企业集团财务公司的作用及应用探讨

随着近几年中国企业500强入围门槛持续提高,2013年中国企业500强的入围门槛是72.5亿元,到2017年已经提高到283.1亿元。很多国内大型企业集团在实现营业收入及规模快速壮大的过程中,通过组建财务公司来实现企业集团的资金集中管理。财务公司不仅可以增强企业集团的信用评级,增强企业集团筹措资金能力,而且可以有效提高企业集团的资金使用效率,降低企业集团整体资金成本。文章通过对企业集团资金管理问题进行研究,分析了企业集团内成员企业信用评级低、企业集团成员企业间资金闲置分散、成员企业融资议价能力较弱等问题的原因,并提出企业集团内财务公司的应用策略。     

浅析财务公司对集团资金链的控制作用

财务公司目前在实现集团公司资金的集中支付、降低公司财务成本等方面发挥了作用。随着集团公司的发展,对财务公司完善功能和提高能力方面提出了更高的要求。本文从公司资金链的角度出发,讨论财务公司应该如何发挥作用,以增强管控企业集团资金的能力。     

关于财务公司资金集中度计算的思考

资金集中度是反映企业集团通过财务公司进行资金集中管理成效及能力的一项重要指标。这一指标是监管部门进行企业集团财务公司风险评价、对企业集团财务公司进行非现场监管、审批企业集团财务公司新业务时统计参考的重要指标,也是财务公司协会每年在编写年鉴时统计的指标之一。本文将从资金集中度的计算口径及计算公式、计算资金集中度需要注意的问题、优化资金集中度计算的建议等方面,谈一些对资金集中度计算的思考。     

企业集团资金集中管理财务公司模式的分析

企业集团资金的运作质量关系到企业的生存和发展。企业集团想要在新时代背景下实现快速发展,需要将资金集中管理作为发展途径。目前,企业集团资金集中管理的模式分为许多种,在众多管理模式之中,财务公司模式是最为有效的资金集中管理模式。本文以集团企业作为研究对象,对企业集团资金集中管理财务公司模式进行分析,主要包括财务公司模式发展、资金结算中心、境内外资金池、票据池和投资筹资等财务公司模式,希望能够为相关行业提供借鉴。     

浅析交通行业财务公司内部资金管控

中国企业集团财务公司诞生已30余年,2018年底,财务公司已经达253家,交通行业(高速公路)有7家,财务公司正成为助力企业集团在资本市场与货币市场游刃有余的新"金融力量"。财务公司对内面对成员单位,集中成员单位资金内部实现资金错配,减少集团整体负债,对外面向资本市场,通过银行间市场交易,使内部资金增值。本文通过研究交通行业企业集团及财务公司资金特点,总结交通行业企业集团财务公司资金运作规律,探讨财务公司资金头寸管理,以进一步降低企业集团融资成本,提高资金使用效率,达到整体资金效益最大化。     

近期改革动态

(2004年8月1—15日 )一、金融体制改革企业集团财务公司重新定位。银监会日前颁布新的《企业集团财务公司管理办法》。《办法》是对2000年颁布的有关法规的修订 ,其指导思想是明确财务公司的市场定位 ,即“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的 ,为企业     

企业集团化结算业务系统建设研究

长期以来,企业集团财务公司在结算业务领域功能的发挥几乎完全被商业银行庞大的分支机构、强大的传统结算手段所屏蔽。2004年我国银监会实行新的《企业集团财务公司管理办法》,对财务公司进行了新的定位,其目的是为了加强企业集团资金的集中管理和提高企业集团资金的使用效率,为集团成员提供财务管理服务的非银行金融机构,为企业集团的资金管理规划发展方向。笔者结合亲身参与国家核电公司实施集中式电子结算业务系统的工作经历,感受到按照数据大集中的业务处理模式,借助商业银行结算平台,利用现代网络信息技术,构建财务公司,已成为财务公司开展集中式电子结算结算业务、培育自身核心竞争力的必然选择。     

对国有企业集团财务公司发展方向初探

当前,组建财务公司已经成为了大多数国有企业集团实现资金集中管理的有效组织形式之一,并取得了积极的成效。本文通过对企业集团财务公司的发展历程、现状以及存在问题进行深入分析研究,结合实际,对企业集团财务公司未来的发展方向及趋势进行了探讨,以期更多的人们来关注、支持和帮助企业集团财务公司全面快速发展。     

企业集团化结算业务系统建设研究

长期以来,企业集团财务公司在结算业务领域功能的发挥几乎完全被商业银行庞大的分支机构、强大的传统结算手段所屏蔽.2004年我国银监会实行新的《企业集团财务公司管理办法》,对财务公司进行了新的定位,其目的是为了加强企业集团资金的集中管理和提高企业集团资金的使用效率,为集团成员提供财务管理服务的非银行金融机构,为企业集团的资金管理规划发展方向.笔者结合亲身参与国家核电公司实施集中式电子结算业务系统的工作经历,感受到按照数据大集中的业务处理模式,借助商业银行结算平台,利用现代网络信息技术,构建财务公司,已成为财务公司开展集中式电子结算结算业务、培育自身核心竞争力的必然选择.     

