银行承兑汇票的风险及其防范初议

银行承兑汇票以其资金安全性高,流通性强的特点,成为企业间,银企间的重要融资和结算手段。随着该项业务的广泛而快速开展,在实际工作中暴露出审查和管理等方面的风险,针对这些潜在的风险点,商业银行应从严把审查关,授权授信管理,内部风险控制,保证金管理等方面予以控制,切实维护银行的信誉和资金安全。     

银行结算账户管理存在的问题及对策

银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户。如何保证结算账户资金安全，是银行和客户两方面面临的问题。去年以来国内发生几起不法分子利用银行结算账户的管理漏洞，内外勾结，盗取客户资金的金融大案。本文针对银行在开户管理、支付审查、银企对账等方面的问题，提出改进账户管理、降低银行账户风险的几点看法。     

浅谈集团资金管理

<正>资金管理是通过价值形态对企业资金运动进行管理的过程,从资金管理的内涵来看,资金管理就是实现内部财务资金的统一管理,增强资金的安全性、流动性、收益性,有效控制资金运行风险。在一些发达国家中,早已引进了资金管理这一概念。资金管理主要涉及的方面包括融资、现金流管理、风险控制和管理、衍生品交易、利汇率管理、流动性管理、银行关系管理等。     

房屋银行运行风险及规避

在分析房屋银行的运营特点和运营风险基础上，提出了引入全过程资产管理、现金管理、严格的内部控制和存在审查等一系列降低房屋银行运作风险的对策。     

企业资金安全管理与风险控制研究

资金安全关系到企业是否可以健康发展,企业资金安全管理更是企业内部管理和控制的核心环节.但是目前企业资金安全管理具体操作过程中依旧存在很多的问题,主要原因在于像企业制度、企业员工整体素质、企业资金安全管理网络体系以及内部审计监督管理等方面,都造成了企业资金安全管理的困难和风险.企业资金安全管理和风险控制对于企业长期健康发展至关重要,本文从现在企业资金安全管理存在主要风险出发,指出企业资金管理中存在的各种管理问题并对这些风险进行研究,希望可以提出规避风险的对策,促进企业健康的发展.     

企业资金安全管理与风险控制研究

资金安全关系到企业是否可以健康发展,企业资金安全管理更是企业内部管理和控制的核心环节.但是目前企业资金安全管理具体操作过程中依旧存在很多的问题,主要原因在于像企业制度、企业员工整体素质、企业资金安全管理网络体系以及内部审计监督管理等方面,都造成了企业资金安全管理的困难和风险.企业资金安全管理和风险控制对于企业长期健康发展至关重要,本文从现在企业资金安全管理存在主要风险出发,指出企业资金管理中存在的各种管理问题并对这些风险进行研究,希望可以提出规避风险的对策,促进企业健康的发展.     

论住房公积金银行的必要性与可行性

在房价不断攀升的大背景下,我国的住房公积金制度弊端日益凸显。基于住房公积金制度现存问题的系统分析,本文提出了建立住房公积金银行的新方案：从保证资金安全,维护制度公平,实现资金受益的角度,得出了建立住房公积金银行的必要性结论;从大规模资金条件、人力资源条件、税收优惠条件等方面,分析了建立住房公积金银行的可行性。最后,本文给出了建立住房公积金银行的体制构想、资金管理构想、业务构想和风险控制构想。     

银行系统非现场监管与计算机审计实务系列讲座(四)银行计算机应用系统的风险控制

网络通信技术的发展,使电子商务成为银行不断创新金融服务的有力手段.但是,网络通信也面临计算机犯罪和黑客攻击等诸多威胁.为此,加强防范金融领域的计算机犯罪将是一项复杂艰巨的长期任务.在银行计算机应用系统中,对会计、资金管理等核心业务系统的风险防范至关重要.只有强化计算机应用的内部风险控制体系,才能防范金融风险,保障银行业务的安全、稳健运行.会计系统是银行业各种计算机应用系统的核心,也是银行监管工作的重点.下面就以计算机会计系统为例,介绍银行计算机应用系统的风险控制.     

村镇银行贷前风险控制研究

本文从村镇银行角度论述信贷风险管理中贷前风险控制存在的原因和暴露的问题,提出了贷前审查的重要性,指出内部财务数据和外部信息对企业贷前审查的作用。     

银行会计柜面业务风险防范

银行柜面操作风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中,由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险,是银行操作风险的主要领域.对银行柜面操作风险的类型、特点进行分析,剖析风险产生的根源并提出有关防范措施,具有非常现实的意义.     

