改善经营资金管理 缓和资金供求矛盾

<正> 提高资金自给率,实现资金自求平衡,是中国银行面临的一个严峻课题。本文拟从会计管理的角度上谈谈如何改善经营资金的管理,挖掘资金潜力,以缓和我行人民币信贷资金紧缺的问题。一、全面认识经营资金的管理经营资金的管理是财务管理的一项重要内容。中国银行经营资金包括国家拨入的营运资金、按规定比例在每年税后利润中提取的营运资金、借入和存放人民银行的资金、存欠专业银行及其他金融机构的资金、本系统内的本外币联行往来资金、对外筹资和存大国外代理行的外汇资金、以及办理存款、贷款、汇款等业务的往来资金。     

深化专业银行经营管理改革的几点思考

随着金融体制改革的深入，专业银行在新旧体制转换交替中，正在从管理型向经营型转变。如何进行资金的经营与管理，实现资金的盈利性、流动性和安全性的最佳组合，提高资金使用效益，已成为专业银行资金营运中所面临的亟待解决的问题。本文拟从当前专业银行资金营运现状，谈谈自己粗浅的看法。     

银行经营管理专题讲座——第三讲 我国专业银行的资金调度

资金调度通常是指信贷资金的安排与调拨。专业银行营运资金怎样调度得合理、适时、适量,直接关系着各级银行业务的开展和数以千亿计的信贷资金的正常运转,因此,分析专业银行资金结构的特点,回顾银行资金调度工作的历史经验,探索资金调度工作的新方法,是当前专业银行的重要课题。     

关于构建国有商业银行资金高效营运机制的现实思考

关于构建国有商业银行资金高效营运机制的现实思考江苏省农村金融学会资金营运课题组目前我国正处于金融体制改革关键时期，专业银行向国有商业银行的转换，使银行资金营运具有强烈的转轨变型时期的显著的复合性特征，联系银行经营的现实，不难归纳出银行资金营运最起码具...     

构建国有商业银行资金计划管理体制——访省农行资金计划处副处长贾尚举

农业银行全面向国有商业银行转轨,使资金计划部门从专业银行体制下作为守计划、把口子的工具转变为全行资金营运的核心部门,农行的资源配置、营运效率、财务收支状况、经营目标能否实现等,无不与这个重要部门的运作息息相关。为此,本刊记者日前主要就今年我省农行资金计划管理工作,采访了省农行资金计划处主持工作的副处长贾尚举同志,请他就这项工作的现     

对农副产品购销资金实行专户管理后的一些思考

农副产品收购资金问题一直是农村资金矛盾中的突出问题,也是关系到农业发展与农村稳定的全局性问题。如何解决这个问题,已研究多年,措施办法也提了不少,但是农副产品收购资金问题仍未得到解决,收购资金缺口年年增大,收购资金占压严重,循环不畅,问题一年比一年严重,不仅抑制了对农业和农村一些重点有效需求的资金投入,而且给农业银行资金营运也造成了极大压力,弱化了专业银行的业务经营,影响专业银行向商业银行过渡的目标实现,不     

试论专业银行超负荷经营

<正> 当前,专业银行在营运中资不抵债等超负荷经营状况日趋严重,这种现象严重影响了经济的正常运行,势必突破以存定贷核定的信贷规模,不利于国家宏观调控,破坏信贷资金平衡,对过热的经济和膨胀的需求起推波助澜,造成信用扩张,危害极大。一、专业银行超负荷经营的表现专业银行超负荷经营,是指以专业银行为主体的金融企业超过自身所拥有资产偿还能力,通过市场拆借,临时借款以及用短期汇差结算资金等短期负债创造放款为主要形式而取得信用的长期资产经营活动。     

基于区域综合经济效益评价专业银行贷款流向

基于区域综合经济效益评价专业银行贷款流向赵智勇，张恪理，陈林龙按照国家金融体制改革的宏观战略部置，专业银行逐步要实现向商业银行过渡，把追求最大经营利润作为自己的经营目标。从某种意义上说，资金营运效益的好与差决定着专业银行向商业银行过渡的顺利程度。１９...     

试论政策性贷款的界定与管理

政策性贷款是国家实施宏观经济政策,要求专业银行对某些基础产业、特殊行业的重要产品、骨干项目和骨干企业等,非投放不可的贷款。其贷款一般都是利息率低于成本率,而且流动性差,风险性大,损失率高,确实影响了专业银行的经营效益。由于营运政策性贷款无收益或负收益,专业银行十分不愿投放这类贷款,致使一些享受政策性贷款的对象,在资金配置上面临较大的困难,影响了正常经营。把专业银行的贷款,分清为政策性贷款和经营性贷款,对政策性贷款另建营运调控机制,实行专项管理,单独核算是有必要的。 （一）分清政策性贷款有四利。 1、有利于调整产业结构和信贷结构,明确贷款投放必须保证的重点是什么,增强社会主     

对专业银行营运资金与汇差资金的几点认识

随着“实贷实存”信贷资金管理办法的实施,各专业银行日常可用资金的结构,划分出两部分。一部分叫营运资金(这里所指的营运资金不是专业银行营运资金的总额,而是指在人民银行的存款,以下同);一部分叫汇差资金。两者相加之和或相抵之差,就是一个专业银行的可用资金。通常也称“头寸”。现就这一问题谈一些认识。     

