一些问题,简要分析了资金集中管理不同模式的优缺点,提出了以信息化结算中心模式实现集团型企业资金集中管理目标的设想。     

改革企业资金管理体制提高资金调控能力

一、树立企业管理以财务管理为中心 ,财务管理以资金管理为中心的指导思想 ,深化企业资金集中管理随着国企改革的推进和现代企业制度的建立 ,企业由传统的物流管理转向物流、资金流、信息流的管理 ,企业管理以财务管理为中心 ,财务管理以资金管理为中心 ,正逐步得到认识和应用。实行资金集中管理的必要性表现在 :它是企业适应激烈市场竞争的需要。煤炭行业近几年由于产品供大于求的矛盾突出 ,致使企业经济效益滑坡 ,生产经营困难重重 ,集中体现在资金使用上寅吃卯粮 ,捉襟见肘 ,为了解决这一矛盾 ,发挥资金的规模效应和对资金进行合理配置 ,…     

破解资金周转难题-资金遭遇周转之难

资金是维持企业生命与活力的血液,资金链是否牢固决定企业生命线的长度。全球金融危机席卷而来,使施工企业原本薄弱的资金链变得更加脆弱。资金周转难已严重制约企业生存与发展。面对如此沉重的资金重负,施工企业该如何应对？本期特别策划从筹融资、资金集中管理、应收账款管理、成本控制等角度探讨如何化解资金压力,以飨读者。     

谈现阶段煤炭施工企业项目部的管理和发展

近年来,煤炭施工企业已普遍推行项目法施工,项目部已经成为企业施工生产的主要组织形式。它不仅是企业与市场的结合点,而且还是企业的窗口,企业的管理和效益最终是靠项目部体现出来的。因此,项目部的组织管理和健康发展对施工企业而言至关重要。 一、项目部的管理形式、功能、职责和发展之路 项目部的生存和发展,其关键在于:理清思路、转变观念、强化职责、增强市场意识、创造品牌     

施工企业工程项目部亏损原因探讨

施工企业组建的工程项目部是建筑产品的直接建造机构，项目部的赢亏关系到企业的生存与发展。为此，对造成项目部亏损的主、客观原因的探讨，以为控制项目部成本开支，遏制项目部的亏损，提高施工企业的经济效益提供参考。     

企业外汇资金集中管理探讨

<正>一、外汇资金集中管理是国内跨国企业发展的趋势资金集中管理是当今大型企业集团资金管理的发展趋势,也是国家对大型企业集团提出的要求。     

化解施工企业资金短缺难题

<正>实行资金集中管理和预算管理,拓宽融资渠道,开展债务重组资金流动是企业的"血液循环","血液循环"是否畅通,无疑是关系企业"生命"的问题。当前火电施工企业普遍面临资金链断裂的风险,如何采取行之有效的应对措施,是摆在企业面前的重要课题。     

实行财务人员委派制提高财务管理水平

在“九五”建立现代企业制度的过程中，重钢加大财务改革力度，在实行资金集中管理取得成功经验的基础上，于１９９５年实行财务人员集中管理，推行财务人员委派制度。经过几年的实践证明，重钢实行财务人员委派制，收到了预期的效果，提高了财务管理水平，得到了上级有关部门的肯定。一、实行财务人员委派制的主要原因重钢实行财务人员委派制是基于自身管理的需要和改革的要求。１．适应企业内部改革的要求。１９９０年以前，重钢在内部实行的是以放权让利为中心的企业内部改革，财权适当下放，在当时的条件下，对调动二级单位和职工的积极…     

围绕项目法施工筑就项目政工堡垒

经国家10多年大力推行,施工企业普遍实行了工程项目法施工,项目效益基本上是实数,企业总体收效却甚微。入世后如何应对国外大型建筑企业的挑战,发挥社会主义企业党的政治工作优势,围绕项目法施工筑就政工堡垒,提升项目部整体效益水平,成为施工企业在新世纪创业征战中面临的一个重要课题。     

浅谈如何加强施工企业的资金管理

资金是企业赖以生存的“血液”,资金管理是企业生产经营的核心。企业的经营活动实质上就是资金的各项运作,只有资金盘活了,生产经营才能兴旺发达。笔者拟根据在攀钢集团冶金建设公司(下称冶建公司)工作的实践,谈谈施工企业应如何加强资金管理。1.储备资金实行归口集中管理,做到合理储备。企业要生产和经营,就必须有一定的储备资金,而储备资金占用的多少又必须由企业生产任务的多少和储备物资的紧缺程度来定。冶建公司以前由于没有严格储备资金管理,七个下属二级单位和物资供应处互相争夺采购权,都要自行采购,造成许多生产物资重复采购。从19…     

