当前现金管理工作的难点和对策

现金管理作为金融调控的重要手段,对防范和打击利用大额现金进行非法洗钱、逃废银行债务、偷逃国家税款、打击诈骗等违法犯罪活动具有非常重要的作用。但是,随着经济体制和经济结构改革的深化,现金流通渠道发生了重大变化,出现了许多新特点;基层银行现金管理工作中也面临许多新情况、新问题。因此,重新整合现金管理机制,使现金管理工作适应新形势要求,成为银行界亟待探讨和解决的问题。     

银行监督应从现金管理入手

近两年来，随着市场经济体制改革的不断深入，在现金管理方面出现了一些新情况、新问题，特别是违规大额提取现金、可疑现金交易问题日益突出，少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件，在一定程度上影响到金融运行安全，加大了金融风险，已成为当前现金管理中的突出问题。为了强化和改进现金管理，中国人民银行采取有力措施，出台了一系列加强现金管理的政策规定，对于防止和打击利用现金从事违法犯罪活动起到了一定的作用。但仍存在一些不合规提取现…     

对现金管理业务发展的思考

现金管理业务是银行为客户量身定制个性化现金管理方案,提供综合化服务,协助客户对现金流入、流出及存量进行统筹规划,在保证流动性的基础上,实现客户效益最大化的金融服务.自花旗银行率先在我国提供现金管理服务后,我国商业银行提供的现金管理服务不再是单一的服务而是围绕企业账户提供的综合性现金管理解决方案.目前,现金管理服务已成为国内银行重要的中间业务,对增加银行非利息收入、沉淀低成本企业存款、交叉销售其他金融产品、提高客户忠诚度发挥着重要作用.     

浅议现金浮差管理

现金浮差,是指由于银行或者邮政系统的处理程序所导致的企业账面现金同银行账面现金之间的差额。如何将企业现金的浮差管理同企业的常规现金管理业务结合起来,既达到加强现金管理的目的,又尽可能地节约人工成本呢?笔者认为,可以在银行余额调节表的编制和分析中融入现金浮差管理。     

银行现金管理

银行现金管理，是指银行凭借雄厚的实力，先进的手段和丰富的经验，将收付款、账户管理、投资、融资、信息服务等产品进行有机组合，为客户量身定制个性化现金管理方案。银行现金管理常用的基本技术主要有三种：1、现金集中。现金集中就是将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，     

商业企业资金体外循环现象应引起重视

商业企业(尤其是零售企业)每天销售收入大部分是现金,按照现金管理制度,企业每天取得的现金收入应存入银行,据调查了解,许多商业企业,收入的现金并不及时存入银行,而是用几天的现金收入直接进货,购进的商品仍然不入财务帐,当把这部分商品卖出后,便形成了一部分差价,此时,企业再把相当于这部分商品的进货成本部分的资金额存入银行,而把     

浅谈现金浮差管理

现金是企业的生命线，但多数企业却将现金管理的重点放在最低现金持有量的控制上，忽视了对现金浮差的管理。现金浮差是指由于银行或者邮政系统的处理程序所导致的企业账面现金同银行账面现金之间的差额。在某一时点，若企业现金账面价值小于银行现金账面价值则产生正现金浮差，反之则产生负现金浮差。如何将企业现金的浮差管理同常规管理结合起来，在加强现金管理的同时尽可能地节约人工成本呢？笔者认为，可以在银行余额调节表的编制和分析中融入现金浮差管理。[第一段]     

应加强对被审计单位现金管理的监督

应加强对被审计单位现金管理的监督在经常性审计中，发现许多被审单位忽视对现金的管理，也有一些单位，有制度，但流于形式，为了工作方便任意扩大国家现金制度规定的现金使用范围；随意增加银行核定的库存限款，白条抵库；严重坐支；公款私存。不一而足。为确保现金的安...     

巧用Excel测算企业最佳现金持有量

现金是企业中流动性最强的资产,主要包括库存现金、银行存款、银行本票、汇票等.测算企业最佳现金持有量,是现金管理的一个核心问题,因为企业过多地持有现金会降低现金提供的流动边际效益.持有的现金过少,会出现现金短缺,不能满足生产经营的各种开支需要.文章主要讨论如何应用Excel工具测算企业最佳的现金持有量.     

