企业集团资金管理模式探讨——以资金池为例

集团企业多采取多元化经营的模式,因而子公司、分公司众多,其资金管理模式就显得非常重要,资金池管理资金模式可以科学利用资金浮游量,提高资金使用效率,本文对资金池管理问题进行研究,首先对资金池模式的内涵与应用价值进行分析,然后结合实际案例,立足于资金管理现状,分析传统分散管理模式的弊端和问题,并在资金池基础上创建集团资金集中管理模式,最后提出集中管理模式的应用措施。     

企业集团资金管理存在的问题及对策

近几年,随着我国经济结构调整,现代服务业发展迅速、城镇化发展拉动的基础产业、高新技术与创新的制造业发展,以及"一带一路"所带来的国际新拓展业务为企业带来的新的机遇和挑战,,以总公司控股模式下企业之间并购逐渐增多,因企业发展需要而成立转型多样性的分公司越来越普遍,然而,在公司业务随着市场需求转型过程中,很多集团企业盲目的"多元化"投资战略,导致其资金链日趋紧张,企业集团如何在竞争激烈的市场环境下生存和发展,如何管理企业集团资金及如何规范财务核算,是企业管理者关注和需要解决的问题。随着经济下行压力,传统行业资金特点是占用周期长,资金回笼慢,资金成本高,Z集团公司通过对教育行业调研,教育行业属于轻资产行业,资金占用低,资金回流快,朝阳产业,决定调整投资方向对教育领域进行投资,文章通过Z集团公司对教育板块收购案例进行分析,首先阐述了集团企业资金管理的必要性,进而对集团企业在资金管理的过程中出现的各种问题进行了详细的分析,最后针对相关问题提出了相应的解决方案。     

CBD成功试点全球外汇资金集中运营

云集了北京市三分之二以上跨国公司总部的北京CBD,通过跨国公司外汇管理改革试点,将逐步成为跨国公司外汇资金业务结算中心,加速北京国际金融中心建设步伐。汇改加速国际金融中心建设为进一步促进跨国公司投资便利化进程,2012年底国家外汇管理局在北京、上海就跨国公司总部开展全球外汇资金集中运营管理进行改革试点,吸引跨国公司总部在中国设立全球性资金结算中心,推动跨国公司总部外汇资金集中运营在北京、上海落地。     

以“平等资金池”模式优化集团企业资金管理

本文针对集团企业资金特点，提出了“平等资金池”的集团企业资金管理模式，有助于提高集团企业资金管理水平，实现集团企业资金效益最大化，降低运营成本。     

集团公司的资金池管理模式探析

随着企业规模的日益扩张，资金管理被愈加重视。要提高集团化公司的资金使用效率，资金池管理模式是一种重要的资金管理方式。本文讨论了集团公司资金池管理的意义，并分析了资金池管理的具体模式，最后指出了建立新型资金池管理模式的措施。     

浅谈现金池模式在集团资金集中管理中的运用

由于企业集团的特殊性其资金管理问题一直以来是一大难点,通过现金池模式可有效实现集团资金的集中管理,降低集团资金沉淀、减少融资成本、提高资金使用效率,本文从资金集中管理的必要性出发,进而详细分析现金池模式在企业集团资金集中管理中的应用,并对现金池管理模式顺利开展的关键因素进行探讨,旨在加强企业集团资金的有效利用与管理。     

关于集团财务公司“资金池”集中管理的方式和风险

资金相当于企业的血液,绝大多数企业集团都会选择采用资金集中管理的手段来加强集团企业的财务管理。现阶段,我国企业集团通常会采用财务公司这一模式来实施集团资金的集中管理,因此资金集中管理的"资金池"业务也自然而然地成为了我国集团财务公司生存、发展的主要业务之一。2003年非贸易售付汇三地试点,2004年外汇资金内部运营获准,再到2005年上海浦东"资金池"集中管理方式,标志着我国"资金池"集中管理方式在实践中的运用逐渐成熟。然而,我国理论学术上对于"资金池"集中管理方式的系统研究还较少,关于集体财务公司"资金池"集中管理的方式和风险有待进一步探讨。     

浅谈现金池资金管理模式在电网企业的运用

在国家电网公司有条不紊地推进集团化运作和“三集五大”工作的背景下，如何充分发挥集团整体资源优势尤其是资金优势，实行资金集中管理，有效调节资金的供给与需求，降低资金成本，是电网企业所必须研究的重要课题。笔者根据对“现金池”资金管理模式的多年研究与管理经验，结合电网企业的实际情况，论述现金池资金管理模式在电网企业的有效应用与拓展，为电网企业进一步提升资金运营效率提供必要的借鉴。     

关于集团公司资金池的内部管理及税务风险相关问题分析

现阶段经济水平与科技水平均得到了急速发展,我国现存的集团公司数量也在不断增加,且相关集团旗下所设定的子公司数量也在不断增多。对于集团公司来说,为了保证整个集团工作能够更为顺利地开展就需要对内部资金池进行更加有效的管理工作,特别是目前相当多的集团内部投资等各种类型的业务范围均在不断扩张,若不能对集团公司的资金池进行更为有效的管理工作,则会导致相应资金链问题的产生,并且还会在税务方面出现一定的涉税风险情况,对于集团的正常发展与运营造成不良影响。本文主要是根据集团公司以及财务公司所拥有的资金池管理模式施以相应的阐述,并对资金池管理工作的开展对于集团公司而言所产生的重要意义进行详细分析,同时针对所开展的资金池管理工作阶段所可能出现的税务风险进行描述,并针对相应的风险情况设定相对应的解决措施。     

