关于按资金周转期核定贷款限额的浅见

为了适应经济管理体制改革需要,加强信贷管理,提高资金使用的经济效益,我们对县供销系统试行按资金周转期掌握贷款,取得了一定成效.全行农村商业信贷资金周转逐年加快,1983年商业信贷资金周转一次需31天,比1982年加快5天,比1981年加快9天.1983年玉林县供销系统利润总额266万元,比1982年增加53.5万元;资金利润率7.77%,比上年增2.21%.     

按部门销售资金率实行资金管理责任制的初探

长期以来,我国对流动资金的管理,一直是以产值资金率和资金周转天数这两个指标作为考核依据的。流动资金还区分为定额内和定额外,由财政和银行双轨供应。显然,这种资金管理和供应模式是以生产为中心,可以说是生产型的管理制度。自从实行按销售资金率贷款和用以考核资金使用效益以来,我们深感,较之原来的管理办法显然有了以下的一些变化:     

结合外贸特点，推行按销售资金率贷款方式——关于改革外贸贷款方式的建议

一、目前的贷款办法不利于加强流动资金管理 1981年以前,中国银行对外贸企业贷款是根据企业商品流转计划来确定贷款需要的。即用企业计划期末商品资金占用额减去企业自有资金,求出企业计划期末的银行贷款计划额。这种贷款方式对资金周转没有要求,不讲求经济效益,     

按周转期核定贷款限额提高商业信贷经济效益

实行按周转期核定贷款限额的办法,能有效地促进企业改善经营管理,搞活商品流通,加速资金周转,提高经济效益.过去,商业贷款都是根据企业编送借款计划审查,核定季度贷款指标,这种审核贷款办法的弊端有:①企业为了增多贷款指标,减少办理追加手续而宽打窄用;②银行审核贷款不是认真研究分析商品流转的客观需要,而是凭企业的借贷计划要求和信贷资金的情况进行分     

谈核定材料资金定额中供应间隔日数的系数

流动资金定额的核定,对企业的经济效益有很大关系。流动资金定额的主要项目是储备资金,而储备资金的主要项目是材料资金。在目前资金普遍紧缺的严酷形势下,如何科学、准确地核定材料资金定额,更有其迫切的实践意义。 核定材料资金定额可以用多种方法。其中比较合理而被普遍采用的方法是定额日数法。这个方法的运用公式是     

销售资金率的应用研究

国务院决定国营企业流动资金改由中国人民银行统一供应和管理的办法规定,工业企业的流动资金定额应按平均先进的销售资金率核定,银行贷款的发放亦以销售资金率为基础。 销售资金率是怎样提到流动资金管理的日程上来的?这里有一个历史发展过程。以往,我们衡量流动资金的周转速度和使用效益,习惯以资金周转天数和一年中周转的次数作为尺度。近年来,自“区别对待,择优扶植”的贷款原则提出后,根据搞活经济的要求,针对流动资金占用多、周转慢的客观情况,又提出了“以销定贷”的贷款原则,借以推动企业加强资金     

外贸定额贷款有利于提高资金使用效果

为了促进外贸企业节约使用信贷资金和提高信贷资金的使用效果,我们中国银行天津分行于1981年8月在天津轻工业品公司和服装公司进行了外贸定额贷款的试点工作。解除企业顾虑使定额贷款工作顺利开展起来。试点工作开始时企业顾虑很大,主要有三怕:一怕贷款指标核小了,影响资金使用,二怕定额核定后不再改变,出口任务多变而贷款定额不能做相应的调整;三怕使用临时贷款手续繁杂费事。针对上述想法,我们向企业讲清定额贷款对管好用好流动资金、加强企业经济     

实行按百元销售总额占用贷款率核定供销社贷款指标

供销合作商业是农村商业的主体,它肩负着收购农付产品,供应工业品和对农村中的集体、个体商业批发的二重任务;是直接为农业生产和广大农村人民生活服务的.供销商业由于地处广大农村,较之城市商业具有鲜明的地方性和季节性.由于其业务经营和国营商业不同,它的全部流动资金周转有着自身的鲜明特点:首先表现为它面向广大农村,商品购销同农业生产季节密切联系,资金周转也就表现有明显的季节性;其次,供销商     

关于非正常占用贷款降低率计算的问题及改进意见

目前,全国农村金融系统正在开展一场清收非正常贷款“攻坚战”,目的是为了更多的收回非正常贷款,活化信贷资金。为了考核各行非正常贷款占用情况,总行自去年开始每年给各省分行下达了一个非正常贷款降低率的任务(含呆滞贷款降低率)即非正常贷款占用率下降百分点。用公式表示:     

