中国政府反洗钱战略探讨

洗钱，特指犯罪分子通过一系列掩饰、隐瞒行为，对通过犯罪活动取得的犯罪收益进行清洗，使之合法化，从而逃避法律追究。通俗地说，洗钱就是将“黑钱”清洗为“白钱”的犯罪行为，在国际上被纳为洗钱范围的还有：把合法资金变成黑钱用于非法用途；把一种合法资金变成另一种表面上也合法的资金以侵占；把合法收入通过洗钱以逃避监管和税收。     

目前银行业反洗钱对策探析

近年来,严重的经济犯罪成为社会健康发展的毒瘤,不少犯罪分子总是想把诈骗、侵占、贪污、挪用等得来的不义之财通过各种手段加以清洗,把“黑钱”洗成“白钱”,将非法所得变为“合法”拥有。通过银行洗钱又是犯罪分子惯用手法,因而反洗钱,银行必须扎紧篱笆墙。     

银行反洗钱控制与管理

银行作为金融服务机构,在某一地区、某一国家甚至全球范围都设有分支网点,每天处理大量的客户交易与金融服务,因此经常会面临不法分子的洗钱活动。不法分子试图通过银行将犯罪所得的黑钱进行复杂的交易或划转,从而掩饰资金来源,逃避监管或调查,并最终将"黑钱"洗成"干净的钱"。因此为了保护银行声誉、维护银行形象、稳固银行发展,银行有必要建立健全关于反洗钱的各项控制制度与管理制度,实施关于反洗钱的政策、措施,严格遵守国家法律法规,履行反洗钱的法律义务以及道德责任。     

洗钱犯罪的打击与防范

我国是当今世界十大新兴市场中最有吸引力的市场。因此,急于寻找出路的国际金融市场上的巨额游资和“黑钱”瞄准了中国,企图把中国当作他们新的冒险乐园,同时,我国国内也存在着大量的非法资金,有洗钱的客观需求。再加上目前我国金融业正处于历史性的转型时期,因此为洗钱犯罪的产生和发展提供了生存的土壤。对此,我们要引起足够的重视,从源头上加以防范和打击。     

证券营业部洗钱风险分析及应对策略探讨

近些年来,伴随着我国社会经济的不断发展,各个领域中出现了许多新兴的行业,并且行业的种类逐渐朝着多样化的方向发展。洗钱是指将非法所得的资金通过一定的手段和方式转化为合法的资金。尤其是证券营业部,为不合法的洗钱活动提供了新的平台。这种行为给证券营业部和我国的社会经济发展带来了很大的风险。基于此,本文将对证券营业部洗钱风险进行分析,并提出几点有效的应对措施。     

浅析我国保险业反洗钱法律问题

利用保险洗钱是指利用商业保险这一金融服务为载体,将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源和性质,以逃避法律法规制裁的行为.虽然洗钱在国际上都是严厉惩处的违法犯罪行为,但是一直以来国内外都把洗钱规制聚焦在银行业上,对于保险业的反洗钱研究十分薄弱,在我国更是一片空白.本文通过反思我国反洗钱立法以及现阶段保险业洗钱的方式,试图完善我国保险业的反洗钱法律体制.     

论一般纳税人的增值税避税方法及反避税策略

论一般纳税人的增值税避税方法及反避税策略陈红伟所谓避税，是指纳税人利用合法手段，通过资金转移等方法躲避纳税义务，以期达到少纳税或不纳税的一种经济行为。人们习惯于认为只有所得税才可以逃避。实际上，企业利用法律漏洞，依然可以逃避流转税。本文结合我国流转税...     

贸易洗钱行为分析

洗钱是指将犯罪所得及其收益通过交易、转移、转换等各种方式加以合法化,以逃避法律制裁的行为.虽然各国对洗钱犯罪的界定不同,而且洗钱的方式也多种多样,但是洗钱行为有其一定的共同特点,并且严重危害社会正常政治和经济秩序,已经成为世界各国及国际社会面临的一大公害.     

我国商业银行反洗钱现状、问题及对策

<正>商业银行有着丰富的金融产品、跨地区甚至全球化的网点及资金汇划手段决定了其成为洗钱的最主要的通道。商业银行做好反洗钱对于打击和预防洗钱行为、维护经济秩序和社会稳定意义非常重大。"洗钱"是个舶来词,这个词最早出现在20世纪的美国。但随着我国经济的不断发展,洗钱在我国已经历了一个从无到有、从     

洗钱的界定

洗钱是指将不合法、不道德的收入演化为形式上合法收入的金融犯罪行为。司法部门应该从历史的角度、法律的角度、经济的角度对洗钱行为作出界定，以更好地打击金融犯罪、维护金融稳定。