操作风险识别与评估:汇丰实践

操作风险一直伴随着银行,但以往常常不被银行和高层管理者识别、理解和关注。倍受瞩目的新巴塞尔资本协议将在巴塞尔委员会成员国(G～10)中实施,此协议最大的变化是增加了对操作风险的资本要求,使本来在银行界默默无闻的操作风险迅速成了热点,如何管理操作风险已是业界的重大课题。新巴塞尔资本协议关于操作风险的规定核心集中于监管资本的计量,实现所谓“统一资本衡量与资本标准”和资本覆盖风险的目标,因此量化操作风险(或监管资本)成了新资本协议的重心。尽管伴随银行业始终的操作风险直到最近几年才引起监管当局的重视,     

影响国际银行业的重要建议——巴塞尔委员会建议

1987年12月10日,国际清算银行在瑞士巴塞尔召集12个西方工业国家的中央银行行长开会,专门讨论加强对经营斟际业务的商业银行的资本及风险资产的监管问题.会议通过并发表了"巴塞尔建议",即如何衡量和确定国际银行的资本标准和适当比率.该建议引起了国际银行界和各国金融银行监管机构的普遍关注,并将对未来国际银行业的发展和各国银行的监管产生深远影响.目前,国际清算银行所属的银行监督管理委员会(简称巴塞尔委员会或库克委员会)。     

资本充足率监管的经济效应分析

资本充足率监管的得与失 20世纪80年代，债务危机迅速扩大，受其波及的国际银行业损失惨重，银行普遍开始重视对信用风险的防范与管理。1988年出台的巴塞尔协议，正是国际银行监管应对信用风险的标志性文件。巴塞尔协议的核心目的是在国际银行界建立一套国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准。     

我国商业银行加强操作风险管理探析

随着新巴塞尔协议将操作风险的资本准备列入银行业监管的一大支柱,国际银行界对操作风险这一新的领域的研究发展迅速,新的理论模型和新思想不断出现。而在我国,一方面,由操作风险引起损失的案例层出不穷,另一方面,对于操作风险管理的重要性仍认识不足。在我国银行业全面开放,与国际商业银行竞争日益激烈的新形势下,加强操作风险管理已成为我国银行业的当务之急。     

建设一体化系统 全面防范操作风险

操作风险是银行面临的三大风险之一。据国际权威机构统计,操作风险造成的损失约占金融机构损失的四分之一,银行信用风险及市场风险损失有很大比例来自操作风险事件。监管机构对操作风险管理日益重视,巴塞尔新资本协议也已对操作风险提出资本计提要求,银监会也已明确了以三大风险(信用、市场、操作)为主的监管思路,并针对操作风险管理及资本计提发布拟     

经济资本管理出效益

经济资本管理应运而生,日益成为银行管理技术的核心,也成为当前商业银行发展高级化的必然选择。过去一二十年间,国际银行界的风险管理,从资产负债管理逐步向以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理过渡,银行更加注重资本管理和价值管理,     

澳新银行风险驱动和控制方法及其启示

澳新银行的风险管理一直被国际银行界视为全球最佳实践,特别是在操作风险管理方面,澳新银行在董事会的授权下成立了专门的操作风险执行委员会,委员会成员包括各条线高级管理人员,并在首席风险官领导下开展工作。在操作风险资本计量方面,澳新银行从2001年起开始操作风险研究工作,2002年建立起以记分卡为核心的操作风险评价和管理系统。澳新银行的记分卡方法涉及操作风险的资本计量和资本分配,它采用一套针对银行特定的风险驱动和控制方法进行评估的核心方法,这种记分卡计量方法被称之为风险驱动和控制方法（Risk Drivers and Controls Approaches,RDCAs）。     

巴塞尔新资本协议框架下的操作风险监管初探

操作风险是银行面临的主要风险之一，近年来已引起广泛关注。操作风险监管是金融机构风险监管的重要组成部分。也是金融体系安全稳健运行的基础。2004年6月26日，巴塞尔委员会公布的《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称《新资本协议》）首次将包括法律风险在内的由人员、系统和业务流程以及外部事件引致的操作风险纳入到风险管理框架，并要求金融机构为操作风险配备相应的资本金。新资本协议对操作风险管理框架的构建体现了其基本目标即要提高资本金要求对银行风险的敏感度和这种具有风险敏感性的资本要求的有效性。     

新巴塞尔协议的出台与中国的选择

经过长达5年的深入研究和听取多方面的意见．新巴塞尔协议的第三次征求意见稿即将完成，这份新的资本协议框架是以1999年6月该委员会提出的新的资本协议框架为基础修订的，根据安排．巴塞尔银行委员会打算在2003年第四季度完成新协议。新资本协议草案较之1988年的巴塞尔协议更为复杂、全面，这实际上是金融市场发展的客观反映，也满足了银行界对于风险更敏感的风险监管框架的需要，可以说新巴塞尔协议是当今国际金融环境下银行风险管理的又一国际风险监管的新规范，其最终形成和实施必然会对全球银行业、特别是大型银行产生深远的影响。     

运用经济资本管理原理做好商业银行内部审计的思考

<正>经济资本又称为风险资本,是在上世纪90年代国际银行界不断发展基于信用风险和其他风险的内部模型的基础上发展而来的,与银行的非预期损失等额。我国商业银行2000年以来陆续开始实施经济资本管理,对风险管理、信贷决策、预算计划、绩效考核、风险