风险导向视角下城市农商行信息科技审计研究

为推动数字化转型,城市农商银行与信息科学技术的融合度越来越高,一定程度上增加了城市农商银行数据信息方面的风险,加大了对信息科技审计的需求。本文首先对风险导向及信息科技审计概念进行了界定,了解信息科技审计的分类标准;其次对信息科技审计的常规审计步骤进行分析,总结城市农商银行信息科技审计中的问题,并立足问题提出审计风险控制、优化城市农商行信息科技审计的策略。希望能够提升城市农商银行审计过程中面临的新挑战,加强对审计风险的控制,为进一步优化信息化背景下的内部控制和审计人员转型奠定良好的基础。     

我国商业银行操作风险特点分析

银行是一个高风险行业,每天都面临着可能发生的风险事件,而在传统上,人们对银行风险的认识更多的关注在信用风险和市场风险。而对操作风险意识淡薄,甚至对操作风险的定义都不能清晰的知道,更有错误的认识倾向是把操作风险归类为其他风险。而关于操作风险的特点分析可以让我们更好地对操作风险进行有效管理。操作风险最显著的特点是其发生的损失分布具有尖峰肥尾的特点。     

商业银行风险管理中内部审计的作用

随着银行金融体系的改革不断完善,控制好金融机构的风险管理成为现代银行面临的首要问题。作为控制风险重要手段之一,内部审计工作得到越来越多人的重视,银行内部审计可以客观有效地对银行整体风险管理进行有效评估,知道银行如何去回避风险,防止投资过度或出现缺陷,及时反馈风险信息,对银行的风险管理起到预警作用。     

信用卡业务的风险战略

<正>一、信用卡风险理论1.逆向选择、道德风险所引起的业务风险发卡银行与信用卡客户组成的信贷市场,是一个信息不对称市场。信用卡客户天然地拥有比发卡银行更充分的信息,发卡银行在未向信用卡客户发行信用卡之前,信用卡客户存在隐瞒自身不良条件以换取发卡银行审批通过的倾向;发卡银行清楚自己在     

商业银行风险管理中内部审计的作用

随着银行金融体系的改革不断完善,控制好金融机构的风险管理成为现代银行面临的首要问题。作为控制风险重要手段之一,内部审计工作得到越来越多人的重视,银行内部审计可以客观有效地对银行整体风险管理进行有效评估,知道银行如何去回避风险,防止投资过度或出现缺陷,及时反馈风险信息,对银行的风险管理起到预警作用。     

基于商业银行操作风险下的信息安全研究

银行业的快速发展使得银行面临的风险越来越多,其中操作风险因贯穿整个银行经营管理活动的始终而备受重视。不仅如此,由操作风险引发的信息安全事件屡见不鲜,解决信息安全问题迫在眉睫。在对操作风险有一定了解的基础上,分析操作风险管理下的信息安全现状,明确管理过程中存在的问题。虽然国家和银行采用了诸多方案来保护信息安全,但效果并不显著。因此,必须以现有的信息安全管理措施为基础,提出更为切实可行的信息安全保护方案,改善银行管理环境,保证银行经营活动的安全稳定运行。     

银行竞争降低了公司股价崩盘风险吗?——来自A股上市公司的数据检验

以2006—2019年中国A股上市公司为研究样本，利用中国银监会公布的金融许可证信息，构建中国地级市的银行竞争指标，检验银行竞争与公司股价崩盘风险之间的关系。研究发现：银行竞争显著降低了公司股价崩盘风险；公司股价崩盘风险的降低主要得益于银行信贷和债权监督，而银行竞争能够显著提升公司信息质量，减少管理层隐藏坏消息的行为，降低股价崩盘风险。进一步研究发现：银行竞争降低股价崩盘风险的作用在国有企业、公司治理水平较差和金融市场化程度较低地区的公司更为明显，而互联网的发展降低了传统物理网点下的银行竞争对股价崩盘风险的影响。     

信用保险下银行供应链金融风险评价——以山西省煤炭企业为例

针对山西省煤炭企业融资困难的问题,保险公司开发信用保险贷款能够有效促进煤炭企业融资需求。而信用保险作为新的融资模式在为银行带来利润的同时也为银行带来新的风险。采用模糊层次分析法对山西省煤炭企业供应链融资服务的主要风险进行定量分析,从实证结果看供应链风险因素、煤炭企业因素是两大主要风险因素。应警惕来自煤炭融资企业的风险,合理规避来自供应链信息不对称的风险,加强管理人员的风险监控作用。这有助于银行采取有效措施预防、化解各种风险,对于实际中信用保险供应链金融业务的开展有很强的现实指导意义。     

基于矩阵法的我国商业银行系统性风险测评研究

银行系统是金融系统的主体,化解和防范银行系统性风险对保障我国金融市场正常运转具有重要的现实意义,而是否存在系统性风险隐患是评价金融安全性的重要方面。现代商业银行体系由不同商业银行构成,由于各商业银行之间存在着复杂的信用关系,因而风险容易相互传染造成系统性风险。本文应用矩阵法,利用12家商业银行的相互交易信息来预测不同损失率下的银行系统性风险的传染机制,这对于防范银行系统性风险具有重要意义。     