专业银行资产负债状况的测度指标因素分析和对策建议

本文拟从分析一个省两家专业银行的资产负债结构入手,谈淡我们关于强化专业银行资产负债管理的若干意见。一、如何从量上衡量专业银行的经营状况?我们认为,大致可以从六个方面衡量专业银行的经营状况。一是信贷资金自给率;二是专业银行对中央银行资金的依存度;三是专业银行对中央银行资金的边际依存度;四是专业银行资产损失占其总资产的比例;五是专业银行自有资金与贷款之间的比率(或称之为杠     

关于建立专业银行结算信誉等级评估制度之我见

<正>建立专业银行结算信誉等级评估制度是一个新的课题。本文就此谈些粗浅看法。 一、建立专业银行结算信誉等级评估制度的意义 1.能够让客户更多地了解各专业银行结算信誉状况,并促使专业银行注意塑造自己的“外部”形象,和有吸引力的经营风格,让客户选择银行。 2.促进专业银行遵守银行结算制度规定,为人民银行加强结算工作的领导和管理创造条件。 3.有利于专业银行加强内部管理,防止结算资金损失,并促进专业银行结算手段向现代化方向发展。     

专业银行如何摆脱当前资金的困境

<正> 当前,在经济环境趋紧的形势下,专业银行面临着相当严峻的资金形势.普遍存在:连续超占联行汇差;拆借资金居高不下.难以按时归还;存款备付率下降等现象。因此分析造成专业银行资金困境的原因,探讨摆脱资金困境的对策.是当前金融工作的首要课题。     

结算付汇的成因及对农行经营的影响与对策

结算付汇的成因及对农行经营的影响与对策封铁石刘执善银行汇差是经济发展变化的晴雨表，是银行结算业务的集中反映。清付汇差是影响银行资金营运、效益和信誉的重要方面。如何营运和管理结算付汇资金，是专业银行向商业银行转轨过程中需要解决的现实问题。为此，本文依据...     

基层行优化资产负债管理刍议

<正> 在当前的治理、整顿中如何合理有效地搞活专业银行基层行处的资金营运,以求得资金来源与资金运用的合理配置,实现资金的盈利性、安全性与流动性。这是资产负债管理的目标,也是摆在金融工作者面前的一个重要课题。资产负债范围广泛,本文仅从存、贷两个主要方面谈谈粗浅的看法。     

专业银行资产负债管理的新思考

一、问题与原因依据资产负债管理的原理判断,我国专业银行的资金营运主要存在三个问题:负债流转率高、资产凝滞化和约束机制不健全。 1.负债流转率高,流动性大。我国专业银行的负债构成主要有三个部分,即各项存款、向人民银行借款和内部资金(包括信贷基金、当年结益和内部往来资金)。     

必须严格限制拆借资金来源与用途

研究我国现阶段同业拆借市场,应如何巩固、完善和发展,应首先弄清楚可供拆出的资金来源,此乃拆借市场赖以形成的物质基础。根据我国现行的中央银行和各专业银行的信贷计划管理体制、资金管理体制、以及专业银行企业化改革的进程、专业银行经营资金自主权下放程度、经营意识及其管理水平,为了实行金融宏观调控,保持信贷资金供求平衡,目前,可供拆出的资金来源只能严格的限制在一定的规定范围内,即在经营者营运资金总量中经过必要扣除之后(应归还中央银行的临时贷款,专业银行的临时借款,再贴现资金,应上调的存款,应清算汇差等),属于经营者可以自主运筹的那部分资金中(即多吸收的存款,收回未放的贷款,应缴未缴利润,预提未付利息等)     

关于银行外汇业务中“汇兑损益”的探讨

问题的起因我在参与对各专业银行外汇业务的检查时,发现了一个新问题,在人民币利润中包含的“汇兑损益”(或“外汇买卖损益”)中,大部分实际是外汇。按照国家的外汇管理规定,外汇的利润是要通过结汇上缴给国家的。因此,搞清楚“汇兑损益”中的外汇收入,就具有重要的意义。各专业银行经营外汇业务有一笔美元的自有资金,表示在“外汇营运资金”科目的贷方,外汇业务经营中的会计平衡关系为:     

论基层行处资产负债管理

<正> 专业银行基层行处实行资产负债管理,实现资金安全性、流动性、盈利性的最佳组合,是专业银行企业化经营的必然选择,正逐渐为基层行处所接受和重视.经营好现有的资产负债,对提高资金使用的社会效益和银行自身效益,建立和完善基层行处的自我激励、自我约束、调控自如的经营机制,实现信贷资金的良性循环,具有特别重要的意义。一.专业银行基层行处加强资产负债管理势在必行1.金融宏观调控的必然要求.专业银行是金融体系的主体,中央     

对进一步深化银行改革的思考

一、关于专业银行深化改革的问题。 我国专业银行进行体制改革以来,可以说没有突破性的新进展。以农业银行为例,1988年试行的财务包干和内部经营责任制,后来由于众所周知,通货膨胀和各种因素的影响,而未能坚持下来。至今企业化改革仍然处在徘徊状态,没有找到新的突破口。 造成上述局面的根本原因,是专业银行的性质尚未定论,有的说是企业,有的说是政策性银行。由于性质概念的模糊,导致银行的政策性业务与经营性业务长期绞合在一起,两者混淆不清的结果;一是导致政策性业务的资金需要难以保证,而经营性业务又不能客观规律正常营运;二是形成专业银行相当部分的经营性资金被政策性业务所占用,致使逾期、呆滞、呆帐贷款有增无减,资金的周转性、安全性、有偿性和盈利性难以保证,经营亏亦不可避免;