IC卡帐户管理信息系统的设计与实现

在人民银行金融监管业务中,帐户开户管理是其中的一项重要内容.但现行的帐户开户管理模式存在一些弊端,如人民银行对企业在银行开立基本帐户和其它帐户的管理规定难以充分发挥作用,对帐户的开立、收支、帐户余额等情况监管的手段落后.为了进一步加强对帐户开户的管理,由人民银行牵头,各商业银行和企事业单位参与,建设了岳阳市IC卡帐户管理信息系统.     

加强银行帐户管理的思考

按现行《银行帐户管理办法》的规定银行帐户分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户。在这几类帐户中，每类帐户的管理都存在问题。一是未经人民银行审批私自为企事业单位开立银行基本存款帐户。二是三类存款帐户的开立和销户未及时向人民银行备案。三是一般存款帐户违规提取现金。另外该帐户存款余额超过贷款余额而不划转到基本帐中去，     

要进一步改进和加强银行结算工作

一、当前银行结算工作存在的问题 (一)多头开户仍然存在,清理较为困难 多头开户其主要一是各家银行为竞争对公存款而乱拉客户,以各种理由设立专用帐户、临时帐户甚至是基本帐户,并存在违反结算纪律制度而为一些客户提供结算上的便利情况;二是一些较大企业借改革改制之机设立多个企业名称,并多家银行开户,多家银行贷款,逃废银行债权,使各银行难以对企业结算管理做到有效监督;三是有的银行对开立帐户实行奖罚措施,从客观上又助长了企事业单位多头开户;四是由于多头开户、多行借款及一些结算事实,为清理多头帐户     

监督前移 有效管理——谈清理整顿账户 推进国库管理制度改革

目前,国家行政事业单位在银行账户开设及资金使用上,存在诸多问题,主要反映在以下几个方面。1.手续不全多头开户。财政部与人民银行规定,中央预算单位开立或撤销银行账户,须向财政部门申请,经审核同意后,向银行申请开立或撤销银行账户。但大多数单位仅持有主管部门的批文即到银行开立账户,根本没有财政批文,有的甚至没有主管部门的批文,以至出现同一单位多头开户情况。中央行政事业单位的资金来源渠道较多,有财政部拨付的行政经费、事业经费,有国家计委下拨的预算内基建拨款,还有科技     

按照新情况 改革规章制度

人民银行吉林省分行于三月上旬召开的全省县支行行长会议,根据当前经济体制改革的需要,重点研究了银行管理体制和规章制度的改革问题。与会同志认为,银行改革既要加强管理工作,又要促进搞活经济,会上提出如下措施: 一、关于开户问题。对国家所有,集体经营的单位,无论采取哪种承包形式,只要经有关部门批准,实行独立核算,有一定自有资金,银行均可给予开立帐户。对集体企业因实行经营承包而划小经营单位,也应按开户条件随之给予开户。对离店(厂)个人承包户,只要有营业执照,有一定自有资金,即可开立帐户。上述各开立帐户单位(包括个体户),如需要贷款,皆可根据贷款条件发放贷款。国营工商企业实行经营承包责任制,划小经济核算单位以后,银行要帮助企业落实原有     

开户管理如何适应市场经济──对多头开户现象的透视

开户管理如何适应市场经济──对多头开户现象的透视江苏省农业银行东台市支行朱庆华中国人民银行早有规定，一个单位只能在一家银行开立一个结算帐户，并针对多头开户采取了颁发许可证的管理办法，这在当时起了一定的积极作用。而事实上多头开户并没有刹住，而且大有蔓延...     

多头开户的原因及对策

多头开户的原因及对策陈红蕊姜军在银行开立帐户是每个单位办理转帐结算所必备的基本条件和前提。从银行来说，银行帐户是银行为各单位办理信贷、结算和现金收付业务的工具，也是银行进行明细核算的主要形式，是各科目的明细记录和银行同各单位对帐的依据，并通过它反映和...     

如何加强银行帐户管理

银行帐户是企事业单位和个人通过银行办理现金存、取和转帐收付的工具，银行帐户管理作为人民银行维护经济金融秩序，适应社会主义市场经济发展需要的一种重要手段，在银行会计中具有重要的地位。人民银行为强化帐户管理，从帐户的开立、审批和使用都加以严格的规范，在很大程度上扭转了银行帐户不畅、竞争无序的局面。但是随着改革开放的不断深入，     

个人银行结算账户使用过程中的问题及建议

近期人民银行肇源县支行对全辖金融机构人民币银行结算账户开立和使用情况进行全面检查。通过检查发现个人银行结算账户多头开户,逃避监督现象应引起高度重视。一、个人结算账户开立和使用不规范     

加强银行账户管理之构想

人民银行1994年颁发的<银行账户管理办法>(以下简称<办法>),放宽开户条件,扩大开户范围,方便了客户,有利于商业银行的发展,对规范银行账户的开立和使用,维护经济金融秩序,发挥了积极的作用.然而违规开立和使用银行账户的现象仍较普遍,基本存款账户制度尚未完全推行到位,存在不少企业单位多头开立基本存款账户的行为.     

