逆序住房抵押贷款与以房养老

一、什么是逆序住房抵押贷款逆序住房抵押贷款(ReverseMortgage)的名称,是相对传统的“正序”住房抵押贷款而言的。传统的“正序”住房抵押贷款,由购房人向银行借得贷款资金用于支付购房款,并在以后10年～30年中逐月还款直至结清贷款本息。逆序住房抵押贷款,同样是由拥有住房产权的老年人,将住房抵押给银行,老年人一次性、按月分期或根据约定方式获得贷款,老年人在有生之年继续居住在自己的房屋内无需还贷,待老年人去世后,银行收回并处置住房以一次性结清贷款。这里的资金借贷方式恰恰与传统抵押贷款是相逆的:传统抵押贷款,采取“一次贷款…     

住宅抵押贷款中的寿险产品设计策划

根据国外抵押贷款的保险模式，通常是将传统的人寿保险和财产保险机制，引入抵押贷款市场来实现的，而目前，国内商业银行开展的个人住宅抵押贷款余额已突破1000亿元，针对这样的情况，如何有效地防范抵押信贷风险，结合国情设计多种新型保险产品，进一步完善抵押保险机制，无疑地有着一定的现实意义。     

推广分享增值抵押贷款的必要性

随着我国房地产市场的发展,商业银行推出的各种住房抵押贷款产品的种类日益繁多,这些创新产品丰富了购房人向银行申请住房抵押贷款的选择空间,也拓宽了银行住房抵押贷款收入的盈利渠道。然而,到目前为止,我国还没有一家商业银行推出＂分享增值抵押贷款（SAM）＂这     

住宅抵押贷款证券化：美国的经验及其对中国的启示

引言 所谓住宅抵押贷款证券化就是以银行的住宅抵押贷款组合预期产生的未来现金流来发行债券的价值流程。住宅抵押贷款证券化在70年代从美国兴起，80年代在美国获得迅速发展。而后，证券化的资产种类由住宅抵押贷款迅速推广至其它能够产生未来现金流的资产组合(如汽车贷款、信用卡信贷，甚至是银行所积累的不良资产等)，这种证券化过程被统称为资产证券化。     

银行抵押贷款逾期处理抵押品的相关会计核算

借款人以其或第三人的财产作为抵押向银行申请抵押贷款,若到期不能归还则转为逾期贷款。若逾期贷款超过了规定期限,在催收无效的情况下,银行应根据贷款合同依法对抵押品进行处理。抵押品的处理主要分为两种方式:作价入账和出售。笔者认为,在以上述两种途径处理逾期抵押贷款抵押品的过程中,现有的常用会计处理方法存在一些不合理之处。以下通过实例进行阐述。一、抵押贷款转为逾期贷款的核算借款人到期未能偿还抵押贷款本息,银行应将其贷款转为逾期贷款或关注贷款,并按规定计收罚息。     

“反抵押贷款”应该试行

一、反抵押贷款的含义 反抵押贷款又称逆向年金抵押贷款，是指借款人将个人拥有的不动产抵押给银行、房地产抵押贷款公司等储蓄类金融机构，然后收到一系列的月付款，而贷款期末以大额现金偿还的贷款。这种贷款是为拥有房屋没有或少有债务的老人设计的。     

抵押担保与贷款规模的关系分析

根据Bster(e1985)、Besanko＆Thakor(1987)的结论，给定贷款规模，抵押担保和贷款利率之间存在着相互替代的关系，即高风险的借款人倾向于不提供抵押担保的高利率信用贷款合同，而低风险的借款人倾向于提供担保品的低利率合同。在本中，笔试图研究在给定的利率水平下，银行要求企业提供抵押担保时，抵押担保是如何影响企业的贷款规模的，进而分析抵押担保赌金融市场上实现资金最优配置的作用．     

