审视非基本帐户管理

银行帐户是企业事业单位和个人通过银行办理现金存、取和转帐收的工具。现行的《基本帐户管理办法》把存款人在银行开立的存款帐户划分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户四类加强对四类帐户的管理，其主要目的是维护正常的开户的管理，其主要目的是维护正常的开户秩序，防止银行业的无序竞争。自1994年《银行帐户管理办法》颁布实施以来，经过全面开户许可证制度，银行基本帐户的管理已逐步规范化。     

完善一般存款帐户管理的思考

一般存款帐户是存款人在其基本存款帐户以外的银行取得借款转存开立的帐户或基本存款帐户存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的帐户,它因银行借贷关系产生而产生,并随银行借贷关系消除而消失。《银行帐户管理办法》规定,存款人可以通过一般存款帐户办理除现金支取以外的结算,因此,除办理现金支取外,一般存款帐户可算是“准基本存款帐户＂。一般存款帐户的开立;有利于借款人拓宽间接融资渠道,多方筹集资金,促进生产和流通的扩大,同时在一定程度上也有利于银行公平竞争,共促发展。然而一般存款帐户施行以来,在实际运行中…     

当前帐户管理中存在的问题及建议

一、存在问题及成因：1．违规开立一般存款户。银行为无贷款的企业开立一般存款户,是目前帐户管理中最为普遍存在的问题。产生的原因主要有：（1）部分低效贷款企业为逃避偿还原开户行的贷款本息,千方百计想办法违规到其他行开立一般存款帐户。（2）部分银行明知企业在其他行已经开立了基本户,但为了争客户、拉存款,违规为无贷款户开立一般存款户。     

银行结算账户管理问题

存在的问题个人银行结算账户备案不及时、备案信息不准确,无效信息占用系统资源等问题凸显。《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《管理办法》)第18条第2款规定,"符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的,银行应办理开户手续,并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。"从调查结果看,100%的样本地市存在个人银行结算账户备案不及时、备案信息不准确及无效信息占     

银行个人业务实名制亟须完善

我国从2000年4月开始实行个人存款帐户实名制，即个人在金融机构开立个人存款帐户时，应当出示本人身份证件，使用实名。之后在开立个人银行结算帐户、办理个人银行卡等业务中也相继实施实名制。实名制的建立和实施，不仅在规范居民存款、结算行为，保护存款人合法权益、完善我国的个人信用体系等方面发挥了重要作用，     

改进银行工作 支持经济改革

人民银行浙江省分行为了适应当前城市工商企业推行各种形式的经济责任制的新形势,贯彻落实今年一月人民银行全国分行行长会议精神,对银行的信贷、结算、现金管理和工资基金管理工作等提出以下八项改进措施,并在全省人民银行系统试行。一、对集体经济、个体经济和承包经营单位,在向银行开户、办理结算、申请贷款等方面给予积极支持。对领有工商营业执照的集体户和个体户,可以在银行开立存款户;转帐业务较多的,可开立支票户。企事业单位实行承包经营、独立核算的,在落实原欠贷款后,可凭上级主管部门批准的文件和承包合同办理开户手续。长途贩运的个体户和农村专业户,凭工商行政管理部门的证明,可在外出地银行开立临时存款户,办理存款和汇款。在结算上,对使     

如何建立有效的帐户管理体系

一、概述帐户管理是金融监管工作中最重要的一个环节,帐户管好了,既可扭转开户的混乱局面,维护了金融秩序,又能产生巨大的社会效益。因此管好帐户是一举两得的事。目前大多数地方采用的磁盘传递方式的帐户管理办法:先由存款人与开户行之间办理有关手续,除基本存款帐户需到人行办理开户许可证外,人民银行对其他各类性质帐户的信息取得,均由各商业银行月底报送开销户数据盘片,以掌     

对集体所有制企业要高抬贵手

我们过去对集体所有制企业的认识,存在很大的片面性,看它的消极因素多,看它的积极因素少;在信贷、结算工作上,监督、限制多,服务、支持少。突出表现在以下三个方面:一、在开立帐户问题上,限制过严。银行帐户管理办法规定:县、区以上主管部门统一计算盈亏的集体所有制企业在银行开立帐户,可以比照国营企业的开户办法办理;其他集体所有制企业,如手工业合作社、街道家属工厂等,可以在银行开立一个存款户,或者由街道办事处、居委会在银行集中开立一个存款户。在实际执行中,我们往往掌握过严过死:对于不在街道办事处统一进行核算的集体所有制企业和合作商店,即使是独立进行经济核算,也     

如何解决当前银行账户管理工作中的几个难题

一 、几个难题 1、异地开户难监管 一是异地开户,企业利用地缘优势到毗邻地区的商业银行开立帐户,进行结算,逃避原开户银行的监督,原开户银行要求人民银行处理时,由于受辖区的限制,鞭长莫及,无可奈何;二是企业利用异地设立分厂、分公司的优势,在异地开立基本存款户,逃避原开户银行信贷监督,所有结算业务均由异地银行办理,也使原信贷银行无法收贷收息,人民银行无法实施监管职能.     

