论套期保值在规避外汇汇率风险中的运用

随着市场经济的不断发展,我国的汇率也在不断的变化,且汇率波动幅度比较大,那么,汇率波动往往会引发外汇风险,我国的市场经济就必须要面临外汇风险。本文首先介绍了外汇汇率风险的概念,接着分析套期保值规避外汇汇率风险的原理,最后针对如何规避外汇汇率风险,套期保值的集体操作方法。     

人民币利率汇率双重风险动态与静态独立管理

我国出口企业在生产中需要借款,又在产品出口中收到外汇货款,由于人民币利率和汇率波动,企业面临很大人民币利率汇率双重风险。我们研究用变量表示人民币利率汇率双重风险,用人民币利率远期套期保值,外汇远期套期保值和外汇期货套期保值等方法对人民币利率汇率双重风险进行静态独立管理。用GARCH模型拟合金融时间序列聚集性和动态性,对双重风险进行动态独立管理。针对我国出口企业实际,比较动态独立管理与静态独立管理的优越性。企业可以灵活使用动态独立管理策略和静态独立管理策略,规避所面临人民币利率汇率双重风险。     

借助套期保值规避汇率风险

当前国际经济形势显示,人民币的波动不会减缓,只会加剧借助外汇市场进行套期保值交易,是国际市场上跨国贸易企业规避汇率风险的主要手段。对于中国的进出口企业来说,学会外汇套期保值,将会有助于化解汇率风险。     

套期保值应用浅析

随着经济全球化进程的加快,商品价格风险、汇率风险等对企业的影响日益增强.套期保值作为一种规避风险的工具,已逐渐引起企业的重视并被加以使用.但因为套期保值被引进国内的时间并不长,企业在开始接触套期保值时,在概念理解和方法选择上仍存在一些误区.本文重点阐述了套期保值概念理解方面的两个误区,并列举了企业在不同业务状态下套期保值会计处理方法的选择,并对如何提高套期保值水平给出了建议.     

套期保值在商业银行金融衍生品中的风险管理功能研究

本文根据套期保值的相关理论,通过梳理国内外关于商业银行金融衍生品的风险管理文献,发现金融衍生品交易的套期保值功能对商业银行的风险防范有着重要的积极作用,本文的分析更加强化了不管是商业银行的利率风险还是汇率风险都可以通过衍生产品的套期保值效应来规避和实现。为相关的理论研究提供基础性的支撑。     

外汇远期套期保值在物流外汇风险管理的应用

在企业物流管理买卖外汇时会面临汇率风险。调查玩具企业外汇风险状况,使用外汇远期协议对外汇交易套期保值,使企业掌握外汇远期套期保值策略,有效地规避物流外汇风险,锁定产品收益和原材料成本,把企业经营得更好。     

试论如何运用外汇期货套期保值规避外汇风险

在全球经济环境下,我国的企业如何面临日益不断加剧的外汇风险,以及我国的外汇期货套期保值一旦出现了风险要如何规避,这都是我们需要运用完善、丰富的相关外汇期货套期保值时所要思考规避外汇风险的具体问题.针对于企业的实际经营,利用合理的外汇期货来规避、防范外汇期货交易及汇率等风险套期保值策略,能够在一定程度上规避其所面临的外汇风险,通过掌握外汇汇率的变动给予外货期货一定的安全性,从而降低由于外汇所带来的一系列风险问题.     

运用套期保值规避经营风险的重要性

随著世界经济一体化进程的加快以及我国市场经济的快速发展，套期保值已成为能够帮助企业规避经营风险和规避汇率波动风险的有效工具。从国内外企业套期保值相关案例分析证实，套期保值工具可以帮助企业锁定原材料成本或销售利润，抵御市场价格的大幅波动，保持企业生产经营的持续稳定。科学运用套期保值，能达到锁定经营成本。实现预期利润，规避风险的目的。     

论套期保值在规避外汇汇率风险中的运用

自从我国施行了改革开放政策以后,我国发生了巨大的变化,社会经济快速发展,人们生活水平和生活质量显著提升。随着社会经济的发展,带来了一系列的变化,其中特别明显的变化就是汇率变动幅度变得更大了,我国社会经济主体很容易因为汇率的波动起伏造成一定的外汇损失。针对这种情况,我国一般都会采用套期保值的方式去有效防范外汇汇率风险,减少损失。本文对如何利用套期保值方式去有效规避外汇汇率风险进行了详细的阐述并适当提出了一些建议,希望可以帮助相关的工作人员在实际工作中更好地利用套期保值规避风险。     

