刍议企业流动资金需求测算与授信风险管控

"三个办法一个指引"中的<流动资金贷款管理暂行办法>,对测算流动资金贷款需求量提出了新要求.通过合理测算流动资金贷款需求,银行既可有效满足企业正常经营的贷款需求,又可有效控制授信风险.但是商业银行在实际测算流动资金贷款需求中也存在许多问题及难点.本文对此进行分析,并就银行业机构合理测算流动资金贷款需求提出建议.     

对加强粮食贷款管理的建议

从百色地区情况看,粮食企业是农业银行的主要客户,粮食贷款占农业银行全部贷款规模20％以上,粮食企业借款占银行发放流动资金的70％以上,银行信贷与粮食企业有着密切的联系。国家对粮食放开经营后,粮油购销同价,粮食企业的经营状况有所好转,经济效益逐渐提高,但仍然存在着不少制约企业发展的问题。本文结合百色地区粮食企业的资金使用和银行信贷管理现状,谈谈加强粮食贷款管理的一些看法。     

粮食贷款现状与管理──对乐业县粮食企业的调查

粮食贷款现状与管理──对乐业县粮食企业的调查杨秀年一、乐业县粮食企业的现状乐业县粮食企业现有１０个独立核算单位，都在农业银行开设存、贷款帐户。至１９９４年３月底，全县粮食系统有自有流动资金４５．２万元，占全部资金来源的３．７％，固定资产净值１９５．２...     

应加强对粮食企业资金的管理

<正> 为了进一步加强对粮食企业资金的管理,最近我们对14个基层粮食企业的资金运用情况进行了调查。现将发现的几个问题和建议分述如下: 一、问题 (一)不合理资金占用大,系统内拖欠货款多。据统计,到5月底止,在我县粮食贷款600.8万元中,不合理资金占用达234.27万元,占全部流动资金17.06％,占粮食贷款总额38.99％。主要原因是应补未补的超购加价款和应补未补的各种政策性补贴等各种应收款占用资金大。 (二)基本建设占用贷款多。粮食系统尤其是基层粮站在没有建设基金的情况下,盲目超计划进行基本建设。据统计,全县有一半以上的基层粮站挪用流动资金搞基建,各项专用基金超支金额达56.98万元。     

漳浦县工商银行补资工作成效显著

<正> 目前,由于种种历史原因,企业自有流动资金比例很低,特别是近年来企业短期化行为,使这一比例有下降趋势,极大地影响了经济的发展。漳浦县工商银行通过几年来的摸索,总结对企业补资工作采取自有流动资金与贷款按比例分档确定贷款利率的办法,促使企业补资,取得显著效果。其具体做法是: 1.确定自有流动资金与贷款的分档比例,工业企业为3:7,商业企业为2:8; 2.根据分档比例确定贷款利率,分档比例以内的流动资金需要按基准利率掌握,超过部份则在基准利率基础上上浮30％。如某家工业企业自有流动资金15万元,流动资金贷款50万元,则按3:7分档比例计算的35万元贷款按基准利率计息,其余16万元按基准利率上浮30％计息。这样,自有流动资金比例大的企业,     

粮食企业贷款资金管理应加强

粮食企业贷款资金管理应加强莫潦岑溪县粮食局辖属５个公司、１６个粮所，现有干部职１８３５人（其中在编人员６６１人、离退休１７４人），均在农业银行开立存、贷款结算户。近年来由于企业体制改革和诸多因素的影响，该县粮食企业各项应收款、挤占挪用银行流动资金贷款...     

浅谈发展乡镇企业资金问题

目前乡镇企业资金存在的突出问题.一、自有流动资金不足.一般只占流动资金总额的10%——15%,据合浦县84年225个乡镇办企业统计:流动资金总额1512万元,其中自有流动资金204万元,占13.5%;银行贷款占79.0%;其他占7.5%.与现行流动资金贷款管理规定,企业要有30%的自有流动资金,相距很远.二、资金供求矛盾突出.几年来乡镇企业的不断发展和扩大,对资金的需要量也逐年增大.据合浦县有关部门提供的资料,85年合浦县计划发展39项目,除企业自筹外,尚需要贷款759万元.而地区下达这项贷款增加额只120万元.     

