昆明中信银行跨境人民币业务与外汇管理工作获肯定

4月，中国人民银行昆明中心支行与国家外汇管理局云南省分局分别通报了2013年度辖内银行跨境人民币业务考评与银行执行外汇管理规定考核的情况。在此次考核中，中信银行昆明分行同时获得了跨境人民币业务考核“A类行”与执行外汇管理规定“A类行”称号。2013年，该行的国际业务取得了快速发展。     

外汇金融衍生品：路在何方——工行山西分行金融衍生业务发展走向简述

在我国快速融入全球经济的发展进程推动下，国内银行和企业的各类外汇风险开始凸现，对外汇金融衍生产品产生了巨大的市场需求，国内市场对汇率利率的风险防范意识被逐步唤醒，尤其是近几年在改革人民币汇率体制、完善外汇交易市场、推出人民币衍生产品等政策的配套激励下，外汇金融衍生品日益兴起并快速发展。银行在外汇金融衍生市场中具有既是参与者又是中介者的双重身份，是关键角色和环节纽带，近年来我行外汇金融衍生业务的发展历程也在一定程度上印证了国内外汇金融衍生市场的发展轨迹。     

中银杯国际结算业务创新与探索系列活动隆重推出——中国银行总行国际结算部

随着2006年底人民币业务的全面开放，国际结算业务作为黄金业务将会成为各银行争夺市场的焦点：而与外资银行相比，国内各商业银行对于国际结算业务的重视程度远不及存贷款等主营业务．国际结算业务还存在很多薄弱环节：国内商业银行如何能在这个利润丰厚的领域站稳脚跟。积极发展和壮大，将是一个很有意义的课题为此．中国外汇管理杂志社、北京中金汇达涉外企业管理咨询中心将在全国范固基办“国际结算业务创新与探索”系列活动：包括“国际结算业务创新与探索”征文活动、优秀文章评选、组织“国际结算业务创新与探索”专题研讨会、编辑出版“国际结算业务创新与探索”图书等，本次活动得到了中国银行的大力支持[编者按]     

跨境人民币结算与外汇管理改革问题探析

跨境人民币结算与外汇管理改革有着相辅相成、相互促进的关系。但目前，我国的外汇管理改革尚不能一步到位，在一定程度上限制了跨境人民币结算业务的进一步发展。     

首个外汇NRA账户成功开立

6月19日,中信银行昆明分行成功开立首个外汇NRA账户。二季度初,在外币资金紧张、短债指标普遍吃紧的情况下,根据客户外币融资需求以及分析当地同业业务结构,中信银行昆明分行明确将人民币、外汇NRA账户融资业务纳入每月的重点产品营销指引。经过多次向目标客户营销,与不少客户达成了开立人民币、外汇NRA账户的意向,分行国际业务产品经理立刻将此信息反馈给部门、     

完善外汇担保项下人民币贷款业务的管理建议

1、完善外汇质押项下人民币贷款业务外汇管理政策。一是根据外汇质押人民币贷款监管的实际需要，修订《关于改进外汇担保项下人民币贷款管理的通知》中有关外汇担保项下人民币贷款行质押或担保履约时外旺资金直接结汇的规定，防止境内外商投资企业利用政策缺陷故意结汇的行为。二是对违反外汇质押人民币贷款管理法规的行为应有明确的处罚规定，使外汇质押人民币贷款监管有章可遁、有法可依。     

银行间外汇市场推出人民币外汇货币掉期交易

8月20日，中国人民银行公布了《中国人民银行关于在银行间外汇市场开办人民币外汇货币掉期业务有关问题的通知》，决定在银行间外汇市场推出人民币外汇货币掉期交易。通知于8月17日印发，并自印发之日起实施。     

高校外汇管理初探

随着我国教育事业的发展，高校办学规模不断扩大．对外交往与日俱增，教学、科研工作中越来越多的会计业务涉及到外汇管理。纵向有来自教育部下拨的人民币外汇限额．横向有来自海外各种渠道的科研经费和捐赠款．从预算到决算，从外汇额度到现汇账户直至海外存款。大批师生被派往国外进修学习，无数外国专家学者被请进校内讲学，与国外大学联合办学，举办大型的国际会议，还有大批外国留学生来华留学等等。高等学校财务工作中。外汇业务量所占的比重逐年上升．外汇核算已渗透到高校财务的各个方面。原有的外汇管理模式正面临着新的挑战。外汇管理工作开始逐步形成一个全面的会计过程。     

银行办理人民币与外汇掉期业务探析

人民币与外汇掉期业务是即期结售汇与远期结售汇相结合的一种衍生工具品种，现阶段该项业务完全游离于现行外汇管理政策法规的监控之外，属于超范围经营。     

论商业银行代理个人外汇买卖业务的年终会计核算

商业银行代理个人外汇买卖业务的特点是银行以国际市场汇率报价为基准，加一定点数，从国内居民手中买入一种外币，卖出另一种外币，然后向国际市场反向平盘，从中获取汇率差价，在买进，卖出外汇的过程中，由于从客户将零星外汇卖给银行，到银行积累一定量对外平盘有一个时间差，以及国际市场汇率不断波动变化，软货币成交机会少等原因，银行一般每日日终时，均会有一定未平盘外汇敞口，同样，年底时也会有一定未平盘外汇敞口。按照会计基本制度，年终决算时，应对外汇买卖的损益作相应的评估和帐务处理，因此，准确核算代理个人外汇买卖业务年终未平盘敞口损益，对做好年终决算具有重要意义。     