论商业银行财务管理在公司治理风险管理中的作用

随着银行财务管理职能的增强,资金管理部门开始承担更多的财务管理职能,将资金管理融入到战略型财务管理之中。银行业务发展离不开风险控制,风险管理也贯穿于银行的财务管理,同样战略型地位的财务管理也管理着风险。为此,本文对财务管理在防范商业银行风险中的作用进行了探讨。     

商业银行托管业务的发展路径

近年来，托管业务已成为商业银行重要的中间业务，托管银行队伍逐渐扩大，对实体经济的服务能力不断提升，并借助金融科技逐渐融入全球资本市场。但商业银行托管业务在规章制度建设、风险控制机制、监管体系控制、人员素质等方面仍有待进一步完善。本文梳理了国外先进托管银行在风险管理和科技发展方面的管理经验，主要包括：成熟的金融市场发展、完善的风险管控、先进的技术；对新阶段我国商业银行托管业务在安全审查、内部控制、风险管理和科技赋能方面的发展路径进行了探讨。     

中资银行资金集中营运管理的思考

目前国内有关中资银行营运资金管理的文献多集中于银行内部资金转移定价问题,这是银行资金集中营运的基础条件.但是,随着国际金融危机所引发的全球利率市场、汇率市场、股票市场的巨幅波动,面对大部分中资银行资金已经集中营运的现实,其市场风险的管理能力更需关注.近两年,中资银行资金集中营运控制市场风险的能力有了明显进展,但与国际先进经验相比仍存在一定差距,本文对此作出评析并提出相应的建议.     

源头控制强化执行事后防范全方位强化银行基层网点会计风险防控

本文对股份制银行基层网点的会计操作风险防控进行了研究,提出了从风险案件的源头管理、风险操作的事中控制以及风险业务的事后监督三个方面进行全方位管理的控制方法,防范银行操作风险案件发生.     

中小企业融资风险管理浅探

做为国家经济发展重要助推器的中小企业,其发展过程中资金融通的问题越来越受到关注.本文结合我国经济形势的发展和银行中小企业授信业务融资项目风险管理的需要,探讨商业银行在支持中小企业融资方面的风险控制,提出了符合商业银行和中小企业“双赢”发展的实际操作建议.     

全球资金管理服务：让企业资金“四海一家”

什么是GTS GTS(Global Treasury Service或Global Transaction Service的缩写,译为全球资金管理服务),是指在全球或地区性范围内控制资金的流动和风险,对资金和相关资源进行有效的计划、管理和监控,以达到最大程度降低成本、增加回报的目的。银行的全球资金管理服务源于企业客户对日常现金控制、银行账户资金、收付款、短期投资与贷款     

银行承兑汇票业务风险的成因及对策

银行承兑汇票业务作为商业银行的中间业务，以其较高的流动性和稳定的收益成为国内金融机构竞争的焦点，其风险的暴露尤其是操作风险的爆发，成为商业银行风险控制的重点。银行承兑汇票业务的风险成因既有银行内部控制薄弱导致的操作风险，也有流通风险、支付风险，商业银行应从授权授信管理、强化内部控制、内部稽核与外部监管、银行间信息共享以及落实担保等方面控制银行承兑汇票在业务操作和管理中的风险。     

集团公司如何管理内部银行

集团公司建立内部银行的必要性是显而易见的,内部银行不仅是集团公司进行财务内部结算、融资借贷、日常资金往来的重要工具,而且在集团内部资金管理和控制方面同样发挥着巨大的作用,实现了企业管理、信贷结算和财务核算的“三联动”效应.如何充分发挥内部银行的作用,提高资金使用效率,维护资产安全与完整,加速资金良性循环是当前许多集团公司面临的挑战.本文基于集团公司设立内部银行作用的分析,提出了加强集团公司管理内部银行的措施,旨在真正发挥内部银行的作用,提高资金使用效率.     

银行会计风险成因分析及防范

随着银行的不断发展,银行会计风险与日俱增,导致银行资金、名誉等受到损失,为此分析银行会计风险产生的原因。银行会计风险成因主要分为外部成因和内部成因,外部成因包括:市场竞争扩大、会计管理不善、会计结算程序不科学;内部成因包括:管理模式不完善、内部监管不到位、会计从业人员素质参差不齐、会计人员约束力不足。针对银行会计风险成因提出了完善银行内部会计的管控体系、改革会计监督管理模式、提高会计人员综合素质、建立健全内部会计控制制度等防范措施。从而加强银行会计的控制和防范,对于维护整个银行市场经济的稳定具有重要意义。     

突出董事会对风险管理的领导和监督作用

银行运用的是资金,撬动的是信用,经营的是风险.因此,风险治理和风险管理是银行管理的头等大事.银行风险治理的重要性在次贷所引起的全球金融危机之后日益凸显出来.