我国财产保险公司偿付能力预测的实证研究——基于决策树模型的分析

偿付能力是保险公司稳健经营、持续发展的保证,是保险监管部门监管的核心。在对保险公司偿付能力预测相关文献进行回顾的基础上,基于新会计准则,根据财产保险公司的业务特点,选取了16项财务指标作为预测指标;采用了决策树模型作为研究模型,利用2006—2010年我国财产保险公司的财务数据进行财产保险公司偿付能力的预测研究。预测准确率在85%左右,证明运用决策树模型进行财产保险公司偿付能力的预测效果良好,同时发现资产负债率、应收保费率、毛保费规模率、保费收入增长率、营运杠杆等指标的预警能力较强。     

偿二代下财产保险公司压力测试

中国第二代偿付能力监管制度体系以风险为导向,综合衡量了保险公司面临的保险风险、市场风险和信用风险等可量化风险的资本要求及相关性,对保险公司偿付能力管理提出了更高的要求和挑战.本文运用动态财务分析方法,建立了第二代偿付能力监管制度体系下的财产保险公司压力测试体系,并测算了基本情景和自测压力情景下中国人民财产保险公司的综合偿付能力充足率.基于压力测试结果,分析了业务增长和投资策略对偿付能力的影响,并构建了单位风险收益率指标,综合评估保险公司的盈利水平和偿付能力.     

资本结构和公司绩效的互动效应与门限效应——基于财产保险业的实证分析

本文基于2010-2018年中国财产保险公司数据,利用联立方程模型和门限回归模型分别研究了资本结构与公司绩效的互动效应和门限效应.研究发现:资本结构与公司绩效之间呈现双向负向作用关系;公司绩效对于公司规模存在单一门限效应,对于监管压力和成长能力不存在门限效应;资本结构关于公司规模存在双重门限效应,关于监管压力和成长能力均存在单一门限效应.稳健性检验和异质性分析结果表明:财产保险公司有必要借助大数据、云计算等保险科技来优化绩效考核与激励机制,监管机构则要基于公司规模、偿付能力状况等进行差异化监管,以此实现财产保险公司经营绩效提升和资本结构优化的良性循环.     

保险公司偿付能力监管:国际趋势及其对我国的启示

偿付能力监管是保险业监管的核心内容.目前,国际上有代表性的偿付能力监管模式包括以欧盟偿付能力I为代表的基于业务量的模式和以美国风险资本为代表的基于风险的模式.在保险业发展过程中,基于风险的模式将成为保险公司偿付能力监管的趋势.在我国完善保险公司偿付能力监管体系的过程中,应充分借鉴国外已经取得的成果和经验.     

我国非寿险公司最低偿付能力的实证研究

保险公司偿付能力监管是保险业三大监管支柱之一,而最低偿付能力是偿付能力监管的重要核心.本文对我国非寿险公司最低偿付能力监管的有效性和合理性进行了实证检验,结合实证检验结果对完善我国非寿险公司最低偿付能力监管提出了建议和对策.     

财产保险公司经营风险分析

产保险公司经营涉及社会不同层次、千百万投保人和被保险人的经济利益.它集中了众多投保人的财产风险,并为个人,家庭、企业的财产安全提供经济保障,对维护家庭稳定和社会安定起着重要的作用,产险业在国民经济中凭借其雄厚的经济实力,为推动经济发展提供资金来源.如果忽视风险管理,一旦经营风险转化为损失,导致偿付能力弱化,不仅直接损害投保人的利益而且会危及财产保险公司自身的安全,进而将影响社会和经济的发展.为此,本文首先讨论了财产保险公司经营中存在的主要风险,接着分析了规避财产保险公司经营中存在的风险,最后做了总结.因此本文具有深刻的理论意义和广泛的实际应用.     

对财产保险公司风险防范的思考

目前财产保险公司粗放经营引致的风险在不断积聚,如果疏于风险防范,必将导致偿付能力弱化,危及公司可持续、健康发展。所以,财产保险公司强化风险评估、做好风险防范,是当务之急。文章首先讨论了财产保险公司在经营活动中存在的系统性风险和非系统性风险,并对财险公司面临的风险进行了剖析,在此基础上提出了化解经营风险的思路和对策。     

我国保险公司偿付能力的影响因素及监管措施

保险公司作为经营风险的特殊企业,有着与一般企业不同的特点,它在整个金融体系的正常运行和社会稳定方面扮演着重要角色。因此各国都把保险公司偿付能力作为政府监管的核心内容。我国保险业尚处于初级发展阶段,国内的一些保险公司还存在较重的历史包袱,影响我国保险公司偿付能力的因素也有很多。在欧盟保险偿付能力监管标准Ⅱ所采用的“三支柱”结构体系的基础上,保险监管部门应健全法律法规,加快精算制度建设和精算师的培养,提升保险公司经营管理水平,完善保险公司的财务制度等方面加强对保险公司偿付能力的监管。     

非寿险偿付能力影响因素的实证分析

本文对影响中国非寿险保险市场偿付能力的各种内部和外部的因素进行了定性的分析。然后根据我国保险市场有效数据少的特点,利用灰色关联分析对各种影响因素进行了定量分析。最后得出了各种风险对偿付能力的影响程度,分析了外部因素和内部因素对偿储能力的相对重要性,并且还分析了目前中国非寿险保险公司的偿付能力应该防范的最大风险,提供给保险监管部门和保险公司参考。     

美国偿付能力监管对我国保险监管的启示

美国是保险经营和保险研究非常发达的国家,其保险监管规则在世界上具有很强的代表性.目前,全美保险监督官委员会(NAIC)使用的RBC规则,是其对保险公司进行偿付能力额度监管的核心手段.通过分析美国偿付能力监管制度的运作经验,指出我国偿付能力监管领域存在的主要问题,对进一步完善我国偿付能力监管提出对策建议.     

