浅谈资金集中管理在现代集团企业的必要性

资金是企业的“血液”,是维系企业生存的重要保障。与单一企业相比,集团型企业面对的资金管理需求更为迫切。在具体的实施过程中,集团企业在总部设立专职部门或设立单独的财务公司代表集团公司实施对资金的统一调度、管理、运用和监控。其目的在于通过对资金的集中管理,企业集团能够实现集团范围内资金的整合与调控,充分盘活资金存量,在传统的银行融资和部分闲余资金之间进行撮合,借助集团企业的结构,将资金在集团内部进行调配,从而有效提高资金使用效率,在财务成本和资金风险间寻求平衡。     

基于内部银行的集团公司资金集中管理体系构建研究

本文通过分析国内外的主流资金集中管理理论,考虑X公司的资金管理需求,以内部银行模式为基础,构建了X公司的资金集中管理体系,结合预算管理系统和银行现金管理系统,实现了对各成员企业资金的集中管理,梳理出合理有效的资金管理流程,从而提高了X公司的内部资金利用效率。     

谈资金集中管理的两种模式

资金集中管理，也称司库制度，是国际上普遍采用的一种大型企业集团的资金管理模式，其含义是将整个集团的资金集中到集团总部，由总部统一调度，统一管理和统一运用：通过资金集中管理，可以实现在整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。集团公司资金集中管理一般常采用以下两种模式：一是内部银行模式，二是财务公司模式．     

巨化集团公司资金管控的新模式

巨化集团公司在对所属单位银行开户进行全面清理的基础上，与银行进行合作，以“银企互联”为突破，通过推行“一个中心、两个资金池”资金管理模式、建立商业汇票“全过程信息化”系统、出台多项资金管理办法、组建财务公司等措施，实现了集团对所属单位资金的有效管控。     

虚拟集团管理模式下的资金管理与成本控制——以京能新能源为例

资金管理是企业财务管理的核心,是企业生存与发展的根本保证.集团公司实行资金集中管理,可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配,提升资金管理水平,实现成本控制.京能新能源有限公司(以下简称京能新能源)结合新能源发电企业的行业特点与自身管理平台优势,与京能集团总部有效协同,分别从报账支付、资金计划管理、银行账户管理、票据池管理以及筹融资管理等五方面进行资金管理与成本控制,有效降低了融资成本,为企业发展与战略目标的实现提供了强大助力.     

企业结算中心管理中的需求及技术支持——对银行及软件供应商的选择

企业实施结算中心或财务公司，需要由银行、软件供应商和企业三方协同完成，缺一不可。对企业而言，除了要了解己有的奖金管理系统模式、银行及软件供应商在资金集成中的技术能力外，选择与企业的内外部条件及需求相匹配的技术支持，是实施资金集成和控制系统成功与否的关键。[编者按]     

企业集团资金集中实现形式及管理模式探讨

实施财务集中管理体制．构筑一个相对集中式财务管理系统,具有统一报告体系协调信息有效性、集中优势合理调配资源和控制整体财务风险等方面的优势．正受到越来越多的企业集团的青睐。其中,资金集中管理是财务集中制的核心内容与关键环节．也是构筑集中式财务管理体系的基础和重点．更是提高企业集团管理水平和管理效果的重要举措。     

民营集团公司资金集中管理模式研究

本文从分析民营集团公司资金管理存在的问题入手，对现有的四种企业集团管理模式的适用性进行了比较，得出了内部银行模式是解决民营集团公司资金管理存在问题的最有效模式的结论，并进一步提出在内部银行模式构建的过程中，应该采取的必要策略。     

浅议石油天然气集团公司财务管理

石油天然气集团公司在管理上采取了总部作为调配中心和筹融资中心,负责公司整体的资金筹划和运作,日常资金收付业务由地区公司负责。集团公司的集中管理并不局限于对银行存款的集中,而是通过资金、票据、筹融资的全面集中,真正实现对企业所有资金的使用、来源、去向统一调度、统一管理、统一运作,降低成本,取得了良好效果。     

ERP环境下资金管理系统的构建

针对目前集团公司资金管理信息不对称、管理力度及管理时效不足等特点，为了满足集团公司的资金调度、资金计划管理、资金使用管理，有效利用集团资金，本文围绕资金管理系统构建进行阐述，包括资金管理系统建设目标、系统总体设计、银企直联等主要问题，以期为集团公司的资金管理系统开发、建设指明路径。     