国有施工企业项目部落实“三重一大”决策制度的思考

工程项目部是国有施工企业从事生产经营活动的基本单元和前沿阵地。在项目部推行“三重一大”决策制度,做到科学决策、民主决策、依法决策,对于规范项目部生产经营管理、从源头上防范腐败风险具有重要意义。落实好“三重一大”决策制度,是国有施工企业提升经营质效、加强穿透管理、防范廉洁风险的重要抓手。然而,目前部分国有施工企业项目部在落实“三重一大”决策制度方面,还存在理解不够深入、体系不够健全、执行不够到位等问题,甚至个别项目因违规决策形成重大亏损风险,对企业生产经营、改革发展造成负面影响。因此,推动“三重一大”决策制度在项目部落实落地尤为关键。     

浅谈企业资金的预算管理

目前大家对资金预算管理的作用已有所认识,但在实际工作中预算仍然是"花架子",虽然制订了预算,并未运用其对资金进行管理.这主要源于资金分解预算执行难度较大.因为目前企业的经营活动受市场因素的影响较大,变数较多,这一特点不仅反映在收入上,而且也表现在支付上.最近财政部下发了<关于企业实行财务预算管理的指导意见>,可以说企业的资金预算管理是企业实行财务预算管理的关键.     

企业集团应实行资金集中管理

在我国经济体制改革不断深入的过程中,经过几十年不懈的摸索和尝试,企业界逐渐形成了这样一个共识,那就是“现代企业必须重视管理,企业管理应以财务管理为中心,财务管理应以资金管理为中心”。资金管理,对于由众多法人实体组成的企业集团来说,其重要内容就是如何对成员单位的资金实行高度的集中和高效的使用,也就是进行资金集中管理。     

强化资金集中管控 确保公司稳健经营

<正>宝钢集团新疆八一钢铁有限公司(以下简称八钢公司)多年来一直实行资金集中管理制度,始终把加强资金管理做为企业经营管理的重要工作之一,在不断的实践中形成了较为适用于企业发展的资金管控模式,基本满足了企业近年来日益发展壮大的需要。2008年下半年开始的全球性金融海啸也波及到了八钢     

做活项目成本三级核算审计

为了常态化、规范化地实施项目成本三级核算工作,必须定期开展项目成本三级核算的内部审计活动,保证项目成本三级核算真实、创新地引深发展.企业管理的基础是项目管理,项目管理的核心是成本管理.项目成本的盈亏直接影响着企业健康持续稳定的发展.近年来,建筑施工领域市场竞争十分激烈,压级压价的低价中标结果,导致获利空间越来越窄,有些形象工程更是赔本赚吆喝,直接威胁着企业可持续发展经营,项目成本三级核算审计成为当今施工企业管理的重中之重.项目部是施工企业核算的最小经济组织,项目部的成本盈亏直接与项目部管理人员的经济利益挂钩,在施工管理过程中充分体现项目部集体决策管理的智慧,实现项目成本降低的收益最大化.为了常态化、规范化地实施项目成本三级核算工作,必须定期开展项目成本三级核算的内部审计活动,保证项目成本三级核算真实、创新地引深发展.项目成本三级核算审计现状随着施工企业生产规模的日益扩大,项目管理人员配备明显不足,在施工任务扩大与项目管理人员不足的情况下,采取大包施工、分包施工、联营施工的方法,促使项目管理核算工作实行以包代管,导致项目成本三级核算细节工作逐步弱化,企业的基础细节管理流于形式,导致管理人员业务素质逐步下降,严重影响到企业的核心竞争力.由于项目成本三级核算资料不完整,因此无法为后期项目成本预测监控提供可靠依据,无法控制项目成本的盈亏变化趋势.开展项目成本三级核算的内部审计,可以强化项目部管理人员的核算意识,促进项目成本三级核算金账的完善建立,真实有效地控制项目成本的盈亏.     

如何控制项目部的成本开支

工程项目作为企业施工生产的主战场,不仅是展示企业形象的窗口,更成为企业经济效益的源泉所在。项目部所施工工程的工期、质量决定着企业的信誉,项目部的盈亏又决定着企业的盈亏。而在近几年,企业亏损的项目部不断出现,且有愈演愈烈之势。这些项目部的亏损,直接影响了企业的经济效益,并有可能危及企业的生存与发展。因此,如何控制项目部的成本开支,遏制项目部的亏损,提高企业经济效益,已成为当前企业非常紧迫的任务。