新《人民币银行结算帐户管理办法》新在哪里？

20世纪90年代初，针对不少企事业单位多头开户、逃税、逃债、逃避国家相关法规监管，它们在银行结算帐户开立和使用都较混乱的状况，中国人民银行于1994年颁布了《银行帐户管理办法》，对规范银行结算帐户的开立和使用，促进经济金融秩序的好转，并起到了很重要的作用。但是，随着我国市场经济的发展，经济金融改革的不断深化，《银行帐户管理办法》已不能适应新形势的需要。在此基础上，中国人民银行经过全面修订、完善，又于2003年9月1日正式实施新的《人民币银行结算帐户管理办法》。这个新的《人民币银行结算帐户管理办法》究竟有了哪些新变化?增加了哪些新内容?笔在此仅作简略概述，以便帮助金融机构、企事业单位及个人更好地了解办法，合理地规范和使用银行帐户。     

加强银企对帐工作 确保国家资金安全

<正> 开展银企面对面对帐工作,是保持银企双方帐务一致,防止不法分子进行违法活动,确保国家资金安全的一项重要手段。最近,工商银行正在全国范围内开展这项工作,笔者就此谈一些看法。一、开展银企对帐工作的必要性(一)由于经济体制改革不断深入,多种经济成份并存,单位在银行开立帐户数量激增,资金往来频繁。同时,有的单位没有配备专职会计人员,财务不健全,记帐不及时,造成帐务紊乱。因此,开展银企对帐是十分必要的。(二)单位多头开户,虽经人民银行清理,但还有不少单位仍然到处开户,由于结算凭证上户名写错,结算资金经常误进帐户,要从这家银行冲转到那一家银行。加上银行之间不正当竞争引起的退票、压票,连单位财务人员也不知道该如何处理这些帐务,悬帐很多,需要银行企业加强对     

遏制企业多头开户

遏制企业多头开户一个时期以来，企业利用在银行多头开立帐户做假帐、逃避还债、拒绝支付票款、套取现金的行为屡屡发生，从而出现了企业多头开户、银行乱拉存款的不正常现象。如何尽快遏制这一现象已广为瞩目。银行帐户是国家通过银行了解和掌握企业货币资金收支动态、限...     

银行帐户管理存在的问题与对策

目前,在银行帐户管理工作中仍存在着一些突出问题,主要表现在: 　　1.一、多头开户更加隐蔽.一些企业为了逃避银行贷款本息,以企业法人代表或单位会计人员以及其他人员个人的名义,在其基本帐户以外的金融机构多头开立个人基本存款帐户,逃避银行信贷、结算监督,加大了信贷资金的风险.……     

银行帐户管理中六大问题

最近,人行剑阁支行对辖内金融机构１９９８年度银行帐户开立、使用、管理、撤并等情况进行了年度检查,发现存在以下六大问题：一、未经审批违规开立各类存款帐户,造成多头开户。二、在一般存款帐户中支取现金。三、单位更名未重新办理开户,而是直接将原单位名称硬改。...     

完善一般存款帐户管理的思考

一般存款帐户是存款人在其基本存款帐户以外的银行取得借款转存开立的帐户或基本存款帐户存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的帐户,它因银行借贷关系产生而产生,并随银行借贷关系消除而消失。《银行帐户管理办法》规定,存款人可以通过一般存款帐户办理除现金支取以外的结算,因此,除办理现金支取外,一般存款帐户可算是“准基本存款帐户＂。一般存款帐户的开立;有利于借款人拓宽间接融资渠道,多方筹集资金,促进生产和流通的扩大,同时在一定程度上也有利于银行公平竞争,共促发展。然而一般存款帐户施行以来,在实际运行中…     

建立银行帐户防火墙系统

1．银行帐户防火墙概念银行帐户防火墙系统,即预防开立违规银行帐户系统。建立健全的开销户制度能杜绝违规帐户的开立。人民银行是国家的中央银行,具有监管金融机构的职能,同时给各金融机构提供结算服务也是人民银行的重要职责。人民银行将结算服务与监管职能有机结合才能保证其依法对银行帐户实施监管。建立一套客观性强且能自动处理的帐户监管体系（银行帐户防火墙）,使各企事业单位在各商业银行及非银行金融机构开立、撤销的各类帐户信息能够及时反映到人民银行,这对中央银行加强信贷、现金管理及结算监督具有重要的现实意义。2．银…     

银行帐户管理工作中的两个问题

各企业单位在银行开立的帐户是企业单位向银行办理借款、结算和现金收付的必要通道,也是银行据以监督企业资金活动的一条通道。实事求是地按照银行规定的帐户管理办法办事,加强对帐户的管理,是银行加强资金管理工作的一个很重要的问题。     

个人基本存款帐户存在的问题及对策

1.开立个人基本存款帐户中存在的问题 为了方便个人结算款项的业务往来,<帐户管理办法>做出明确规定,个人可凭居民身份证或户口簿在银行开立基本存款帐户.但基层人民银行由于认识观点不同,对个人基本存款帐户的开设制度执行不一,主要表现在:一是不允许个人办理开户手续,个人款项结算一律通过应解汇款(或临时存款)科目办理;二是只对外地客商办理个人存款帐户,本地居民一律不予办理,原因是怕一些企业钻空子,利用个人帐户为单位搞结算;三是只要个人要求开立帐户,提供居民身份证或户口簿,便可办理开户手续,这样做合乎<帐户管理办法>;四是外地客商可以办理,本地居民要通过审查才可办理,可办理的主要对象是没有到工商部门办理营业执照的家庭经济户、个人劳务户等.     

警惕:银行帐户管理有混乱

银行帐户,指自然人、法人和其他组织等在银行和非银行金融机构(以下统称为银行)开立的帐户,借以记录开户人的资金收付运转。无论是公民个人还是企业、事业单位、机关或其他组织,无论是个人收入的储蓄支取,还是单位的经济往来财务结算,都需要经过银行办理,因此必须在银行开立帐户。