论国有商业银行信息沟通对操作风险控制的激励功能

一、概述1995年,巴林银行事件为全球金融业敲响了警钟,警示了操作风险防范时代的来临。操作风险对银行业的威胁逐步增大,已与信用风险、市场风险一起并列为银行业所面临的三大风险。2004年,《巴塞尔新资本协议》的提出标志着操作风险防范已成为银行风险     

浅谈中国农业发展银行基层机构操作风险

随着银行业的快速发展,银行综合业务作为银行业务操作、资金流动的基础平台,作为操作风险的重要组成部分,其管理要求将更加严格。在当前和今后一段时间内,建立完善操作风险管理控制体系,增强防范风险的能力,是银行员工必须面对和解决的重要课题。     

风险管理审计对银行业操作风险的控制作用

2004年颁布的《巴塞尔新资本协议》中,将银行业面临的风险概括为信用风险、市场风险和操作风险,其中操作风险为银行业监管中的重点。本文试图从银行的自身监管角度出发,探讨内部审计部门实施的风险管理审计对于银行业操作风险的控制作用。     

谈商业银行操作风险的表现及防范

依据《巴塞尔协议》,现代银行风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险等。其中,操作风险是指因操作流程不完善、人为过失、系统故障或失误及外部事件造成损失的风险。它包括了内部欺诈、外部欺诈、就业政策和工作场所安全性、客户及产品和服务操作、业务中断或系统失败、内部流程管理等银行业所面临的风险。     

浅析商业银行操作风险管理

近年来，随着我国银行业务的快速发展，商业银行面临的运营风险也在不断增加。其中，作为商业银行常见三大金融风险之一的操作风险更是频频凸显。据统计，仅2003年一2007年，通过媒体公开报道可以搜集到的操作风险案件就达174件。2011年，中国银监会发布的《银监会2010年年报》指出，2011年中国银行业仍存在诸多风险挑战，其中之一便是“部分金融机构操作风险管理意识弱化”。该报告指出：“2010年底，部分银行业金融机构案件出现反弹。齐鲁银行案件等多数案件发生在基层网点和所谓低风险业务领域，且多为内部人员作案，这反映出部分银行内在风险管理机制存在缺陷。”     

我国商业银行会计风险防范

伴随着我国市场经济的发展和金融体制改革的不断深化，银行会计面临的风险将日趋多样化。尤其在银行业务电子化时代，传统银行会计核算模式的理念、管理手段、监督机制都面临着根本性的冲击。探讨了银行会计风险的成因，并就如何防范银行会计风险作了一些思考。     

商业银行操作风险的防控

自商业银行诞生伊始操作风险就伴随左右．但人们对操作风险的关注和认识是近几年才开始的。1995年,巴林银行的倒闭为全球金融机构敲响了警钟,金融界开始研究影响日益巨大的操作风险问题。目前．国内银行业还未能全面掌握操作风险这一概念,对操作风险尚未有一个全面、系统的认识,大部分银行仅仅停留在操作性风险和稽核监督的层面上。这种认识上的局限性造成了国内银行对操作风险理解上的误区,并成为制约国内银行业操作风险管理实践的主要因素。     

我国商业银行操作风险管理对策研究

近年来，国内外银行业因行为操作风险导致重大资金损失的案件很多，严重威胁着银行和客户的资金安全。从风险管理角度看．基本上可以归结为操作风险失控。据巴塞尔银行业委员会估计，在银行业所有风险中，操作风险所造成的损失仅次于信用风险。商业银行如果能有效规避操作风险，信用风险和市场风险几乎很难转化为实质性损失。所以，操作风险管理是当前银行业风险管理的重中之重。     

银行内部控制的完善与业务操作风险化解

针对近年来银行的操作风险引发的资金盗用案件,分析银行业务的主要操作风险点,寻找其发生的规律,提出完善内控制度,防范业务操作风险的建议。     

物流银行业务运作模式及其风险控制策略研究

融资难是中小企业发展中客观存在的问题,这一问题严重制约了中小企业的发展,而利用物流银行业务进行融资是缓解中小企业融资难的有效途径之一。作为新型业务的物流银行业务的开展,必将面临不同于传统银行业务的诸多风险。文章分析了物流银行的基本运作模式,探讨物流银行业务在运作过程中面临的风险及其控制策略。     

银行会计管理的潜在风险及应对措施初探

虽然近些年来,我国信息技术得到了快速的发展,带动了大数据的发展,人们在大数据时代背景下,生活方式和社会生产方式也得到了较大程度的改变,人们的生活方式更加便捷。但与此同时,银行业务的发展和相关的会计管理也面临着较多的问题。这些问题时刻制约着我国银行业的发展,会计管理中的潜在风险逐渐增多,加大了银行发展的难度。银行要想在大...     