国际业务新兴利润增长点——外汇理财业务简介

近期，我行成交2笔对公外汇理财交易，交易量为2．27亿美元，实现中间业务收益565万美元，收益率2．49％。对公外汇理财业务正日前成为国际业务新的利润增长点。本文简单介绍一下我行对公外汇理财业务。     

政策调整与外汇业务发展——远期结售汇业务不升反降

今年以来，为了解决内外经济失衡，防止国内经济增长从偏快转向过热，人民银行轮番采用增加发行央行票据、提高存款准备金率、提高存贷款利率等货币政策进行调控。5月21日央行将维持十几年之久的银行间即期外汇市场人民币兑换美元交易价的浮动幅度由3‰扩大至5‰。面对人民币外币利差缩小，人民币汇率波动区间加大，宏观调控力度加强的新形势，银行的外汇业务在中间业务、资产负债业务领域出现了新的变化。本期专题纵深从远期结售汇业务（中间业务）、外汇存贷比（资产业务）、外汇理财产品（负债业务）以及政策调整对综合经营的影响四个视角，观察银行外汇业务的发展变化，并剖析其存在问题和应对策略。[编者按]     

一江春水向东南

目前，人民币ODI主要的“落地平台”是以香港为主的东南亚地区。《中国外汇》记者调研了解到，受现有政策执行操作过程中的障碍、被投资地区对人民币的接受程度以及离岸业务的限制等多种因素的影响，我国企业的人民币ODI在投资地的表现形形色色，多种多样。本刊选取具有代表性的企业样本，为准备开展人民币ODI的企业提供借鉴。     

放开交易范围限制 强化衍生交易管理——国家外汇管理局完善远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务管理

为进一步满足境内机构逐步增长的规避汇率风险的需要，结合对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务新政策实施一年遇到的一些新情况，按照便利交易、简化操作、科学管理的原则，国家外汇管理局目前发布了《关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知》，明确了以下相关问题。     

国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知（2006年10月20日 国家外汇管理局发布）汇发[2006]52号

国家外汇管理局各省、自治区，直辖市分局、外汇管理部、深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：为适应国内经济主体规避汇率风险的需要，便利外汇指定银行（以下简称“银行”）为客户提供规避汇率风险的产品服务，根据《中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知》（银发[2005]201号）。现就银行对客户办理远期结售汇业务和人民币与外币掉期（以下简称“掉期”）业务涉及的有关外汇管理问题明确如下：     

我能动谁的奶酪——借鉴国际先进经验确定外汇产品定价策略

汇率改革后，外汇业务的定价自由度远高于人民币业务，针对不同客户群的差别定价将逐步得到广泛运用。这在一定程度上拉开了未来我国银行业金融价格大战的序幕。因此．银行借鉴国际先进经验确定外汇产品定价策略是当务之急。[编按]     

银行结售汇业务：从“一日一价”到“一日多价”

商业银行曾长期实行“一日一价” 自1994年4月我国外汇体制改革、实施银行结售汇制度以来，按照人民银行的规定．商业银行采取人民币牌价一日一价的报价方武办理结售业务，：即商业银行每天早晨根据国家外汇管理局公布的美元对人民币牌价和国际市场当时汇率水平套算制定出各外币对人民币的牌价，并使用一天而不做任何调整。同时，人民银行对商业银行的结售汇业务牌价的价差也有着相当严格的规定。     

顺势而为 拓展人民币跨境结算 专访民生银行贸易金融事业部产品中心总经理朱宏生

我国人民币跨境结算已呈蓬勃发展之势,各家银行都非常重视该业务的拓展和产品开发。为进一步了解人民币跨境结算业务的发展,《中国外汇》专访了民生银行贸易金融事业部产品中心总经理朱宏生。C=《中国外汇》Z=朱宏生     

对青海省银行外汇理财和外汇避险业务开展情况的调查

本文通过对人民币汇率改革后青海省商业银行外汇理财和外汇避险业务开展情况的调查,分析了汇率改革对银行外汇理财业务和避险产品的影响,并提出了政策建议。     

2011年“国际业务创新与探索”征文评选结果

在中国建设银行国际业务部的大力支持下,中国外汇管理杂志社主办的2011年"国际业务创新与探索"征文活动成功落下帷幕。此次征文活动共收到百余篇投稿。这些来稿内容广泛,涉及信用证、人民币跨境结算、保函、国际保理、福费廷、供应链融资、大宗商品融资等业务;形式丰富,有案例分析、理论