“华夏银行现金新干线”整合品牌亮相北京

6月12日，华夏银行在北京发布了其现金管理整合品牌——“华夏银行现金新干线”。作为国内首家现金管理整合品牌，“华夏银行现金新干线”包括集算快线，集付快线，E商快线，速汇快线，直联快线，透支快线，银关快线等七大类产品解决方案，以速度快，产品全，功能多，服务新的特色，在银行对公服务市场独树一帜。     

企业违规违法行为的表现形式及防范对策

1．银行存款和现金管理存在漏洞。一些企业无视《现金管理暂行条例》和《银行账户管理办法》中的有关规定，不仅超范围大额使用现金．还存在出借银行账户、公款私存等现象．如某企业因拖欠银行贷款及利息巨大无力偿还．又怕银行强行扣款．就放弃银行账户不用．以出纳的名义在银行开设了个活期存折．用来存取千人大厂的往来资金，     

农村信用社现金管理存在的问题及建议

为了既保证业务经营中备足现金正常支付,又确保现金安全的前提下做好现金的使用和管理,提高现金使用效率,压缩非生息资产占比,努力提高现金资产效益,降低现金库存管理风险和业务经营风险,本文通过对农村信用社现金管理工作存在的问题以及需要进一步规范的地方,提出了相关措施及建议,以期对我省现金管理工作发展提供参考。     

企业现金管理应用价值的研究

商业银行提供给集团企业客户的现金管理服务,可帮助企业快速分析出整个企业的现金管理、现金需求和货币敞口,从而确保企业现金的流动性和最佳使用状况,这种服务是面向跨区域的大型企业内部现金使用的解决方案,用于管理现金流动性和控制现金.     

关于现金管理的几个问题

文章从当前企业现金管理理论和实务关注入手,指出现金管理的直接目标是现金不出现短缺或盈余;现金管理的主体具有多层性;现金管理应采用集中管理的模式,并在集中管理的同时集中而不集权;现金管理强调过程的动态性;现金管理应在获取利润的条件下实现更多的现销,也就是没有利润的现金流入是不可能长久的,而有利润不能收到现金也是质量较低的.     

加强和完善现金管理的几点思考

现金管理是我国的一项重要的金融调控手段。随着市场经济的建立，现金管理工作遇到了前所未有的挑战。现金管理的思路、重点、模式、措施已经滞后于经济和社会发展，亟待加强和完善。 一、现金管理工作中存在的问题 （一）法规制度建设滞后于经济发展现状。我国现行的《现金管理条例》（以下简称《条例》）是1988年颁布的，随着社会主义市场经济的发展。《条例》的部分内容已不能覆盖现金流通领域的全部，不能满足国民经济活动对现金的正常需求。如在管理对象、账户、单位库存限额、结算起点等方面，原《条例》规定的不够具体，可操作性差，随意性强。     

基于出纳岗位工作过程的现金业务单元教学设计

现金是企业流动性最强的资产,现金管理是出纳人员非常重要的一项工作,企业现金管理的好坏直接关系到企业的运营。因此本单元在实地调研的基础上以企业出纳岗位真实的工作过程为标准,根据我院教改实际,从单元思路、单元教学目标、单元教学过程三个方面对现金业务进行具体教学设计。     

大家谈

赤峰松山专项工程大额付现应引起重视内蒙古自治区赤峰市松山区审计局在乡镇财政决算审计中发现,专项工程款支付过程中存在大额支付现金现象。大额支付现金,既不符合现金管理的有关规定,又失去了银行资金流转轨迹,给资金监督部门的监督工作带来困难,同时,大量支取、携带现金给资金安全带来较大风险。为此,审计建议:一是认真履行现金管理有关规定。     

加强现金管理初探——目前现金管理存在的问题、原因及对策

现金管理是调节货币流通的一项重要职能，也是稳定通货，平抑物价的间接手段。由于大量的理金体外循环，流通甲的现金迅速增加．相应减少了银行信贷资金来源，社会总需求增大，通货膨胀压寿随之增加。着手解决市场现金流通过多、消化市场过多现金，也是治理通货膨胀的主要手收。     

关于企业现金管理相关问题的思考

现金指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金。经济意义上的现金包括库存现金、银行存款、银行本票和银行汇票等,在企业资产中,现金是一种流动性最强的资产,它具有流通和支付功能,但同时它也是控制风险最高的资产,目前许多企业中存在着现金监督、控制、考核不力,资金分散,使用效率低下等问题,如何加强现金管理,规避财务风险,在保持现金流动均衡性的同时,获得最大效益。本文拟从如何确定最佳的现金持有量、如何进行有效的现金收支管理和健全现金的内部控制等方面进行探讨。一、确定最佳现金持有量最佳现金持有量是使企业现金的利用效益和闲…     

小议企业财务资产的管理

现金是企业在其经营活动过程中资金流通的媒介,应收账款是企业货币资金的主要来源,短期投资则是维持企业现金收支平衡的过渡渠道,流动性强的共同特点使现金、应收账款及短期投资三项资产共同构成企业现金储藏的载体并被称为财务资产。合理、有效地运用企业财务资产对提高企业经营水平和经济效益具有重要作用。一、现金现金资产的特点是流动性大,现金的保管至关重要。企业要保障经营的正常运行就必须拥有充足的现金。现金管理和结算制度对现金使用范围作了规定,如在规定金额范围内才能使用人民币现钞结算,超出范围的款项必须通过银行进行转账…