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银行经营目标与外汇监管目标的差异,会形成对贸易背景真实性审核的不同效果,这会给企业构造虚假转口贸易以可乘之机。 相似文献
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只有银行审单人员真正认识到信用证是一个促进贸易顺利进行的积极工具而不是阻碍贸易发展的绊脚石,才能从更专业的角度来审核单据,进而推进国际贸易的健康发展。近日,在一份出口交单的拒付中,开证行提出“SUppliercert的出具人身份未标明”。重新审核之后发现,该单据是受益人出具的一个证明,右下角受益人签字并盖章,但是没有标明受益人就是“supplier”的身份。在惯常的审核单据习惯中,一些国家和地区常常将“exporter”、“seller”、“supplier”默认为受益人,所以这样制作单据并不会遭到拒付。同样我们也默认了这样的做法,不会去指导客户修改单据。暂且先不研究该不符点是否成立,就开证行银行提出拒付的行为我们做以下深入分析,其中不乏有值得我们深刻反思之处,也可以使我们认识到对贸易背景深入了解的必要性。 相似文献
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部分银行在利益驱动下置业务真实性审核于不顾,为虚假转口贸易创造了条件;而监管部门对银行代位履职的监督和指导不足,也为企业和银行提供了可乘之机。 相似文献
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据统计,2006年陕西省转口贸易跨境收支量急剧增长,成为影响全省跨境资金流动的主要因素之一。由于转口贸易的物流和资金流并非遵循一般进出口贸易一一对应的原则,这对传统的贸易真实性审核、经常项目监管和统计分析工作带来了较大影响。为此我们对陕西省转口贸易情况进行了专项调研,以期通过对转口贸易总体情况的判断和相关政策的分析,透析存在问题,并提出对策建议。 相似文献
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打击虚假转口贸易产生的威慑力量,对宏观经济稳定、健康发展的保驾护航作用正逐渐显现。转口贸易又称中转贸易(intermediary trade)或再输出贸易(Re-Export Trade),是指国际贸易中进出口货物的买卖不是在生产国与消费国之间直接进行,而是通过第三国转手交易。转口贸易的形式多样,根据货物流通渠道的不同,可分为再出口贸易和单据处理贸易两种方式。再出口又称转卖,指境外 相似文献
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为客户提供福费廷融资的银行需遵循KYC、KYB的原则,对贸易背景真实性进行审慎的审核,否则,即便将福费廷业务进行转卖,也不能使银行彻底摆脱风险。 相似文献
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近两年,转口贸易作为一种特殊的贸易方式备受关注。转口贸易是指国际贸易不在生产国与消费国直接进行交易,而是通过第三国转手进行的贸易,其特点是交易对手“两头在外”,货物流直接由生产国运往消费国,不需在第三国海关报关。由此,转口贸易资金流与货物流很难在境内直接匹配,贸易真实性难以判断。2013年以来,在欧美国家持续实施量化宽松货币政策,我国外汇收支连续顺差情况下,部分企业抓住人民币汇率双向波动带来的较大的机会,利用虚假转口贸易套取本外币存贷利差、汇差的交易活动凸现出来。通过深入调查研究,发现虚假转口贸易蕴藏着巨大的违规风险,严重扰乱我国金融管理秩序,因此,及时采取多种措施对企业利用转口贸易融资套利进行管控具有重要的现实意义。 相似文献
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对于银行单证人员来说,需要练就"火眼金睛",以准确甄别转口贸易交易背景的合理性与真实性。为规范转口业务,监管部门先后下发了《关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》(汇发[2012]38号)、《关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》(汇发[2013]20号,其中转口贸易部分的内容目前仍然有效)、《关于完善银行贸易融资业务外汇管理有关问题的通知》(汇发[2013]44号) 相似文献
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利用远期信用证进行非法融资、诈骗最常见的现象是无真实贸易背景,对贸易真实性的核查可从事前和事后两个角度进行,事后核查主要是对进口报关单的核查,发现问题时银行可能已经受到损失,事前核查则能起到防范作用,其应从以下几方面入手:一是建立客户信息库,了解其主要经营的进口商品、惯常的交易方式、交易对象、生产周期、如发现客户异常动向,可作为预警信号;二是对进口开证中不要求物权赁证一海运提单的情况要重点进行核查;三是审查企业提供的合同及相关材料,从中发现蛛丝马迹;四是对可疑的提单,及时船运公司检查,向海事部门查询有关船只材料,防止假单据诈骗。 相似文献
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单据是信用证业务的交易标的和审核对象.而单据的正.副本属性又是单据重要的构成要素之一。与UCP500相比.UCP600对正。副本单据的内窖表述与以往完全不同.最早这是由两个有严重争议的传奇案例引发的…… 相似文献