信用卡业务的风险战略

一、信用卡风险理论 1．逆向选择、道德风险所引起的业务风险 发卡银行与信用卡客户组成的信贷市场,是一个信息不对称市场。信用卡客户天然地拥有比发卡银行更充分的信息．发卡银行在未向信用卡客户发行信用卡之前,信用卡客户存在隐瞒自身不良条件以换取发卡银行审批通过的倾向;发卡银行清楚自己在信息占有中处于劣势地位．为了弥补可能遭受到的坏账损失．倾向于提高透支利率或者提高发卡条件．而这又进一步将”好的．     

我国银行同业拆借市场“传染”风险的实证研究

本文使用矩阵法模型模拟我国银行同业风险头寸分布状况,估计了银行体系内的“传染”风险。结果表明:(1)银行同业资产和负债都与银行的类型和规模相关,国有银行的同业头寸占全部同业头寸的70%以上,但其同业资产占比有逐年下降趋势;(2)银行体系内风险传染的概率非常低,同时风险传染的概率及其导致的损失在逐年下降;(3)如果考虑银行预期和银行安全网对传染风险的降低作用,危机传染的风险甚至会降至零;(4)对“传染”风险的估计也存在低估的可能,同时银行同业拆借市场的“传染”风险正在从银行同业之间向银行与其他金融机构尤其是证券公司之间扩散。     

银行风险和保险风险的比较研究

中国加入WTO后,银行和保险行业均面临着巨大的挑战,本文从信息经济学的角度,分析了银行经营和保险经营所面临的风险,并结合中国的实际情况,具体分析风险的特征,从而得出结论:中国的实际情况加大了银行和保险行业的经营风险,同时,对银行和保险行业产生程度不同的负面影响.     

基于金融合作层面的黑龙江省边境口岸对俄贸易结算风险防控机制研究

黑龙江省对俄边境口岸贸易结算风险主要包括政策风险、企业风险和银行风险,从政府、企业、银行三个层面分别对贸易结算风险的影响因素进行分析,提出应进一步建立健全对俄贸易结算风险防控机制,主要包括中俄基层央行互访机制、中俄企业信息交流机制、金融创新机制、风险转嫁机制和人才培养机制。     

刍议银行财务风险

随着市场经济的发展,我国的银行面临着越来越大的风险。高风险,尤其是高财务风险,已经成为我国银行的一个显著特点。本文从银行财务风险简述谈起,说明了银行财务风险的概念、特点和风险种类,继而分析了当前我国银行财务风险管理的现状,并且针对这些现状,提出了在当前如何提高银行对财务风险的防御能力。     

对文安农村商业银行信息科技风险应急处置工作的调研

近年来，在我国银行业向集约化、自动化、流程化、智能化发展的过程中，银行对信息科技的认识逐步加深，投入不断加大，信息科技比以往任何时候都更快地改变着银行业的格局。更深刻地影响着银行的销售和服务，成为银行核心竞争力的重要组成部分。信息科技直接影响银行的稳健经营，关乎银行声誉、金融安全和社会稳定．信息科技风险管理也越发引起执业部门和监管部门的重视．风险应急处置工作也逐步建立常态化、系统化机制。     

东莞商业银行个人理财业务风险及防范对策

通过文献分析法、问卷调查法等方法,对东莞市商业银行个人理财业务的发展状况进行调查,进而研究其存在的风险。研究表明:个人理财业务给东莞商业银行带来丰厚收入的同时也带来了市场风险、信用风险、法律风险、操作风险等;健全风险管控机制、完善信息披露制度,加强个人风险防范意识则是促进东莞市商业银行该业务健康快速发展的有效措施。     

银行财务管理风险的分析

成功的银行都有一套规避其财务风险的措施,因为银行的财务管理是提高银行竞争力、完善成本管理,严格控制财务风险,使银行健康运转的关键。本文就从银行财务管理风险的成因、如何规避及对银行财务管理的建议三方面来分析。     

发展商业银行表外业务的原因、风险及其前景

在市场经济不断发展,金融体制改革不断深化的今天,发展表外业务成为商业银行发展的新趋势.本文从表外业务具有的不直接利用银行自有资金、信息隐蔽性强等特点入手,分析其在增强银行竞争力、帮助银行实现利益最大化、有效降低银行风险等方面的独特优势.同时关注到表外业务自身存在的风险及其对市场造成的不良影响.并为此提出三点建议.一是要...     

中国影子银行的形态、风险及其规制对策

文章阐释了影子银行的发展,分析了我国影子银行的主要形态及其风险,并对如何规制这些风险提出了建议——通过构建监预机制,强化风险管理;完善监管体制,强化监管合作;吸收民间金融,重构金融体系;强化信息披露,健全监管法律等手段可有效降低中国影子银行的风险。     

我国影子银行的风险及监管问题研究

自国际金融危机以来,影子银行便成为一个重要的金融学名词。影子银行作为一种金融创新,在推进利率市场化、丰富居民投资渠道等方面起到了积极作用。但伴随着影子银行违约风险事件的不断发生,影子银行潜藏的风险日渐暴露。一方面。政府应加快金融市场化改革;相关部门要切实履行起相应的监管职责,提高监管能力。另一方面,影子银行自身应建立并完善业务统计、分析和信息披露机制;完善影子银行公司治理结构,建立科学的风险内控机制,提高自身风险防范能力。