加强资金集约管理 提高经济运行质量

浙江三花集团公司是全国最大的制冷空调控制元件生产基地。1996年公司列为农业部全国乡镇企业现代企业制度试点单位，全年完成产值15713万元，比上年同期增长53．2％；完成销售14461万元，比上年同期增长54．4％；实现利税2513万元，比上年同期增长63％。得来的经营业绩，很重要的因素在于：财务工作紧紧围绕二个根本性转变，建立财务结算中心及资金使用责任制。强化集团公司内部资金的统一计划、筹措、调配和监控，充分发挥资金使用效益，在资金运作集约化上迈出新的步伐。我们的具体做法是：一、严格遵守信用，优化信贷资金1随着银行体制…     

银行集团现金池实现模式研究

本文首先介绍了银行集团现金池的概念及其在集团公司资金管理中的重要作用,然后按其构成账户的虚实属性差异,将集团现金池划分为资金划拨型、集团账户型、名义型3类,分别研究了各类现金池的实现模式、特点和常见问题,最后对各类现金池的优缺点进行分析,对集团公司如何选择现金池产品提出了建议。     

集团内部银行的作用与发展

中国一重集团公司为了统一财务会计核算程序，强化财务监督管理，充分发挥整体资金的优势，降低资金成本，提高资金使用效果，增加集团公司经济效益，促进国有资产的保值增值，于1980年开始建立了以单纯结算为中心的厂内银行组，其结算方法属于“双轨制”。随着集团公司经济体制改革的深入，1983年7月，结合我公司的具体情况，模拟工商银行的结算管理方式、方法，发展成立了财务部银行科，     

企业集团资本运作中的资金管理

资本运作,又称资本运营、资本经营,它指利用市场法则,通过资本本身的技巧性运作或资本的科学运动,实现价值增值、效益增长的一种经营方式。资本运作的目的就是实现资本的保值增值。为了实现资本最大限度的增值,企业应当追求利润最大化、所有者权益最大化和企业价值最大化。集团公司可以从企业集团资本运作的整体利益高度调配和使用资金,从而实现公司整体利益的最大化。加强资金管理,充分盘活集团内部资金,发挥资金集中管理、集中使用的效率,合理调配资金使用方向,追求企业利润最大化,     

资金管理系统建设研究与应用

资金管理系统将内外部单位及个人账户统一管理,实现公司资金集中管理,降低银行结算费用,有效控制资金风险。资金管理系统在SAP系统中建设,通过银行专线与银行和第三方直联,通过安全证书确保资金安全。资金管理系统可以有效支撑对公、对私的各类支付业务,可与员工报销、物资采购、业务系统、财务核算模块紧密集成。     

基于.NET平台的科研管理系统设计与实现

高职学院的科研管理系统是实现高职学院高效率科研管理的基础，本文提出了一个基于工作流技术的高职学院科研管理系统的实现方案，首先对高职学院的科研管理需求进行了分析，然后将工作流技术应用于科研管理系统的开发中，基于ASP.NET和SQL Server 2005对科研管理系统进行了实现，系统功能与高职学院的科研管理业务流程一致，并且能够灵活实现流程重组，具有较大的灵活性和可靠性。     

如何提高集团公司资金使用效率

笔者认为,通过集团公司结算中心或财务公司模拟银行系统与子公司结算存贷款,可以实现集团与子公司的资金结算,使集团公司效益最大化。     

集团公司资金管理存在的问题及其优化策略探讨

集团公司的发展与壮大是市场经济发展的必然趋势。当前，越来越多的企业以集团公司这种形式进行经营和管理，呈现出集团化的走势，以创造更高的经济效益，推动自身高质量发展。但是，在集团公司快速发展的同时，也应看到其经营多元化、结构复杂化背后存在的问题，即资金管理问题，因此，对资金进行治理已经成为集团公司重要的工作内容。本文从资金管理的基本理论出发，结合集团公司资金管理中的常见问题，提出了相应的优化策略，旨在帮助集团公司提升内部管理水平，助力集团公司更好地实现战略目标。     

如何提高集团公司资金使用效率

笔者认为,通过集团公司结算中心或财务公司模拟银行系统与子公司结算存贷款,可以实现集团与子公司的资金结算,使集团公司效益最大化.     

基于Agent的工作流管理系统研究

介绍了工作流技术的相关概念和工作流管理系统的系统特性。分析了Agent的特性和优点，给出了基于Agent的工作流系统模型并对其中Agent的进行了功能分析。提出了集中式体系结构和分布式体系结构并针对其中的不足引入了Agent技术，通过对Agent过程实例执行的分析，说明了Agent技术对工作流管理系统的改进。