从住宅抵押贷款证券化实施看市场欠缺

住房抵押贷款证券化是银行等金融机构对住房抵押贷款进行的包装组合，是将一定数量的在贷款期限、利率、抵押房产类型等方面具备共性的抵押贷款汇集重组成抵押组群，经过担保和信用加强，以发行债券的方式（包括抵押债券及由抵押贷款支持、担保的各种证券）出售给投资的融资过程。     

试论待处理抵债资产的账务处理

所谓待处理抵债资产，是指商业银行用于核算贷款企业因无力偿还贷款的原抵押或质押品抵偿而使其拥有处置权的资产、与借款人协商收取的抵偿贷款本息的资产以及破产和关闭企业用于抵偿债务的资产。     

个人住房抵押贷款及延伸

一、住房抵押贷款体系住房抵押贷款体系是指一国或一地区依据该国经济制度、经济发展状况等国情形成和建立旨在解决本国或本地区居民住房消费矛盾的不同种类、方式、期限、住房抵押贷款制度形式的总构成。     

银团贷款与房地产抵押

众所周知,房地产开发具有投资量大、投资周期长的特点,开发企业因自有资金有限,除项目前期的资金投入外,一般都需要通过抵押贷款等融资手段来解决资金不足的问题。修改后的《上海市房地产抵押办法》（以下简称《新抵押办法》）加强了对房屋期权抵押行为的规范,在第二十二条（以房屋建设工程期权设定抵押权）中明确规定以房屋在建工程期权设定抵押权的,必须符合“该建设工程范围内的商品房尚未预售”的条件,换言之,已经发生商品房预售行为的房屋在建工程期权不得再作抵押。这就意味着商品房的开发企业除了必须具备一定量的自有开发资金外,或选择商品房预售的方式,或选择以房屋建设工程期权向银行抵押贷款的方式获得继续开发的资金。然而,按照《新抵押办法》第二十四条（资金监管）的规定,在符合抵押条件的时候,先将房屋建设工程期权向银行作抵押取得贷款,在落实资金监管措施的前提下,经抵押权银行同意进行预售,将预售所得的房款通过资金监管的渠道先行用于清偿该房屋建设工程的各项贷款,待注销相应部位的抵押权后,办理该部位商品房预售合同登记备案的做法,在实务上还是有可操作性的。在这种情况下,抵押的方法在理论上有四种：一是将整个的建工程分成若干个部分,按需要时分别向一个或数个银行抵押贷款（但仍要满足该商品房开发项目范围内尚未预售的先决条件）;二是将整个在建工程一次性抵押,获得足够的贷款;三是将整个在建工程一次抵押,获得并不足额的贷款,需要时用其余值部分再次抵押;四是将整个在建工程一次设定最高额抵押,按需要陆续取得贷款。但在实务中,第四种方法根据《新抵押办法》第二十二条中“不得以房屋建设工程期权设定最高额抵押”的规定,目前已被禁止;第一、三种方法会使抵押情况趋于复杂,登记手续烦复,登记时所发生的费用也较高;唯第二种方法为最优 。但中大型的商品房开发项目往往需要投入巨大的资金,少则几千元,多则高达数个亿,如将整个在建工程项目作一次性抵押贷款,这样巨大的融资量仅靠一家银行的力量是难以承担的,况且房地产开发项目投资周期较长,由于市场的不稳定因素,相对风险也很大,任何一家银行亦往往不愿单独来承担,此时可采用银团贷款的方式进行融资。     

抵押贷款中存在的问题与法制化管理

抵押贷款中存在的问题与法制化管理于秀山王宪近几年来，为了保证贷款的安全，减少风险，各专业银行都相继办理了抵押贷款，尤其是对三、四类企业，大都实行了抵押制。实践证明，正确实施抵押放款，对确保银行贷款的安全性、流动性和盈利性，促使企业加强经营管理，提高经...     

