商业银行人员操作风险的危害及对策研究

近年来,我国商业银行进入人员操作风险的高发期,风险频发不仅给银行经营绩效带来严重损失,更对银行的声誉和管理影响深远。本文在论述人员操作风险带来的危害和分析成因的基础上,从提高风险管理意识,建立风险监控系统,加强内控机制建设,开展科学合理培训,完善激励考核机制,构建操作风险文化等方面比较深入地探讨了有效防范操作风险的措施。     

对银行内控机制建设的思考

近年来我国银行业的实践表明,正视日益增长的风险,改善和加强银行内部控制,已经成为银行生存发展的必要的条件。为进一步强化外汇指定银行内控机制建设,促进外汇业务合规经营,降低银行外汇业务操作中的各类风险,特对外汇指定银行和外汇管理部门提出以下几方面建议：     

加强内控制度建设 有效防范金融风险

健全有效的内控机制是防范金融风险的第一道屏障,而以建立和完善科学性、安全性、合理性、有效性为内容的银行内控制度,则是银行风险监管的基础和关键。因此,加强内控制度建设,强化内部管理,对于金融机构建立防范风险的长效机制具有重大的现实意义。     

商业银行操作风险的特征、成因及控制

商业银行操作风险的主要形式是欺诈,具有反控制、容易被能人所做、营销所为以及指标所驱的外包装所掩盖等特征;商业银行操作风险的成因包括内控的过程管理流于形式,对操作风险的认识不足,传统的管理观念和习惯影响组织执行力的发挥,对操作风险的管控缺乏历史数据支持和经验积累,对风险管理控制工作的职责认识存在偏差,业务创新加大操作风险概率等。商业银行为了改进操作风险管控体系必须加强内部控制制度建设,提高内控部门在防范银行操作风险中的监督作用,完善银行的公司治理结构,构建内控发展系统的整体框架。     

完善内控制度,提高我国银行操作风险管理水平

从理论上探讨了银行操作风险、内控制度及其相互关系,指出完善的内部控制是防范操作风险的主要途径,并结合我国银行业经营的现状,提出了加强内控制度建设,提高操作风险管理水平的具体思路。     

加强商业银行内控机制建设

加强内控机制建设是强化商业银行外部金融监管的基础，有效的内控制度是银行的重要组成部分，是银行安全性和良好运作的重要保证，也是我国银行与世界接轨的首要条件。因此，加强对商业银行内控机制的研究，尽快建立合理、有效的内控机制，具有现实意义。     

银行卡业务风险防控之策

首先要建立健全内控机制。根据银行卡卡种的属性、业务种类及其风险特点制定相应的业务规章制度,规范操作程序,明确责任与义务,确保内控制度的落实。其次要严格操作程序,控制操作风险。再者要加     

税务执法内控机制建设探讨

为了防范税务执法风险和廉政风险,2009年国家税务总局要求各地税务机关将内控机制建设作为一项重点工作来抓。本文依据企业内控和风险管理理论及有效案例,借鉴银行业的风险控制系统操作经验,对税务部门风险管理和内控机制建设工作实践进行了分析和思考,提出了加强税务部门内控机制建设的指导思想和具体措施。     

强化内控制度建设有效规避银行操作风险

尽管从现状上看,我国银行业已普遍建立了整套的内控制度,但由于思想认识不到位和落实不力等因素的影响,现有内控制度在操作风险防范上仍存在着一定的缺陷,严重影响了操作风险管理框架和手段作用的发挥。因此,强化内控制度建设,有效规避银行操作风险在当前具有十分重要的现实意义。     

银行会计风险和防范对策

建立一套行之有效的防范银行会计风险的内部控制机制,是当前银行工作的一个亟待解决的重要问题。本文通过分析银行会计风险的形式、特点和产生的原因,提出加强队伍建设,完善内控制度,健全监督机制等防范会计风险的对策。     

《银行风险管理》摘登(一)

对于中国银行业来说,最重要的问题是什么?有人说是产权改革,有人说是风险内控机制建设。这两种说法可能都没错。但前者是中国经济转型期的特殊任务,而后者则是世界上所有银行必须面对的一项永久性课题——它已经超越了任何制度和体制色彩。 银行风险内控机制建设也就是金融学家们说的银行风险管理。2003年,我和张云峰等同学翻译了英国银行家Eddy Cade撰写的《银行风险管理》一书,这是我     