中国保险公司动态偿付能力监管探究

保险公司的偿付能力监管是保险监管的核心环节。在当今社会里,随着保险行业的发展,保险公司面临较为严重的偿付能力风险,而原有的静态偿付能力监管已经无法满足对保险公司的偿付能力进行监管。在研究中国保险公司监管现状的基础上,结合其发展所面临的具体风险状况,分析动态偿付能力监管的必要性与合理性,最后提议建立一套标准的具体化的动态偿付能力监管框架。     

保险公司偿付能力恶化预测研究

文章在分析公司财务预测研究方法应用前提的基础上,运用MDA模型和Logistic线性回归模型预测方法对我国保险公司偿付能力恶化进行预测研究。结果表明两个主流模型均能在保险公司偿付能力恶化前1~2年较好地进行预测,但是由于两类错估率的不同,MDA模型要优于Logistic模型。     

中国非寿险公司偿付能力额度研究——区分公司规模含投资收益的比率法

本文使用比率法对我国非寿险保险公司的相关数据进行研究,建立一个改进比率法模型,并在模型中加入了投资收益和公司规模对保险公司年末偿付能力的影响.为了满足比率法对数据分布的假设,文中对按公司规模分组后的数据进行了Box-Cox变换,提高了数据正态拟合效果,利用变换前后的数据进行了对比分析,增加了估计结果的信度.最后利用变换后数据的估计结果进行了短期预测.     

DFA方法在保险公司偿付能力评估中的应用

目前，保险公司偿付能力评估方法正在由以定性分析为主向定性和定量相结合过渡。本文在对现有偿付能力评估方法进行比较分析的基础上，阐述DFA模型的基本原理及其应用于保险公司偿付能力评估的现实性与可行性，并对这一方法在我国的应用前景进行了展望。     

浅析保险公司偿付能力风险

保险公司的经营是一个资产负债比率很高的行业.其负债主要来自于保险公司未来对投保人的给付赔偿,因此偿付能力的大小关系到保险经营能否稳定持续的经营.本文通过研究各种影响保险公司偿付能力的各种因素,具体分析了由具体因素变化引起的各种风险.     

我国保险企业偿付能力因素分析及对策

保险人偿付能力已成为世界保险监管的核心 ,各国都非常重视保险公司的偿付能力分析。文章分析了目前我国保险企业偿付能力不足的主要影响因素并提出了相应的对策。     

我国保险监管问题研究

在保险经营全球化和国际化的背景下,国际保险监管的组织形式和监管模式越来越朝着趋同的方向发展,主要表现为：关注保险公司未来的风险状况,强化风险资本监管,并实施动态的偿付能力监管。为了加强对保险公司偿付能力的监管,不断完善监管体系,自2008年9月,保监会开始实施新的监管规定——《保险公司偿付能力监管规定》,该规定将保险公司的偿付能力状况作为衡量和防范风险的核心监管依据,在保险监管制度的建设与完善过程中具有里程碑的意义。然而,我国目前的保险监管与以偿付能力为核心的监管体系还存在一定的差距,偿付能力监管制度也只初步完成了框架性的工作,还需要不断的完善和丰富。本文在分析国际保险监管制度特点及发展趋势的基础上,针对我国保险监管中实际存在的问题,提出完善我国保险监管制度的若干建议,以助于保险监管机构提高监管效率,促进我国保险业的健康和可持续发展。     

财产保险公司经营风险分析

产保险公司经营涉及社会不同层次、千百万投保人和被保险人的经济利益。它集中了众多投保人的财产风险，并为个人，家庭、企业的财产安全提供经济保障，对维护家庭稳定和社会安定起着重要的作用，产险业在国民经济中凭借其雄厚的经济实力，为推动经济发展提供资金来源。如果忽视风险管理，一旦经营风险转化为损失，导致偿付能力弱化，不仅直接损害投保人的利益而且会危及财产保险公司自身的安全，进而将影响社会和经济的发展。为此，本文首先讨论了财产保险公司经营中存在的主要风险，接着分析了规避财产保险公司经营中存在的风险，最后做了总结。因此本文具有深刻的理论意义和广泛的实际应用。     

论保险公司偿付能力风险会计预警系统的设立

保险公司的偿付能力风险是保险业经营面临的最重要的风险,是保险公司赖以生存并维持其经营连续性的重要条件,也是保险监管的核心内容。本文试图建立一个保险公司偿付能力风险的会计预警系统,使其事先发现有可能导致偿付能力不足的迹象或征兆,警示管理者采取措施增强公司的偿付能力,降低或消除风险损失。     

我国财产保险营销的思考

我国财产保险行业近几年来发展迅速,2010年车险市场实现保费扭亏为盈.非车险保费收入更是同比增长迅速.随着外资保险公司的进入,财产保险市场竞争激烈.虽然在中国特有国情下,我国财产保险公司具有先天的竞争优势,但不可忽略的是在产品设计、营销体制、保险公司人员素质等各方面存在着很大的劣势.如何改进自身的不足,同时借鉴国外财产保险公司的先进营销理念,是我国财产保险公司今后发展必须注重的地方.