对改进票据交换和资金清算的意见

省金融学会为了更好地服务金融体制改革,由几家省分行的十位在职和离休老同志组成了《金融市场研究组》.他们到福州市调查研究,还举行了小组学术讨论会,学会顾问应震林同志亲自执笔,写了这篇文章.票据交换开展后,亟待解决的是头寸清算,文中提出建立“专项资金拆借市场”的设想,将使日拆资金大大简化,谈得很实际,很具体.我们欢迎各地结合当前改革,研究工作中实际问题,通过刊物交流,促进改革的深入发展.     

对指令性贷款管理办法的一点改进意见

当前银行发放指令性控制的贷款,一般总采取按借款单位的用款计划,分期发放,监督使用的管理办法.我认为这种管理办法对指令性资金指标的管理和资金周转,以及充分发挥贷款效益,有几点不利:一、不利于上级行对贷款指标的管理.上级行下达贷款指标后,就等于资金已运用出去,因此信贷总指标也相应减少.但直接发放的行、所则是根据贷款单位的用款计划,分期逐笔发放,少则一个月,多则数月才能全部发放完毕.银行内部的各种统计报表,都是根据实际发生额编制的,上级行则通过这些统计报表,从而掌握、统计、分析辖区的资金运用情况.这就会出现上级行难以准确掌握指令性指标的使用情况,给指标管理带来一定的困难.二、在当前信贷资金极为紧张、短缺的情况下,让相应一部分资金实际上闲置在那里一段时间,形成一种“浪费”.如86年11月13日经南宁中支审批同意国营山圩农场建砖厂,同时下达30万国营农业中短期设备贷款指标,由扶绥支行掌握发放,根据该项目的用款计划,这笔贷款要到87年初才能全部用完.就有了一部分资金白白闲置一、两月.而同时龙州支行所属国营农场有两个项目,共需该项资金40多万,由于贷款指标已全部用完,而无法解决.     

实行“按销售资金率发放贷款和浮动利率”来加速流动资金周转

银行信贷资金供应办法的改革对企业流动资金的管理上,有着极为密切的关系。今年来,中国人民银行长宁区办与上海化学试剂总厂,在实行“按销售资金率发放贷款和浮动利率”的银行信贷改革试点中,促使企业加强了资金管理,扩大了产品销售,压缩了资金占用,加快了周转速度,推动了企业管理取得了初步效果。主要表现在以下几个方面:     

改进中短期设备贷款的一些意见

人民银行举办中短期设备贷款将近三年了。研究和总结近三年来举办中短期设备贷款的经验和存在的问题,对于今后更好地办理这项贷款有重要意义。这里谈一点我个人的看法。人民银行举办中短期设备贷款的时间虽然不长,贷款余额在1981年底只有80多亿元,但是已经取得了显著的经济效益。首先是有力地支持了企业增产市场需要的产品。1981年投产见效的两万三千多个中短期设备贷款项目,当年增加产值160亿元,其中消费品产值127亿元,对满足市场需要发挥了重要作用。其次是支持了重工业调整产品结构,转变服务方向,为轻纺工业提供设备、原料和增加出口产品。再是发放了一部分能源和运输专项贷款,对增加能源和运输能力也发挥了一定作用。此外,这几年建成投产的中     

对乡镇企业实行定额资金管理

当前,乡镇企业发展的资金供求矛盾很突出,企业一出现资金周转困难,就埋怨银行紧缩银根.到底是银行紧缩银根出现企业资金困难?还是企业资金管理混乱造成本身生产资金困难?或是两者均有呢?笔者最近到木乐镇调查了四个乡镇企业:木乐康连皮件厂(村属联户办性质).该厂一九八一年初办时,由六户农民投资24000元,村委投资2000元办起来的,五年来分别产值为7.4万元、15.4万元、24.2万元、32.3万元和45.5万元.五年共实现利润27万多元.该厂实行投资分成所得收入,大部借用来扩大投资和增加投资户办法来扩大再生产资金.现在投资户33户,投资额10.68万元,比初办时增长四点一倍.去年底贷款余额3万元.检查物资保证,材料库存7.3万元,待结算资金和产成品7.24万元,现金及存款1万元,合计15.54万元,几年来生产正常发展,贷款不增加,资金周转灵活,年生产周期为三点三次.     