国内外商业银行操作风险管理实践探讨

本文从介绍国际活跃银行操作风险管理的最新进展及美、德商业银行操作风险管理实践,剖析我国商业银行操作风险管理中存在的不足,提出借鉴国际活跃商业银行操作风险管理理念、模式、体系、流程、技术等建议。我国商业银行目前案件频发、内控薄弱、群众信任度下降等,亟需借鉴国际活跃银行操作风险管理的经验,从构建体系、培育文化、理顺流程、完善制度、提高技术等方面,加强操作风险管理机制建设,这是有效解决合规风险、操作风险及案件的一项重要治本之策。     

村镇银行面临的主要风险分析及防范措施

村镇银行自试点发展以来,农村金融市场竞争得到了加强,农村金融服务得到了改善。但是村镇银行本身也存在注册资本低、内控机制不健全、工作人员素质不高等方面原因,导致村镇银行面临着较高的经营、信用和操作等方面的风险。本文分析了村镇银行面临的主要风险,并提出了几点风险防范措施,希望能够促进村镇银行的良性发展。     

建立操作风险防范的长效机制

近年来随着银行基层网点一系列大案要案的相继曝光，商业银行操作风险凸显。大量操作风险案件的发生，不仅给银行自身造成巨大经济损失，严重影响和损害了银行的良好声誉，也充分暴露出我国商业银行自身管理体制不完善，特别是内控制度建设和管理的不到位和不落实，这种状况如任其发展下去，势必会威胁到广大存款人的利益，威胁到商业银行自身的生存与发展，以至可能威胁到国家的金融安全与稳定。[编者按]     

银行经营风险的会计防范和控制

银行会计是银行经营活动的基础。也是银行风险控制的重要环节,银行会计应更多从控制风险的角度采取有效的措施,完善操作流程和内控体系,防范和化解银行风险。     

银行承兑汇票风险控制机制研究

随着银行承兑汇票市场的快速发展,如何防范其潜在的各种金融风险,就成为我国企业金融会计领域风险管理的重要内容。本文首先深入分析了我国企业银行承兑汇票业务过程中所产生的信用操作风险、利率风险和道德风险,进而提出相应的控制机制,包括:完善相关法律法规、健全防伪体系、严格内控机制和完善配套服务等。     

论建立商业银行的合规经营长效机制

文章分析阐述了银行内控建设与合规经营的关系及重要性,就商业银行如何完善制度建设,增强员工责任意识和执行力,防范内控风险,培养"依法合规、有章必循"的管理和操作理念,构建以价值创造为核心目标的合规文化进行了探讨。     

信息化生态环境下企业内部控制框架研究

本文在对信息化生态环境下企业内部控制变化趋势进行研究的基础上提出:处于信息化生态环境中的企业应针对经营管理中面临的诸如信息系统规划建设中的治理风险、软件中内控机制漏洞风险、系统运转中的不稳定性风险、操作中的人为风险等许多新的风险,及时引进和建设与此相适应的内部控制体系,借鉴诸如CO-BIT、ITIL、ISO/IEC17799、PRINCE2、eSAC等先进的内控框架构建信息系统环境中的有效内控机制。     

内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究

操作风险是国有商业银行在工作过程中需规避的一种内生性风险。银行的内部环境、控制体制、风险管理等因素都可能导致操作风险。因此,如何在银行的运转过程当中有效地削弱规避操作风险对于我国商业银行的发展建设具有战略性的意义。本文以当下我国商业银行的运转现状为切入点,分析了内控视角下我国商业银行的操作风险,并就如何有效规避商业风险提供了一些可行建议。以期为相关人员提供一定的参考。     

农业政策性银行脆弱性问题研究

农业政策性银行同样存在金融脆弱性,其表现特征为,软资产与硬负债的矛盾、不良贷款占比过大、自有资本严重不足、外部经营环境较差和内控建设与风险文化建设落后等,而疏通农业发展银行资金来源渠道、降低不良贷款比率、尽快补充资本金、完善利益补偿机制以及加强内控建设和风险文化建设,则是矫治农业政策性金融脆弱性的有效措施。