金石投资有限公司现金管理问题研究

通过对金石投资有限公司的现金管理问题展开研究,发现金石投资有限公司现金管理存在的问题,主要是公司对资金运作与管理的认识不足,对于现金流的重视不够,缺乏财务部门专业人才,现金管理缺少科学合理的安排,没有健全的现金内部控制制度等。公司应加强对资金运作与管理的认识,加强对现金流的重视程度,培养财务部门专业人才,加强对随意使用现金的科学管理,加强现金的内部控制制度,建立对应的自我防范、自我约束的现金内部控制制度,以此给企业带来应有的效益。     

医院现金管理内部控制探究

医院现金管理的内部控制问题在我国医疗卫生事业发展上处于非常重要的地位。那么这篇文章就医院现金管理内部控制问题的现今情况做出了大致分析,并对之后如何改进现金管理制度进行了探讨。与此同时提出了自己对于医院现金管理的认识与建议。     

事业单位现金管理问题及对策研究

现金管理是事业单位财务管理的一个重要分支,然而在事业单位中会出现现金流失,甚至挪用公款等问题。这些现象的产生,是由于部分事业单位财务管理制度不健全,财务人员素质不高等原因造成的。如何避免这些问题的产生,就要单位内部健全现金管理制度,建立一套切实可行的管理办法。     

初论医院现金收付管理内部控制制度

医院作为一个特殊的服务行业同时具有社会公益性质和企业性质两种属性，随着我国医疗卫生体制的改革，在医院履行救死扶伤社会职责的同时，也必须考虑自身的盈亏和长远的发展。同时与其他行业不同，医院在实际经营过程中往往会产生大量的现金流量。现金是所有资产中流动性最强、诱惑力最大、最容易形成管理漏洞和最容易被人挪用和侵吞的资产。所以，在严格遵守国家现金管理的各项规定的基础上，医院应该结合自身实际，加强和不断完善现金的内部管理控制制度，减少和杜绝发生舞弊、差错、贪污、欺诈和挪用公款的机会，建立健全科学严谨的出纳岗位、门诊挂号收费岗位、住院结帐岗位和会计稽核岗位现金管理内部控制制度。     

医院现金管理现状及对策研究

现金是医院内部流动性最强、发生最为频繁的资产,一旦控制和管理不到位,就容易发生差错甚至贪污舞弊,给医院造成损失。基于医院现金管理对医院经营活动发展的重要性,分析当前医院现金管理的现状及存在的问题,并针对这些问题提出相应的对策。     

浅析现代企业现金管理

受金融危机的影响,全球经济普遍下滑,企业在现金管理方面的问题正逐步暴露出来。本文首先分析企业现金管理所面临的几类风险。然后围绕这类风险,有所侧重地提出了相应的风险管理制度,包括建立内部控制体系、现金预算体系和现金集中管理模式。     

现行技术条件下现金管理制度改革的可行性分析

现金管理制度是国家银行根据国家法令对一切国营企业、事业、机关、团体、部队、学校及集体企业的现金使用范围、数量和库存进行管理监督的一项财经制度。随着社会主义市场经济体制的建立与发展，原来的现金管理制度、措施已经滞后于社会经济发展。文章主要从现金管理制度存在的问题入手，对现金管理制度的现状进行深入的述评，提出在现行技术条件下现金管理制度改革的思路。     

库存现金管理存在的问题及对策

库存现金是企事业单位资产的重要组成部分,也是企业日常经营支付的重要手段。加强库存现金的管理,对保证企事业单位的正常运转和经营效益意义重大。因此,应建立库存现金的预算制度,完善内部控制制度,强化现金的保管和控制,实行统一的财务管理,防范资金风险。文章通过对企业库存现金的研究,指出了现金管理中存在的问题和提出了相应的对策。     

论现代企业的现金管理问题

现代企业管理以财务管理为中心,财务管理的核心是现金管理,因此现金管理是企业管理的重中之重。综合目前我国企业的现状,现代企业在现金管理方面存在着现金安全性不高、利用率较低、运作风险大等问题。面对日益激烈的市场竞争,企业需要采取相应的对策,如建立良好的现金管理制度,实行现金集中管理模式,确定最佳现金结存额度,强化投资管理等,来提升企业的现金管理水平,增强现金安全性,合理控制营运风险,保持现金流量的流通,从而使企业健康发展。     

地方国库开展现金管理可行性情况的调查

国库现金管理是指国库部门按照国家法律、政策和有关制度规定,在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下,对国库现金进行有效的运作管理,实现投资收益最大化的一系列财政资金管理活动。本文试从目前地方国库在开展现金运作的有利条件下,如何选择地方国库现金管理模式,并对地方国库现金在管理方面提同建设性建议,为积极的地方国库现金管理创造条件,从而实现国库闲置现金效益最大化。     

