浅谈票据贴现业务中的风险及防范

当前不少银行把发展票据贴现业务作为低风险业务大力开展,以期提高商业银行的资产质量和市场竞争力,其实票据贴现业务是高风险业务已被不少深受其害的银行所接受。本文旨在提醒商业银行注意防范票据贴现有可能带来的巨大风险。     

办理银行承兑汇票贴现业务应注意的几个问题

银行承兑汇票贴现业务是持票人在银行承兑汇票到期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。这种行为是以真实贸易或劳务为基础，在对汇票真实性有效核实后，银行承兑汇票贴现是一种风险较低的信贷业务。但是，如果离开这一基础，就会诱发许多风险。因此，在具体业务操作过程中，应全面贯彻内控优先、防范第一的思想，有效防御和化解低风险业务经营中可能存在的各种风险。     

票据伪造下的银行付款困境

由于我国针对票据伪造的法律制度缺陷的存在使得银行在票据业务处理中陷入困境，“究竞应否对载有伪造签章的票据予以付款”成为一大难题。考察现行针对票据伪造的法律制度，明确银行的付款审查责任，无疑成为银行规避或减少票据支付风险的首要前提。在比较大陆法系与英美法系相关票据制度的基础上，本文建议应完善我国票据立法，明确规定付款人的形式审查义务，在公平原则的基础上构建我国票据伪造风险负担制度。银行作为票据付款人，不应承担背书伪造的风险责任，只在原则上承担出票伪造的风险责任，并且允许存在例外。     

票据伪造下的银行付款困境

由于我国针对票据伪造的法律制度缺陷的存在使得银行在票据业务处理中陷入困境,"究竟应否对载有伪造签章的票据予以付款"成为一大难题.考察现行针对票据伪造的法律制度,明确银行的付款审查责任,无疑成为银行规避或减少票据支付风险的首要前提.在比较大陆法系与英美法系相关票据制度的基础上,本文建议应完善我国票据立法,明确规定付款人的形式审查义务,在公平原则的基础上构建我国票据伪造风险负担制度.银行作为票据付款人,不应承担背书伪造的风险责任,只在原则上承担出票伪造的风险责任,并且允许存在例外.     

票据贴现业务风险防范

票据贴现业务作为商业银行推进金融服务、优化资产结构的重要业务之一，近几年来得到迅速发展，在信用业务中占比也越来越大。总的来讲，票据贴现业务由于具有相应的贸易背景，尤其是银行承兑汇票由金融机构加以承兑，风险程度相对较小，是各大金融机构重点发展的业务之一。     

票据业务风险的防范

一是要核实贸易背景。申请贴现人与直接前手之间必须有真实合法的商品或劳务交易关系,并且能提供双方签订的真实合法的商品或劳务交易合同及增值税发票原件。二是要查询票据真实性。会计部门在审核票面要素的同时,按有关规定向承兑银行进行查询,核实票据的真实性,并取得承兑行的书面确认。三是要加强对贴现票据各要素的审查。避免贴现票据出现要素不全、内容涂改、背书不连续等现象。防止假票、克隆票、问题票的出现。     

银行承兑汇票业务的风险防范

由于银行承兑汇票业务具有风险低,流动性高,收益稳定,占用的经济资本少,可以为出票银行及贴现银行带来存款资源等优势,一段时期以来,票据业务迅速发展,已成为各家银行的重要业务品种之一。但是从银监局的监管情况看,一些商业银行放宽承兑条件,大量寻找异地贴现票源,放松对票据真实贸易背景的审查,操作     

防范票据风险之我见

由于票据贴现是一项资金周转快、经营收益好的业务，因此，被各家银行所青睐，也得到了长足发展。但是，伴随其快速发展而出现的票据“克隆”、票据诈骗、票据操作等风险也对银行票据业务的健康快速发展提出了挑战。那么，如何防范其风险？     

从一个案例看银行承兑汇票转贴现业务的风险

银行承兑汇票转贴现业务,是银行之间一种常见的票据业务。银行一般会将其作为低风险业务处理。但最近一个案例却向银行敲响了警钟,让我们看到银行承兑汇票转贴现业务中,之前不太被人关注的法律风险。本文就相关案例进行全面分析并提出相关建议。     

浅析基层行承兑汇票“上门贴”风险及控制措施

所谓异地客户“上门贴”，即：根据异地承兑银行或客户提供的贴现需求信息，贴现银行派出票据中心工作人员到客户处收票，现场审查客户资料、票据，到承兑银行办理票据查询后，填制贴现凭证，电话或传真通知本行将贴现资金转入贴现申请人所在地存款帐户，携银行承兑汇票等重要单证及相关业务资料返回。从管理和操作环节上看，银行承兑汇票异地客户“上门贴”蕴含着较大的风险。本文就该项业务存在的风险及控制措施提出几点探讨性看法。     

从一个案例看银行承兑汇票转贴现业务的风险

银行承兑汇票转贴现业务,是银行之间一种常见的票据业务.银行一般会将其作为低风险业务处理.但最近一个案例却向银行敲响了警钟,让我们看到银行承兑汇票转贴现业务中,之前不太被人关注的法律风险.本文就相关案例进行全面分析并提出相关建议.     