大力开拓中行新业务

<正>去年以来,我省中行系统积极进行改革,开拓新领域,开办新业务,为企业提供优质服务,给予尽可能的方便.全省中行已经开办的新业务有:1.抵押贷款业务.允许企业以现汇、固定资产、产品、信用证等作抵押,从中行借入人民币或外汇流动资金贷款.中行大多数机构都已办理此项业务.抵押贷款对缓解企业的人民币或外汇流动资金周转困难起了一定的作用.     

我国利率政策问题初探

我国利率政策的积弊一、利率的结构不合理。近几年,我国银行的存贷款利率曾经多次调整,但结构仍然不合理,存款利率不论其资金性质和供求状况都“一视同仁”,贷款利率不分地区、部门、与企业“一刀切”,表现在企业长期占用的流动资金贷款利率;企业短期使用的流动资金贷款利率差别不大。企业长期性流动资金占用过多的原因之一就是银行贷款利率低于流动资金贷款利率低,此其一,其二,结算贷款利率低于流动资金贷款利率;其三,从我国银行贷款利率和世界主要经济发达国家商业银行贷款利率相比较是最低的,就是与东欧国家相比,也不算     

企业流动资金积累的几个问题

<正>银行统管流动资金后,企业自有资金逐年减少,比例下降,成为增强企业活力的一个制约因素.据对我市有贷款关系的国营和集体工商企业1,550户的调查统计,1985年末流动资金合计10.87亿元,比1984、1983年分别增加1.19亿元和2.37亿元.其中,自有流动资金(含国拨和自补)只有1.7亿元、占15.64%,分别减少310万元和554万元.各系统的自有流动资金比例,占10%以下的有外贸系统1.44%、国营商业7.86%;占11—20%的有国营工业15.89%、国营物资供销16.26%、集体工业15.35%、粮食系统16.57%;占21—25%的有集体商业20.73%、供销系统24.63%.     

原材料提价与流动资金占用

<正>近几年来,我部流动资金贷款逐年增加,1984年末工业生产企业流动资金贷款余额为33,884.10万元,1985年末为39,607.60万元,1986年上半年末为44,774.55万元.据分析,影响流动资金贷款增长的一个重要因素是原材料提价造成资金占用增加.各行业因生产资料使用结构、原材料消耗数量不同,受价格影响程度也各不相同,先就机械工业来说,据有信贷关系的20多个机械工业企业统计,1985年末贷款为10,420.70万元,较上年增加1993.70万元,     

企业流动资金水份问题与对策思考

<正> 最近,我们对吉首市内衣厂等10家工业企业进行资金使用情况调查,发现大部分企业对流动资金管理和运用重视不够。形成了大量的流动资金水份,既增加了银行的信贷风险,又使企业正常生产经营所需的资金周转受到极大影响,企业资金紧张的状况更是雪上加霜。这10家工业企业1990年11月末国家及企业自有流动资金为192.6万元,全部流动资金占用为3202.1万元,银行流动资金贷款为1885.6万元,而流动资金水份却高达1174.3万元,分别占国家与企业自有流动资金、全部流动资金占用和银行流动资金贷款的610％、36.7％和62.3％。本文结合调查所得资料,对企业流动资金水份产生的根源和应采取的对策进行探讨,以引起有关部门的重视。     

出口退税账户托管贷款的风险与防范

出口退税账户托管贷款简称为出口退税贷款,是指商业银行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难,在对企业出口退税账户进行托管的前提下,向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款.商业银行向出口企业提供贷款,解决企业的流动资金困难,既可以继续支持出口增长,又给银行资金找到了新出路.     

