建立应收款回笼机制防范企业资金风险

一、企业应收款管理现状 所谓应收款,指运输工具单位为货主提供并完成物流(运输、装卸、堆存、仓储、代理)服务,按国家规定的费率(运价),应向货主结算但尚未结算,并被货主临时(长期)占用的各项应收款项。应收款数额的大小,是衡量企业经营管理成效的重要标志之一;应收款的资金风险影响到企业的生产组织,影响到职工的生活福利,影响到企业的投资决策,影响到企业的竞争能力。把压缩应收款作为当前企业管理工作突破口,企业抓运输     

对企业应收款问题的几点思考

随着社会主义市场经济的逐步深入,我国的综合国力和人民生活水平得到了增长和提高。但是,相伴而来的负面影响——各种原因形成的企业应收款居高不下,且有不断上升趋势。这种应收款带来的资金风险,直接影响到企业的生产经营、投资决策及竞争能力。把压缩应收款作为当前企业管理工作突破口,企业在抓日常业务工作的同时,切实做好应收款回笼的考核工作,     

企业资金管理的实践与策略思考

本文从资金具有时间价值、具有成本、具有风险的三个特性引发出关于企业资金管理的一些思考。文中谈到资金管理的重点是资金的效益、效率和风险,并从实际工作经验出发,介绍了作者所在企业的资金管理实践——预算管理、集中管理和风险控制。最后就企业如何建立全面的资金价值观念及如何全面控制风险,提出思考建议。     

海外资金管理模式探讨

本文以航运企业资金管理的实践为依据,阐述了企业如何开展海外资金集中化管理,构筑资金监管体系的策略和思路,介绍了航运特色的资金管理模式和风险控制体系,探讨海外资金管理模式。     

关于动产质押的研究（五）动产质押监管业务的风险、防控及分散分析

银行作为经营“信用”的高风险企业，存在着金融企业的固有风险，通常要采用担保方式来有效地规避风险，动产的质押和抵押担保就是其中的两种主要形式。由于银行没有物流经营资质和缺乏对动产管理的经验，于是便委托物流公司对动产进行监管，将风险予以分散。那么对于物流公司而言，动产（质押、抵押）监管的风险是什么呢？将如何对风险进行防控，又如何分散呢？下面以动产质押监管为主要形式予以阐述：     

施工企业资金管理风险及对策

本文基于施工企业的资金管理特点,针对在资金充足率和资金安全性对企业生存重要性日益显现的今天,如何根据企业特点提高资金管理水平,防范和化解资金风险,进行了初步探讨。     

企业集团资金集中化管理的实践与策略

本文探讨了企业集团组建后,如何开展资金集中化管理,构筑资金监管体系的策略和思路,以中海集团的工作实践为例,阐述了加强资金集中化管理,防范风险的理论与对策。     

并列余额法不可取──兼与易海斗同志商榷

看了《交通财会》 1986年第二期发表的易海斗同志的《往来帐户余额新探》文章后,我有不同的看法。特冒昧提出自己一些浅见,与大家研讨,兼与易海华同志商榷。 易文说:“借贷记帐法下的往来总帐,既反映资金占用(应收款),又同时反映资金来源(应付款)。这一点,无论从减少帐户设置,还是从帐户的管理上来说,显然是科学的。”可是,数行之后,易文又接着说:“一个本来用于反映应收款和应付款两种资金的帐户,当在某一时点上观察其余额时,却既不能反映应收款,也不能反映应付款,而只是两者的差额。” 我认为,往来总帐余额既然既不能反映应收款,也不能反…     

交通建设施工企业资金风险预警及防范的探究

公路交通是最基础、最广泛的运输方式,在综合交通运输体系中发挥着重要作用。改革开放特别是党的二十大以来,我国公路发展取得了举世瞩目的成就。“十四五”期间,为推进强国建设,国家出台一系列新战略新举措,对交通建设工程的质与量提出了新要求,以及受到宏观经济环境的影响,施工企业将面临全新的竞争形势和发展模式。资金是企业维持经营和赖以生存的基础,如何加强交通施工企业的资金管理,研究建立一套切实可行的资金风险预警系统,增强企业防范资金风险能力和促进企业健康可持续发展显得尤为重要。本文对施工企业的资金风险预警模型进行初步构想及设计,针对如何加强施工企业资金风险识别、做好资金风险预警与控制工作提出一些参考建议。     

对船货代企业往来账管理的探讨及风险控制

通过对船货代企业往来账的分析,针对其不同于其他企业的特点,就其中重要问题提出相应的管理措施及风险控制方案,同时提出应收账款余额调节表方法和运用先进先出法划分应收款账期的方法。     