政策性贷款资金管理办法亟须改进

<正> 现行的农副产品收购和农业生产资料调入的资金供应(以下简称政策性贷款资金)工作存在着三个问题。 一是与专业行企业化经营管理有矛盾。过去人行总行核定专业行的年度贷款额度,没有把政策性贷款资金单列出来,而是连同其他贷款资金一次性贷给专业行长期周转使用。由于专业行实行企业化经营,从本身经济效益出发,平时各项贷款资金混合使用,到了政策性贷款需要资金时,其他贷款资金往往一时难于收回,形成政策性贷款资金紧张或供应不及时的状况,最后迫使人民银行发放短期贷款解决。 二是人民银行原核给的资金已不能适应实际需要。近几年由于经济的发展,特别是价格上涨,政策性贷款资金的需求量增加,而人民银行总行原核给的年度性贷款资金是以1984年底为基数核定的,1987年以来,几乎没有再增加,显然已不能适应实际需要。     

我们是怎样核定企业定额流动资金的

<正> 为了加强和完善企业流动资金管理,1990年我行根据泉州市府和上级行通知精神,与经委、财政、专业行联合确定安溪茶厂、县化肥厂、湖头水泥厂三个重点企业为核定定额流动资金的试点单位。通过核定,三个企业1990年定额流动资金占用额合计为3027万元,其中:银行供应流动资金70％,财政及企业负责30％。后者资金缺口722.9万元,在未筹足前,暂由银行贷款解决。企业按规定抓紧补充自有流动资金。财政部门按有磁规定给企业提补自有流动资金。我们的具体做法是:一、领导重视,部门通力协作、行长亲自组织有关部门共同学习《核资试行办法》,在熟悉掌握做法的基础上,根据试点单位现状选定核资的第三种办法进行核定。紧接着,制定工作方案,由人行牵头,财政、经委、专业行信贷部门紧密配合,组织一个工作组,分别深入三个试点单位具体开展工作。     

对收购平、议价粮油贷款利息的改进意见

我国对粮食系统流动资金贷款利率有3‰和6‰两个档次,即平价粮油贷款月息三厘,议价食油贷款月息六厘,但在实际执行中是难以划分的。检查一九八四年,存在以下几个问题。 一、“议转超”的办法是粮食系统取消议价粮油贷款利率6‰的措施。我县一九八三年议价收购粮油2百多万元,区粮食局指示把它转“双超粮”处理,议转超差价673,551.59元     

对亏损商业企业实行“存贷分户”管理和按周转期核定贷款限额的浅见

实行对亏损商业企业“存贷分户”管理和逐笔核定贷款限额,有利于银行充分发挥信贷杠杆作用,促使企业加强经营管理,提高贷款的经济效益.这与“存贷合一”管理办法相比是较为优越,但是在实际工作中,怎样实行“存贷分户”管理和如何核定贷款限额呢?谈谈本人不成熟的一些看法:1.逐笔核贷问题.从发展情况看,供销社的购销业务今后是极其频繁的,如果每笔贷款都要企业填写“借款申请书”向银行申请借款,而银行就要逐笔审查、核定期限,这样做不但对银行业务上增加了压力,也会造成企业很多麻烦,在实际执行中双方都难以做到.如何解决这个问题?个人认为应采用一种既有利于双方业务的开展,又利于银行监督企业购销业务的活动的办法,其做法是:企业每10—15天编制一次进货计划,分别大类列出计划所要购进商品清单,以及所需贷款金额;连同“借款申请书”一并送交开户银行申请贷款,经审查后,一笔贷给企业转入存款户使用.     

销售资金率不能全面考核流动资金使用的经济效益

读《上海会计》1983年第9、11两期关于实行按销售资金率发放贷款和浮动利率来加速流动资金周转的文章,都没有明确论述考核销售资金率适用于什么样的企业。笔者认为,光以销售资金率来考核,还不能全面衡量企业经济效益的好坏。因为虽然生产符合社会需要的短线产品易于销售,销售资金率可以降低,但如消耗大、成本高,甚至导致亏损的话,销售资金率却反映不出来。 有一些小厂与大厂争原料、争能源,虽然产品有销路,但浪费很大,连年亏损,故即使销售资金率有所降低,却不能体现价值的增殖。所以,银行信贷要加以区分,应把提高经济效益放在首位,给予支持。如单纯以销售资金率来考核,会助长一些企业不顾大局的本位主义倾向。