加强银行帐户管理的思考

按现行《银行帐户管理办法》的规定银行帐户分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户。在这几类帐户中，每类帐户的管理都存在问题。一是未经人民银行审批私自为企事业单位开立银行基本存款帐户。二是三类存款帐户的开立和销户未及时向人民银行备案。三是一般存款帐户违规提取现金。另外该帐户存款余额超过贷款余额而不划转到基本帐中去，     

存款实名制：中国金融运行规范化的重要举措

存款实名制是金融实名制的一个组成部分,指居民到任何金融机构开设存款帐户时,必须提供真实姓名,金融机构必须审查开户人的身份证明文件,对身份证号码等有关要素进行登记备案后才能开户;居民在支取存款,办理存款销户、     

《人民币结算帐户管理办法》操作难点及对策

<正> 为适应当前经济发展,更好地满足存款人利用银行结算帐户结算业务的需要,中国人民银行于2003年9月1日起正式实施《人民币结算帐户管理办法》(以下简称《办法》),这为同国际惯例接轨迈出了可喜的一步。但在实际操作过程中,笔者认为存在以下几方面的难点: 第一、机构职能权限界定难。(1)《办法》第十五条规定,自然人有办理汇兑、定期借记(代付水、电费等),定期贷记(代发工资等)、借记卡等转帐结算要求的,均可以申请开立个人银行结算帐户。目前邮政储汇机构办理了代发工资业务,如果按照办法规定,办理这项业务的存款人可以申请开立个人银行结算帐户。可     

银行帐户管理存在的问题与对策

目前,在银行帐户管理工作中仍存在着一些突出问题,主要表现在: 　　1.一、多头开户更加隐蔽.一些企业为了逃避银行贷款本息,以企业法人代表或单位会计人员以及其他人员个人的名义,在其基本帐户以外的金融机构多头开立个人基本存款帐户,逃避银行信贷、结算监督,加大了信贷资金的风险.……     

新《人民币银行结算帐户管理办法》新在哪里？

20世纪90年代初，针对不少企事业单位多头开户、逃税、逃债、逃避国家相关法规监管，它们在银行结算帐户开立和使用都较混乱的状况，中国人民银行于1994年颁布了《银行帐户管理办法》，对规范银行结算帐户的开立和使用，促进经济金融秩序的好转，并起到了很重要的作用。但是，随着我国市场经济的发展，经济金融改革的不断深化，《银行帐户管理办法》已不能适应新形势的需要。在此基础上，中国人民银行经过全面修订、完善，又于2003年9月1日正式实施新的《人民币银行结算帐户管理办法》。这个新的《人民币银行结算帐户管理办法》究竟有了哪些新变化?增加了哪些新内容?笔在此仅作简略概述，以便帮助金融机构、企事业单位及个人更好地了解办法，合理地规范和使用银行帐户。     

要进一步改进和加强银行结算工作

一、当前银行结算工作存在的问题 (一)多头开户仍然存在,清理较为困难 多头开户其主要一是各家银行为竞争对公存款而乱拉客户,以各种理由设立专用帐户、临时帐户甚至是基本帐户,并存在违反结算纪律制度而为一些客户提供结算上的便利情况;二是一些较大企业借改革改制之机设立多个企业名称,并多家银行开户,多家银行贷款,逃废银行债权,使各银行难以对企业结算管理做到有效监督;三是有的银行对开立帐户实行奖罚措施,从客观上又助长了企事业单位多头开户;四是由于多头开户、多行借款及一些结算事实,为清理多头帐户     

警惕:银行帐户管理有混乱

银行帐户,指自然人、法人和其他组织等在银行和非银行金融机构(以下统称为银行)开立的帐户,借以记录开户人的资金收付运转。无论是公民个人还是企业、事业单位、机关或其他组织,无论是个人收入的储蓄支取,还是单位的经济往来财务结算,都需要经过银行办理,因此必须在银行开立帐户。     

商业银行支付结算业务的主要风险点及防范对策

<正>一、当前商业银行会计结算业务的主要风险点 1、帐户管理风险。如:不核验《企业法人执照》或《营业执照》,在客户手续不全的条件下仍为其开立帐户;没有严格区分帐户的类别和性质,如为一般存款帐户支取现金;一些长期不动户不及时清理,不按规定定期对帐,容易给内部人员利用这些帐户盗用银行资金提供便利。 2、柜面审核风险。集中反映在验印手段落后,结算凭证记载要素审核不严等方面。首先由于犯罪分子伪造印章时     

e化银行帐户管理

银行帐户管理是中国人民银行进行金融监管的第一道关口,健全和完善的帐户管理体系,规范的帐户档案信息数据库,有利于中央银行随时监控企、事业单位开立基本存款帐户和其他各类帐户的情况急资信状况,有效禁止违规开设各种帐户,促进中国人民银行支付与结算监督和现金管理工作。如何勾画银行帐户管理的未     

企业滥设银行帐户的原因及对策

笔者在前一时期,曾对本地某工业系统１５个企业的银行（包括非银行金融机构）开户情况进行调查,发现这些企业共在银行开立基本存款帐户与一般存款帐户７８个,平均每家企业开户５．２个,其中有１个企业银行帐户多达１２个。笔者对此进行调查分析,并提几点对策建议。一...     

现金管理业务介绍（三）

1、概念：异地通存是指企业的客户将资金从本地的营业网点存入同一地市或其他地市网点或其他省的网点的对公活期存款帐户的过程。通过异地通存，客户的异地销售机构无需使用自己的结算帐户或根本不用开立结算帐户，就可以将货款实时存入上级的结算帐户，从而保证资金流、信息流和物流的同步。