关于企业集团财务公司资金管理模式的探讨

近几年来,我国财务公司的成立在大型企业集团中屡见不鲜,但是外界就财务公司资金管理中的利弊存在异议。文章首先分析了集团内部资金管理的作用;讨论了集团发展过程中实行资金管理的必要性;对比了不同企业集团内部资金的管理模式,认为目前财务公司比较适合于大型集团的资金管理;又论述了财务公司在企业集团资金管理中发挥作用的有效途径,为企业集团健康可持续发展提供理论基础。     

我国企业集团财务公司资金管理探析

我国市场经济体制不断发展,企业集团的规模和数量也在不断扩大。财务公司作为企业集团内部的非银行金融机构,在促进企业健康发展和改善资金使用效率等方面发挥着重要作用,但是财务公司在资金管理方面存在一定的问题,包括融资渠道单一,受外部影响较大,资金集中管理程度较低,财务风险增大,资金利用率较低,专业人才缺乏,风险意识低等。我国企业集团财务公司应拓宽融资渠道,完善资金管理体系,优化资金管理结构,结合信息管理系统加强资金计划管理,陪养专业人才,加强风险管控,以提高资金运用水平,发挥财务公司更大的效用。     

发挥财务公司功能作用思考

经过二十多年的发展和演变,企业集团财务公司的功能定位于为企业集团加强资金集中管理,提供财务管理服务,但目前监管政策对财务公司功能定位产生了较大的影响和限制,就进一步发挥企业集团财务公司功能作用提出了建议和思考。     

对国有企业集团财务公司发展方向初探

当前,组建财务公司已经成为了大多数国有企业集团实现资金集中管理的有效组织形式之一,并取得了积极的成效.本文通过对企业集团财务公司的发展历程、现状以及存在问题进行深入分析研究,结合实际,对企业集团财务公司未来的发展方向及趋势进行了探讨,以期更多的人们来关注、支持和帮助企业集团财务公司全面快速发展.     

企业集团财务公司内部控制体系的构建

随着我国社会经济的发展,越来越多的企业集团选择财务公司模式来进行资金的集中管理,财务公司在企业集团的发展中发挥着越来越重要的作用。我国财务公司起步较晚,但是发展速度较快,短短的30年中财务公司已经发展至200多家,随着财务公司的发展,财务公司的经营风险不断增大、各项矛盾日益突出,因此财务公司内部控制体系的构建势在必行。     

煤企集团财务公司资金管理账户模式的选择与设计

资金管理是企业集团财务管理的重点,越来越多的煤企集团采用了财务公司模式。但是,目前煤炭企业集团财务公司在资金归集等方面难度较大,对煤炭企业集团财务公司资金管理账户模式的选择与设计提出了新的要求,以与集团的具体情况相适宜,有效地归集资金。通过对煤炭企业集团财务公司资金管理账户模式的现状分析,笔者认为选择并设计收支两条线账户模式是煤炭企业集团资金集中管理的现实选择。     

关于企业集团财务公司职能定位的思考

本文系统研究了企业内部银行——企业集团财务公司的职能定位,认为资金集中管理是财务公司的核心功能,资金来源多元化是财务公司稳健发展的重要保证,资金风险控制是财务公司的生命线,高素质的专业人才是财务公司未来发展的生力军。     

财务公司应急管理体系案例研究

财务公司在我国金融机构中是一类十分特殊的群体,是以加强企业集团资金集中管理和提高企业资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构,是所属企业集团的内部银行。目前我国财务公司行业主要从事对集团成员单位的存贷款业务,可以说,吸收存款业务是财务公司的发展基石和主要资金来源,吸收存款的定价是否合理、管理机制是否健全对财务公司经营发展将产生深远影响。在我国利率市场化改革逐步深入的当下,吸收存款定价管理的优化和完善对于财务公司来说迫在眉睫。本文从财务公司吸收存款的差异化定价管理入手,旨在对未来财务公司吸收存款定价管理提出了具体的应对策略。     

财务公司资金集中与治理结构关系实证研究

基于我国财务公司2011—2016年企业面板数据，文章实证检验了财务公司治理结构对企业集团资金归集的影响。结果显示，上市公司持股财务公司、提升财务公司股东数以及财务公司董事长由集团总会计师及以上级别领导兼任，均有利于提升财务公司资金归集率，但是财务公司董事成员数量则与资金归集率之间无明显关系。文章研究还发现，财务公司资金归集率与其资产规模呈现显著的“倒U型”关系。     

浅谈财务公司客户服务体系的构建

作为大型企业集团的内部银行,企业集团财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提供资金使用效率为目的,与商业银行相比,企业财务公司由于其面对集团内部的特殊性,往往对于客户服务有所忽视。但随着现代金融业的发展,客户服务越来越为人们所重视,在这个大背景下,本文旨在探讨如何构建企业财务公司客户服务体系。     

资金集中管理对企业集团的作用与挑战研究

随着我国社会主义市场经济的发展,企业集团的规模优势逐渐凸显出来,已经成为市场经济的重要参与者。加强对企业集团的资金管理,可以对集团的资金进行有效控制,从而提高资金的利用效率,促进集团进一步发展。本文以企业集团通过财务公司加强资金集中管理为研究对象,分析加强资金集中管理对企业集团的作用和挑战,希望能够为我国企业集团资金的有效管理提供有益建议。