帮您了解抵押的相关规定

抵押是借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下,将财产作为贷款的担保。银行持有抵押财产的担保权益,当借款人不履行合同时,银行有权以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。在房地产贷款中以土地、房屋等不动产设定贷款抵押,是最常见的担保方式。土地使用权抵押依据[1997]国土[籍]字第2号     

民营银行，时刻准备着

未来的民营银行应当是以民间资本为主发起设立的区域性的、中小型股份制商业银行，类似于部分国家的社区银行。中国中小企业协会会长李子彬曾笑称，银行现在都把自己开成了“当铺”——目前市场上所有商业银行开展贷款采用的都是抵押贷款或担保贷款的方式，而担保贷款归根到底还是抵押贷款。中小企业的融资状况不容乐观，缺少或没有抵押物仍是一大阻碍。适合中小企业的银行信贷资源绝大多数都被大企业垄断，造成“饿的饿死，撑的撑死”的怪相。     

商业银行不动产抵押贷款业务违规行为浅析

商业银行不动产抵押贷款是指商业银行要求提供不动产作为抵押而向借款人发放的贷款。这类贷款,借款人常以土地使用权或者房屋所有权作为偿还贷款的担保,包括个人住房贷款、个人商业用房贷款、房地产开发贷款和土地储备贷款等多种类别。近年来,随着国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高,对不动产抵押贷款的需求日趋旺盛;     

我国住房抵押贷款证券化研究

住房抵押贷款证券化（Mortgage Backed Securitization，MBS）是指住房抵押贷款机构将其持有的抵押贷款汇集、重组成抵押贷款集合基金，经过担保和信用加强，以证券的形式出售给投资者的融资过程，是以一级市场上抵押贷款组合为基础发行抵押贷款证券的融资行为。     

会计稳健性与银行抵押贷款使用

本文以我国2007~2013年沪深两市主板上市公司为样本,实证研究会计稳健性与银行贷款抵押条件使用的关系,并考察资产的可抵押性对两者关系的影响,同时考察公司所处金融市场环境对银行抵押条件使用的影响。实证研究结果表明:公司会计稳健性越高,公司抵押贷款所占总贷款比重就越低;资产可抵押性对上述关系没有产生显著影响;地区金融市场发展程度没有显著影响银行抵押贷款的使用;而企业性质对抵押贷款的使用有显著影响,国有企业的抵押贷款比重显著低于非国有企业。实证结果还表明,银行愿意将稳健性带来的好处通过降低贷款抵押条件与公司分享,而国家信用保障在银行贷款过程中发挥了重要作用。     

教你如何“预支未来幸福”——个人房产抵押贷款与无抵押贷款各有千秋

近年来，“预知未来幸福，享受超前生活”逐渐成为了老百姓较新的生活理念。除体现在买房交易之外，个人住房抵押贷款和个人无抵押贷款也是“预支未来幸福”的重要贷款产品选择。     

加强贷款审计防范“打包贷款”风险

“打包贷款”,又称信用证抵押贷款,是出口商在收到国外进口商开出的不可撤销的信用证后,以信用证的正本为抵押,向银行申请贷款,以便生产、收购出口货物;并按时将货物包装出运。“打包贷款”能及时解决出口企业资金困难,鼓励本国商品出口,促进国际贸易及国际结算的发展。因此深受进出口企业的欢迎。但是,对银行而言,“打包贷款”也不是百分之百的保险,尤其是在实务操作中,诸多环节都存在风险,加强贷款审计,能有效地防范“打包贷款”风险。一、“打包贷款”风险的表现及成因:１．伪造信用证贷款。不法商人用几笔正常出口业务作诱饵,与银行建立…     

美国次贷危机及对中国的启示

介绍了美国次级抵押贷款市场的演变,对此次次级抵押贷款市场危机爆发的诱因进行了详细探讨,同时结合中国住房抵押贷款市场的现状,对中美两国住房抵押贷款市场之间的相同及差异点进行比较分析,指出中国政府在防范住房抵押贷款风险方面应该予以重点关注的几个领域。