资金集约化管理创造企业新价值

正资金集约化管理是企业价值创造的基础此次上海国资实行分类管理,上海久事集团被列入公共服务类企业。随着基础设施建设的推进、交通板块资产的重组,集团战略定位从综合性的投融资平台转型为交通投资、运营管理一体化的投资、运营实体,投资管理出现新特点,经营方式出现新模式。日前久事公司总会计师张新玫对《上海国资》表示,为提高集团整体效益,实行资金集约化管理将在集团管理中势在必行。     

深港大型跨境建设项目运营管理模式优化研究

伴随着香港与内地之间大型跨境基本建设项目的日益增多,如何在"一国两制"背景下,运营管理好跨境投资建设项目成为需要关注的重大问题。本文借鉴了西方发达国家和我国香港地区对政府投资项目的市场化管理所积累的经验,以深港西部通道跨境项目为例,提出我国内地可以通过参与建成跨境基础设施建设项目的运营管理,学习和借鉴世界先进城市政府投资项目"委托管理"的运营经验和做法。     

浅议后金融危机时代的企业资金管理

资金管理是当前企业财务管理工作的重点内容．资金管理水平的高低，直接决定着企业的发展潜力。面对不利的市场形势和日趋紧缩的货币政策，对我国企业集团现有资金管理模式进行深入研究，对资金管理方法进行不断探索与创新，并依据集团战略发展方向和市场变化的要求构建全新的资金集中管理模式，才能实现企业的平稳、健康、可持续发展。     

企业集团集中式资金管理探讨

集中式资金管理是实现集团管理最重要的突破口，特别是在一些大型的企业集团及跨国公司，充分利用企业集团资金规模大的优势，强化和集中资金管理．实行统一管理、统一调配的模式，极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用。     

浅谈企业集团集中式资金管理

集中式资金管理是实现集团管理最重要的突破口特别是在一些大型的企业集团及跨国公司,充分利用企业集团资金规模大的优势,强化和集中资金管理,实行统一管理、统一调配的模式,极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用.     

企业集团资金管理模式的构建研究

随着我国经济的快速发展,许多企业纷纷通过新建、并购等方式做大做强,形成了很多规模庞大的集团公司。对集团企业而言,充足的资金是企业经营活动顺利开展的重要保障之一,资金管理是企业财务管理的核心内容,各企业对资金进行集中管控,可以保证资金的合理、有效运作,提升企业的经营效益。本文主要以集团公司作为研究对象,探讨集中管理的关键模式,提出优化管理模式的方式,以便于提升企业资金集中管理的效率,有效控制集团的经营风险。     

浅谈石油企业资金集中管理体系的建立

企业运营生产过程中,资金管理是财务管理的主要内容。随着企业自身的不断发展,很多公司生产经营的环境越来越呈现出多级法人、地域分布广泛以及组织层次复杂等问题,基于这种情况,传统的资金管理模式很难做到对集团内部成员企业的经营活动的全面控制。本文结合中石化胜利油田的实际情况,提出一种适用于现代集团企业资金管理的体系,即总分账户体系的资金集中管理。     

传媒集团资金管理存在的问题与应对

在社会主义市场经济的发展下，集团的组织形式具有多样性，但作为一个集群，最大的优势在于整体性、规模性。为了实现集团的整体战略目标，一个集团要加强对资金的管理，提高资金使用效率，资金是联接报业集团核心单位与各二级单位成员单位之间的重要纽带之一，资金管理是企业财务管理的核心，对于企业集团具有十分重要的意义。但是我国现阶段报业集团财务资金管理模式的选择与集团资金管理中存在种种问题，例如在报业集团资金分散的管理模式下，各子刊间资金分散管理，预算管理制度不完善，资金使用随意，由此消弱了集团资金管理的综合能力和整体优势。本文针对以上问题进行分析，并提出了加强资金管理的几点应对措施。在现行报业通过探讨传媒集团资金管理存在的问题，通过合理预算、建立报业集团现金池资金管理方式、完善内部资金借款制度、统一绩效考核与利润的口径等手段。以此实现提高报业集团市场应变能力的目标，加强对报业集团资金管理的研究，促使报业集团向着健康、正常的方式运行。     

资金池业务在集团公司业务中的应用探讨

资金池的建立是集团集约化管理的体现，该种资金管理模式能够保证集团企业资金的集中管理。在当今的时代背景下，集团公司的资金流通不仅仅反映了其自身的经营状况，还关乎着企业整体的发展。本文以集团企业资金池业务为出发点，对其应用进行探讨分析。     

企业集团资金管理模式比较研究

目前,我国企业集团资金管理模式主要有资金结算中心、现金池以及财务公司几种。资金结算中心因为其内部构造比较简单,运作成果十分显著,被很多企业所青睐,但当企业不断发展,其虽然可以大致符合管理需求,不过其不断爆发出很多管理与收益上的弊端,让其在使用上出现问题。而财务公司因为在管理方式上具有规范化、集约化以及专业化特点,更加适合集团日后发展。因此,设立财务公司对集团来讲是很有必要的,是资金集中管理的必要形式。本文主要研究的是企业集团资金管理模式的比较,通过比较分析,探索适合于企业集团需求的资金管理模式——财务公司,希望能够为集团提供更好的资金管理服务,实现双赢。     

企业集团资金结算中心资金管理初探

企业集团的资金管理能力对于企业集团的发展是至关重要的,资金集中管理是企业集团资金管理所采用的主要形式包括以下几种模式：一是统收统支模式,二是拨付备用金模式,三是内部银行管理模式,四是资金结算中心模式,五是财务公司模式。大多数企业集团采用资金结算中心的模式对资金实行集中管理,这种资金管理模式可以保证企业集团实现平稳健康发展,切实达到强化资金管理、防范风险的目的。本文对企业集团的这种资金管理模式进行了初步探讨,对加强资金结算中心的管理水平提出了几点看法。