衍生工具在商业银行信用风险管理中的运用

一、引言 商业银行在经营过程中常常会遇到各种各样的风险，其中包括有信用风险，市场风险，投资风险，汇率风险，通胀风险，管理风险，政策风险等等，而其中至关重要的是信用风险，又称违约风险。信用风险已成为银行业所面临的各种风险中最主要的风险，它关系到银行的生死存亡，是银行机构及其监管部门最关心的问题，世界银行对全球银行业危机的研究指出，信用风险的管理不善是导致商业银行的风险防范和控制出现危机的主要原因。     

会计活动与银行风险防范

与会计活动密切相关的风险： 目前我国银行主要面临以下几种风险：信用风险、业务风险、利率风险、财务风险、违规风险、资产风险等。银行会计的职能有很多,但和企业会计一样,其基本职能是核算与监督。银行会计通过一定的计量方法,对银行业务进行确认、计量、记录、报告,提供有效信息给使用者。     

银行业内部控制对操作风险控制的激励性实证研究——基于信息化平台的检验

一、银行业内部控制与操作风险理论概述企业是风险与收益的结合体,任何一个企业在追求收益时都面临着一定的风险,在面临着风险时都存在着一定的收益获取机会。风险与收益存在着密切的正相关性,收益越大,风险也越大。银行业是一种高收益行业,同时也是一种高风险行业,银行管理在本质上就是风险管理。现代商业银行所面临的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等类型。在银行业发展     

商业银行操作风险浅析

银行业作为现代金融业的中心,其安全性及稳定性十分重要。这些年以来,经济的全球化进程不断的加快,银行所经营的业务涉及到的领域越来越广。规模持续的扩展,造成经营的复杂性的因素不断的增多。商业银行面临着越来越棘手的操作的风险。从我国来看,最近这些年的,由于操作不利使得各种重大的案件发生的越来越多。为促进我国的操作风险管理,需对我国操作风险的具体状况作出分析,然后根据相关特征情况作出比较精准的判断,准确了解操作风险,进而提出我国商业银行操作风险对策。     

谈过度竞争下的银行业务新风险

银行产品、银行服务的严重同质化导致我国各家银行过度的市场竞争行为,这必然引发全新的金融风险,此类风险主要体现在银行业务中的国际性投资风险和系统性投资风险。为防范上述两种风险,从资本市场入手,提前设计规避银行系统性风险的管理体系,明确规避新银行业务风险管理体系的基本设计方向,显得尤为急迫和必要。     

银行会计网络化中的风险控制及防范

网络银行是一个开放的系统,迫使银行业经营理念、经营方式、经营战略、经营手段发生巨大变革,银行会计所面临的控制风险也是空前严峻的,因此对于各种风险及防范措施应有清晰的认识。     

浅谈个人银行业务操作风险及防范措施

操作风险管理是银行业风险管理一项重要内容，近年来银行系统发生的个人银行部位案件，绝大多数与操作风险失控有关。本文主要分析了银行员工素质、信息系统设计、制度落实、事前、事中控制、重要部位、重点环节控制、个人账户对账等方面存在的操作风险因素，并提出了相应的措施建议。     

商业银行操作风险管理机制浅析

随着银行改革的进一步深入,来自新技术、新业务等方面的不确定因素给银行的稳健经营带来潜在的行为风险、程序风险。如何建立操作风险管理机制．进一步促进商业银行强化风险管理的控制和防范工作,是今后银行业务经营工作的一个重要课题。     

商业银行的信用风险

商业银行在经营活动过程中，主要面临着信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险和操作风险等。长期以来。信用风险是银行业最主要也是最重要的风险。信用风险一般定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。有关研究表明。以银行实际的风险资本配置为参考．信用风险占银行总体风险暴露的60％．而市场风险和操作风险则仅各占20％。我国商业银行，特别是国有独资商业银行，不良贷款规模巨大，信用风险过度集中，严重威胁着我国商业银行的生存、发展以及整个社会金融系统的安全。另外．商业银行的信用风险管理也会影响到社会实体经济部门的正常运行，影响到国家货币政策、财政政策的有效制定和执行．加强信用风险管理和分析，对我国商业银行具有重要的意义。