全方位构建票据贴现风险的法制防线

票据贴现业务已成为商业银行经营业务的亮点之一。但随着票据业务的发展,商业银行在办理票据贴现业务过程中存在的一些问题也逐步暴露,甚至出现了票据贴现危机,给银行资产带来了风险和损失。本文拟提出一些建议,以求能对商业银行避开票据贴现危机起到抛砖引玉的作用。     

当前票据业务发展中存在的问题及对策

在市场经济中,票据已成为重要的金融工具之一,也是我国目前支付结算的重要手段。当前的票据业务中,大量的业务缺乏真实的贸易背景,并且存在严重违规办理承兑与贴现、无理拒付已经承兑汇票、商业汇票承兑人结构不平衡等若干问题。上述问题,主要是由商业银行及监管机构对票据业务的风险防范意识不高、银行与客户银企默契违规操作、商业银行内控制度与短期效益取舍难以定位、有关管理部门对商业银行票据业务监管弱化和社会信用的缺失等原因造成的。本文认为,提高票据业务主体及监管机构的风险意识、严厉惩治银企默契违规行为、加强监管机构对票据业务的监督与管理机制建设、创新票据业务监管手段和完善商业汇票市场品种构成等措施,是解决当前票据业务存在的问题的主要对策。     

票据贴现业务浅议

票据贴现存在一定的风险，将之纳入一般授信额度也难以达到控制风险的目的，反而妨碍贴现业务的开展。通过对票据真实性和交易合法性的严格把握，加上对汇票承兑者贴现总量合理又严格的控制，就可达到在可控风险内的贴现业务扩张。     

加强票据贴现业务的风险防范

一般认为，承兑汇票贴现业务是银行的一种低风险信贷业务，但是在承兑汇票贴现业务中．不能坚持严密严格的审查和合规合法的操作，这种低风险信贷业务同样也会发生较大的风险，转化为高风险业务．类似的教训近年来在国内银行系统已多次发生。2005年9月，中国人民银行下发了《关于完善票据业务制度有关问题的通知》（以下简称《通知》），对加强对商业汇票真实交易关系的审查，确保票据业务的合规办理作出了明确的要求。《通知》对《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》中商业汇票真实交易关系的审查、票据质押的处理、银行承兑汇票的查询查复等方面的规定作出明确与细化．对促进票据业务的健康发展．规范现行票据业务操作．具有重要的指导意义。     

全国人大代表胡平西：修订《票据法》有关条款促进票据市场发展

《票据法》实施10年多来，对促进我国票据市场的发展、丰富交易支付手段起到了重要作用。但《票据法》对真实贸易背景与资金关系的严格要求以及对票据债务人行使抗辩权的条件规定不明确，实践中票据债务人不当行使票据抗辩权并引发票据纠纷的事例时有发生，造成现实中部分企业出于防范风险的目的不愿意接受背书转让的票据、银行也不愿开展票据贴现业务的情况，使票据在经济活动中的便捷性、流通性和安全性无从体现，致使一些经济主体对我国的票据法律制度，特别是票据的流通和信用产生怀疑，给票据市场发展带来极大的障碍。     

银行贴现票据被公示催告之风险

问题的提出 某银行甲2008年3月23日对企业A办理银行承兑汇票贴现业务,金额共计100万元,期限为5个月,到期后,银行甲向承兑银行乙请求付款遭到拒绝.经查,企业A之前手企业B于3月25日在付款地申请公示催告,期限届满后法院作出除权判决.由于贴现银行甲未及时申报票据权利,致使其贴现业务因票据前手恶意伪报票据丧失而出现风险.     

规范票据管理 努力防范风险

在目前票据业务中70％为银行承兑汇票。虽然近几年商业银行大力加强信贷管理，努力完善内控制度，但仍然存在违规操作现象。有的出票行有章不循，不能严格填写票据各要素，造成潜在风险；有的银行为背书不连续的银行承兑汇票办理贴现；为非存款户办理贴现等。     

如何进行票据的贸易真实性调查

作为经营行的业务人员,不论是前台的客户经理,还是后台的信贷审查审批人员,或是业务检查人员,只有老老实实、规规矩矩地按照制度要求做好票据贸易真实性调查审核工作,就能确保农行票据业务的合法合规性,任何轻视、忽视票据贸易真实性的做法,都是不利于业务发展的。     

银行承兑汇票业务的风险防范

规范的票据业务是以真实的贸易背景为基础，经银行承兑或贴现后，商业信用纳入银行信用体系内。我国现阶段的票据业务中，在银行承兑环节，要求有真实贸易背景，且票据承兑行是企业的开户行，对企业的经营状况和现金流掌握着较充分的信息，这使得银行易于甄别票据业务风险状况在票据贴现环节，由于以银行信用为保障，因而从理论上看，票据业务的风险度本应该是比较低的。但在我国票据市场实际操作中，因为诸如社会商业信用基础薄弱，某些市场主体恶意套取资金，个别银行分支