远期外汇合同套期保值的会计及税务处理

近年来人民币升值越演越烈,对于我国企业,尤其是采购或销售多以外币结算的外贸企业,如何有效防范汇率风险,降低汇率波动对企业的影响具有重大意义。套期保值是企业规避风险的重要手段之一,签订远期外汇合同来规避外汇风险是企业目前较常用的方式。本文结合新的企业会计准则,以例示形式介绍远期外汇合同套期保值会计的具体账务处理及税务处理。     

跨国公司如何应对交易中汇率波动风险

跨国公司在两个或多个国家间进行商品买卖活动时,由于存在异地延期的交易形式,使不同国家间的汇率波动成为导致跨国公司交易风险的经常性变量。本文从财务的角度分析了减少或化解汇率波动风险的各项措施,包括各种套期保值措施,如远期、期货和期权的套期保值,以及提前或延迟付款措施。     

新会计准则下外汇套期保值的会计处理

企业为规避汇率变动所带来的风险,经常在金融市场上运用外汇衍生产品交易进行对冲,从而规避汇率风险,减低交易成本。这就带来一个问题,即企业外汇交易及套期保值如何进行会计处理?本文基于《企业会计准则第19号——外币折算》及《企业会计准则第24号——套期保值》中外币交易和套期保值的概念,在介绍一般外币交易会计处理方法的基础上,对远期外汇合同套期保值的会计处理问题进行了分析。     

跨国公司股东财富最大化与折算风险探讨

跨国公司折算风险的大小取决于在国外经营的程度与国外子公司所在地会计方法的选择。国际上大部分国家都根据子公司的类型选择折算方法。整体型子公司采用时态法,自主型子公司采用现行汇率法。折算方法要选择对合并利润最大化有利并设法使合并资产负债表上外币风险资产与外币负债趋于一致,以轧平净风险资产头寸,消除或减少因不可预期汇率变动而对公司现金流量与经济价值的影响。采取期货合同套期保值、远期合约套期保值、货币互换套期保值、货币期权套期保值的防范措施和规避方法,能使折算风险最小,股东财富最大化。     

浅论套期保值技术在汇率风险管理中的应用

随着我国经济体制的改变,我国的经济走上了高速发展的道路,开始快速融入到国际经济体系中。国际间的贸易大多用外币结算,由于货币之间比价的不同,使得本国货币兑换所需外币时产生汇率风险,制约并且威胁到了我国对外企业的发展壮大。对此,对外企业需要采用套期保值的方法,防范汇率变动引起的经济损失。本文先是讲解了外汇汇率的影响,然后讲解了套期保值技术在外汇汇率风险管理中的应用。     

上市公司为何“好赌”？

对冲汇率风险、对所需原料套期保值、发行可转债进行股本掉期、财务投资“失控”,都可能导致上市公司深陷“赌局”。     

对数正态分布下期货套期保值VaR风险的敏感度分析

本文应用风险价值计量技术来度量期货套期保值的风险,并且分析期货套期保值VaR风险的敏感性。在对数正态分布下,分空头和多头期货套期保值两种情况,导出期货套期保值VaR风险关于套期比的一阶、二阶变化率,并解释其经济意义,其分析可为套期保值者根据期货套期保值VaR风险的敏感程度增减期货量提供帮助。     

浅析套期保值的原理

随着市场经济的不断发展,我国资本市场的改革的不断推进,企业利用套期保值帮助应对资本市场上的价格风险、利率风险和外汇风险不断受到重视。本文结合《企业会计准则第24号——套期保值》简单介绍套期保值的涵义,着重分析了期货套期保值的基本原理和种类以及风险,帮助企业更好地利用套期保值规避风险。     

t分布下期货套期保值VaR风险的敏感度分析

使用风险价值的方法度量期货套期保值的风险,并且分析套期保值风险价值的敏感性。在t分布下,分别导出空头和多头套期保值风险价值关于期货量的一阶、二阶变化率,并解释其经济意义,这样就为套期者根据套期保值风险价值的敏感程度增减期货量提供指导。     

t分布下期货套期保值VaR险的敏感度分析

使用风险价值的方法度量期货套期保值的风险,并且分析套期保值风险价值的敏感性。在t分布下,分别导出空头和多头套期保值风险价值关于期货量的一阶、二阶变化率,并解释其经济意义,这样就为套期者根据套期保值风险价值的敏感程度增减期货量提供指导。     

浅析农产品套期保值收益与风险

农产品现货市场受市场供求变化的影响,会经常发生波动,存在价格风险,期货市场所具有套期保值能够有效规避风险,这是套期保值的收益,但是套期保值这种避险的手段也存在一定的风险,我们需要运用不同策略有效控制和避免套期保值的风险。