重点港口技改项目现金流缺口防范的对策探讨

本文主要是探讨如何防范重点港口技改项目实施阶段中出现的资金缺口风险问题。首先通过对重点港口技改项目的现金流缺口风险的产生原因作深入分析，然后尝试利用工程项目管理方法提出以加强项目进度与现金流进度管理为主，引入现金流量进度预警指标监控为辅的科学对策。     

谈香港招商局仓码运输有限公司加强应收帐款管理的做法及体会

为加速资金周转，节约资金成本，保护公司利益，任何公司都十分重视应收帐款的管理工作，本人对我司多年来在加强应收款管理方面存在的经验和教训进行了总结。现将我司加强应收款管理办法及体会介绍如下。建立资信制度1．在与客户的业务往来中，一般贯彻"劳务提供完毕即刻付清货款"或者"客户需求劳务，同时付清现款"的原则，但为拓展业务，方便客户，可视客户资信情况，酌情给予放帐。2．给予放帐之客户，必须具备下列条件：（1）与我司业务往来密切、业务较多、金额较大。（2）客户资信条件良好，能履行合约并及时付款清帐。（3）客户提出…     

铁路企业资金风险的管理和控制

论述资金风险的概念和种类,阐述资金风险控制对现代企业管理的重要作用.结合铁路企业的特点和现状,以及铁路企业资金管理现行制度、做法,分析资金风险产生的原因,提出加强预算管理、采取多种筹资方式分散资金风险、实现资金集中管理、建立资金应用的监管制度、建立事后监督机制等措施以确保铁路企业资金安全.     

金融危机下的叉车租赁

当下的金融危机给大家一些警示：如何保护自己的资金是安全的？如何用最少的现金投入来得到更多的产出？在现金流非常紧张的情况下，如何维持原有生意的继续？银行放贷越来越谨慎，企业如何扩大生产规模？     

浅谈如何加强养路资金的管理更好地发挥其社会效益和经济效益

浅谈如何加强养路资金的管理更好地发挥其社会效益和经济效益吴壮鹏目前，我国公路建设滞后于经济发展的矛盾比较突出，如何用有限的养路资金去发展公路事业，发挥其社会效益和经济效益，以适应经济的发展，是公路部门义不容辞的责任。下面就如何加强养路资金的管理，管好...     

钱流到哪管理就紧跟到哪

北汽九龙出租汽车公司作为北京市出租汽车行业的龙头企业之一，企业如何在收入没有大幅增长而成本不断增长的情况下求得生存与发展？笔者认为，加强企业内部财务控制已经成为企业自身生存发展的需要。在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产，没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。因此，资金管理是企业财务控制的核心内容。     

全球金融危机下航运企业资金管理策略研究

目前的国际金融危机，将我们的视线重新转移到以资金管理为核心的财务管理中，如何强化资金管理，确保资金安全，成为目前航运企业日常管理的关注焦点。本文从国际金融危机的背景和危机对航运企业债务融资带来的影响，以及资金管理中存在的焦点问题出发，探索航运企业资金管理和面对金融危机的新途径和新思路。     

叉车租赁让企业物流如虎添翼

2010年我们迎来了物流行业一次不可多得的腾飞机会。随着我国现代物流业的加速发展，各行业对叉车的需求量也在逐年增加。虽然金融危机使叉车整个行业受到严重冲击，但同时让所有人都知道现金流在企业生存中的关键作用，越来越多的企业在固定资产投资上变得非常谨慎。购买叉车固然是获得叉车的重要途径，因为企业可以永久拥有叉车所有权并享受设备残值收益，但是由于资金需要前期支付也会给企业资金运作带来一定风险。那么企业如何合理利用资金，实现经济的腾飞呢？林德租赁给我们提供了参考。     

驻外机构资金管理与税务风险分析及防范

在驻外机构所面临的财务管理风险中,资金管理风险和税务风险是其中的主要风险,认真识别并防范这两项风险,是驻外机构实现财务管理目标,并最终实现经营目标的重要保障。本文阐述了资金管理风险和税务风险的基本内容,并从内部控制的角度提出了防范措施。     

港口企业应收款项管理风险点及防范建议

随着经济形势的变化,港口企业转型升级,逐渐发展成为以提供码头服务为主业,其他产业并进的多元化经营的主体。随着业务的发展,港口加大兼并重组力度,持续进行基础性建设投入,港口企业应收账款的规模扩大的同时,应收票据、其他应收款、预付账款、应收股利等应收款项也同时随着企业的发展逐年攀升,应收款项的风险节点不断增多,管理风险逐年增加。本文通过对应收款项管理中发现的风险点进行梳理,提出应对建议以期对其他港口企业应收款项风险防控有所促进。