地方国库开展现金管理可行性情况的调查

国库现金管理是指国库部门按照国家法律、政策和有关制度规定,在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下,对国库现金进行有效的运作管理,实现投资收益最大化的一系列财政资金管理活动。本文试从目前地方国库在开展现金运作的有利条件下,如何选择地方国库现金管理模式,并对地方国库现金在管理方面提同建设性建议,为积极的地方国库现金管理创造条件,从而实现国库闲置现金效益最大化。     

出纳工作发生差错的常见原因及防范对策

<正> 笔者根据多年出纳工作实践和审计调查所掌握的情况,认为出纳工作发生差错的主要原因有制度不严,无章可循;手续不全,疏于防范;工作不勤,粗心大意;监督不力,管理混乱;动机不良,知错犯错。如何避免上述差错和失误,笔者认为,应重点采取以下防范措施: 一、健全制度,按章办事严格执行《现金管理暂行制度》,实行现金、存款内部控制。严格执行账款分管制度,出纳员不登记会计记录,非现金出纳员一律不得插手现金。建立     

浅析财政资金安全中的内控制度构建

财政部门的内部监督是一种预防机制和自我纠正机制，内部控制制度是财政支出管理的重要手段，是财政资金安全的关键环节。但在实际操作中由于内控制度的缺失和管理上的漏洞，致使财政腐败现象频繁发生，资产流失严重。建立和完善财政部门内部控制制度和内部监督制度，通过对财政资金运行的环节和财政资金的业务流程分析，找出可能产生风险的关键控制点，确保财政资金安全、防范国有资产流失，构建更加完善的财政资金支付内控制度是我们面临的重要问题。     

基于抑制现金流管理的企业内部控制制度重构

内部控制是企业管理中的重要一环,是企业健康运行、创造价值的保障。现行的企业内部控制制度主要立足于对企业会计利润和应计项目管理的抑制,而较少关注现金流管理。因此,本文从抑制现金管理的角度对企业内部控制制度进行了重构,以期使企业内部控制更好的发挥作用。     

跨国企业现金国际化管理

跨国企业现金管理宜采用集中现金管理模式 所谓集中现金管理模式，即母公司从企业整体利益出发将各子公司的现金集中统一管理。在这种模式下，跨国企业一般会设立现金管理中心，现金管理中心运用信息网络，采取计算机技术，根据子公司现金需求及所在国汇率、税率等情况，决定现金持有形式、持有币种和持有金额，作出资金调入和调出决策。各海外子公司平时只保留日常经营活动所需的最低现金余额，其余部分均转移至现金管理中心统一调度和运用。     

基于抑制现金流管理的企业内部控制制度重构

内部控制是企业管理中的重要一环,是企业健康运行、创造价值的保障.现行的企业内部控制制度主要立足于对企业会计利润和应计项目管理的抑制,而较少关注现金流管理.因此,本文从抑制现金管理的角度对企业内部控制制度进行了重构,以期使企业内部控制更好的发挥作用.     

会泽县现金需求分析研究——基层人民银行现金管理效率提升和预测视角

人民币发行和现金管理是人民银行的重要职能之一，近年来，现金投放与回笼呈现一些新的特点，为更好地加强人民币发行和现金管理工作，本文对云南省会泽县现金需求情况进行调查研究，希望能进一步掌握人民币发行和现金管理工作规律，更好地履行人民银行职责，服务地方经济社会发展。     

浅谈商业银行现金管理的服务模式及应用

现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务。通过现金管理服务，银行对客户的现金流人、流出及存量进行统筹规划，在现金流动性、安全性和收益性三者之间寻求最佳平衡点。本文分析了商业银行现金管理的几种基本服务模式，并结合实例分析其应用。     

现金预算管理的浅析

本文通过对现金预算在宏观经济中的应用，重．最延伸出全面现金预算管理。说明了全面现金预算管理的编制基础、编制方法，全面现金预算在宏观经济调控中的作用。最后阐述了全面现金预算的目标，最佳现金流量，建立适合性的现金管理政策。     

现金管理与完善问题探析

对于商业企业来说，其现金来源主要有零售商品销货款、从银行提取的现金和其他收入的现金。商业企业存在现金收付频繁、业务量大、涉及的经办人员多等特点，这些为企业现金管理带来一些问题。对目前现金管理工作中存在的一些问题及原因作了分析，并相应提出几点改善意见以供参考。