对按销售资金率核定贷款定额的改进意见

目前,农村商业信贷管理普遍采用按销售资金率核定贷款定额办法,使贷款的发放与企业的销售相结合,改变了过去以产定贷、以进定贷、以存定贷的按实物贷款的方法.紧紧抓住销售,即产品价值的实现条件来掌握贷款,从而促进企业不断改善经营管理,努力扩大购销,提高经济效益,是信贷管理上的一大改进.然而,按销售资金率核定贷款定额办法还存在一些问题,还需要进一步完善.因为它不能促使企业按规定比例补充自有流动资金,甚至形成全额贷款,无法搞好流动资金定额管理;又没有压力促使企业清仓利库,处理不合理的资金占用.先看按销售资金率核定贷款定额的公式:计划期的定额借款额度=计划全部流动资金平均占用额-参加商品流转的自有流动资金及其他资金来源公式中的计划全部流动资金平均占用额,按照销售资金率和加速资金周转的要求来计算是科学的、合理的.但在计算计划期的定额借款额度时则采取“一刀切”办法,这样就形成了对     

提高企业流动资金自有率的方法和途径

要提高企业承担风险的能力,减少银行信贷资金风险,除了避免和降低企业流动资金沉淀外,另外一个重要途径是提高企业流动资金自有率。它的大小决定着银行流动资金贷款的潜在风险、现实风险的程度。为了避免流动资金贷款的现实风险,将流动资金贷款控制在无风险区或潜在风险区内,也就必须逐步完善企业补充自有流动资金制度。企     

浅议粮食商业企业流动资金占用高的信贷对策

<正> 近几年,粮食商业企业的流动资金普遍占用高、周转慢,贷款越多、亏损越大,不但影响了企业的经营活力,而且造成银行信贷资金再贷款的困难,必需引起政府和有关部门的重视,认真研究解决。资金占用高,必然周转慢。现以在我行开户的粮食商业四家公司(供销公司、储运公司、贸易公司、工业公司)为例作些简析。1990年末四家公司银行贷款余额333万元。其中,年末商品资金与结算资金分别占全部流动资金的43.4％和46.2％,结算资金占全部流动资金的近一半。从全县粮食商业企业13个核算单位来看,1990年结算资金也高达715万元,占全部流动资金1824万元的39.2％,显然     

中国工商银行信贷产品介绍(一)

流动资金循环贷款 流动资金循环贷款是贷款人与借款人一次性签订借款合同,在合同规定的有效期内,允许借款人多次提取、逐笔归还、循环使用的流动资金贷款业务(以下简称循环贷款).可以发放循环贷款的企业必须具备以下条件:信誉良好,按期清偿贷款本息,无不良履约记录;结算业务60%(含)以上通过我行办理;资产负债率低于60%;信用等级为AA(含)以上(提供低风险担保的可以不受信用等级限制);除信用方式贷款外,能提供符合贷款人要求的贷款担保;贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定,承诺贷款不以任何形式流人证券市场、期货市场和用于股本权益性投资.     

流动资金贷款管理新政解读及商业银行的应对之策

银监会于2010年2月12日发布了<流动资金贷款管理暂行办法>.<办法>将对商业银行流动资金贷款经营产生重大影响.本文试就流动资金贷款管理新规定的主要内容进行诠释,并就商业银行应对之策提出建议,以期对商业银行正确适用流动资金贷款管理新规定能有所裨益.     

闽东地区信贷存量现状与盘活资金的对策

<正> 长期以来,以供给制为主要特征有信贷管理体制,导致了我区信贷存量结构的严重失衡,具体表现为:一、贷款比例结构失调,贷款投向不尽合理。1991年末我行各项贷款为66402万元,其中流动资金贷款占87％。在货款投向上,一、二类企业与三、四类企业的流动资金货款比例约为6:4。而推动企业技术进步、更新产品、提高质量和效益有着重要作用的技术改造贷款以及科技开发等专项贷款之和为8826万元,仅占全部贷款的13％。企业发展后劲严重不足,只能依靠流动资金贷款来维持其简单再     

粮食收购资金紧张的根本原因与对策

进入秋季收购以来,粮食收购因资金问题多次告急,农民出售粮食得不到货币不得不收下“欠条”。原因在哪里?钱到哪里去了?我们认为,主要在于企业资金占用不合理。如湖北省粮食企业1988年9月结算资金为289612万元,占全部流动资金占用的49.1%;不合理资金占用达92340万元,占同期银行收购贷款的22.8%。其中仅资金悬案(指历年及新增亏损