金融机构风险导向的反洗钱内部审计思路初探

随着金融机构反洗钱工作的拓展,对反洗钱的内部审计也成为审计部门的一项重要职责,反洗钱内部审计结果不仅是金融机构提升反洗钱水平的依据,也是监管当局评价金融机构反洗钱开展情况的重要参考。但是,通过近几年反洗钱内部审计情况看,该项工作仍处于较低水平。文章基于对金融机构反洗钱内部审计现状的分析,结合当前形势提出建立风险导向的反洗钱内部审计思路,希望对该项工作有所帮助。     

浅议基层银行反洗钱工作存在的问题及对策分析

目前,我国也出现了大量洗"黑钱"的行为或洗钱犯罪的情况,给金融机构和国家金融安全带来了风险和隐患。近年来,我国金融机构反洗钱工作开始步入规范化、法制化的轨道,这说明我国金融机构反洗钱制度框架已初步搭建。但与国际反洗钱制度相比,我国金融机构反洗钱制度在国际上处于比较薄弱和落后的地位,就从各金融机构实际情况看仍还存在许多问题亟待完善解决。因此,这是本文的意义所在。     

金融机构反洗钱内部控制审计研究

金融机构是洗钱和反洗钱的重要交汇处,已成为我国反洗钱体系中最重要的组成部分。本文基于内部控制五要素架构,提出了金融机构反洗钱内部控制审计的内容体系。     

金融机构反洗钱工作长效管理机制构建

伴随着中国经济的迅猛发展，金融机构反洗钱工作面临新的工作形势和机遇，笔者通过深入剖析目前金融机构反洗钱工作中存在的突出问题，结合自身的工作经验和先进管理经验，为金融机构反洗钱工作长效管理机制的构建给出建议，希望能够对反洗钱工作的高效开展做出贡献。     

加强制度建设从源头切断洗钱的渠道

2006年4月12日,中国人民银行发布《银行业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》、《证券、期货业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》、《保险业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》,向社会公开征求意见。4月25日,全国人大常委会正式讨论《反洗钱法》草案。在此之前,2002年7月5日,央行宣布成立了支持交易监测处和反洗钱工作处,并成立了反洗钱工作领导小组。2003年1月13至15日,中国人民银行在三天内连续公布《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。可以看出,中国政府…     

我国银行业反洗钱问题研究

一、商业银行反洗钱不力的原因近些年来,国际社会和各国政府逐步认识到洗钱的危害。鉴于洗钱活动的严重危害性和银行等金融机构易于被犯罪分子利用从事洗钱活动的事实,2003年初,中国人民银行发布实施了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。我国多数银行按照人民银行要求初步建立了反洗钱内部控制制度,但我国银行业反洗钱现状不令人乐观,并未将反洗钱规定落到实处,一些银行从主观意愿上不愿意反洗钱。目前,我国反洗钱法制尚不健全,反洗钱斗争的程式及实践局…     

商业银行如何做好反洗钱工作

自2007年起,我国相继实施了《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等一系列反洗钱法律法规,并由人民银行牵头组织一年一次的反洗钱部际联席会议;2009年,中国人民银行、最高人民法院、公安部等部委又联合发布了《中国2008～2012年反洗钱战略》,这标志着我国反洗钱工作步入一个新阶段,境内金融机构的反洗钱工作也面临着更新、更高的监管要求。银行业作为我国金融体系中融资比重最大的行业,理应全面履行反洗钱职责。     

反洗钱实施过程之博弈分析

本文主要通过对反洗钱的收益和成本的外部性进行分析,并在此基础上对各国反洗钱部门之间进行了细化的博弈分析,认为要促进反洗钱行动的有效实施必须对金融机构加强监管、实施激励,并且重视各个国家以及各个金融机构的长期互相配合,以使得社会福利最大化。     

银行业反洗钱工作现状分析及对策

一、我国银行业反洗钱工作现状进入2003年,中国人民银行三天内连续颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理方法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理方法》等三项法规,这标志着我国打击日益猖獗的洗钱活动已出重拳,反洗钱工作再次升级进入实战。目前,加强金融反洗钱工作迫在眉睫,但是金融机构在反洗钱工作的政策宣传和业务引导方面还存在以下几个问题:(一)对反洗钱工作形势认识不足,有关政策没有吃深、吃透、反洗钱意识淡薄。一系列法规在基层人行和商业银行的学习、贯彻、执行力度参差不齐,大部分仅停…     

关于加强县级农村信用社反洗钱工作的调研

随着人民银行反洗钱工作力度的不断加大，洗钱犯罪有从大型银行向中小金融机构，由大中城市向基层市、县转移的趋势。农村信用社作为扎根最基层的金融机构。反洗钱工作任务艰巨，但在当前的反洗钱工作中还存在诸多困难和问题。本文结合黑龙江省尚志市农村信用社的实际。对农村信用社反洗钱工作存在的问题、采取的对策进行简要的分析。     

反洗钱工作之我见

洗钱即对黑钱进行清洗,也是将非法收入合法化的过程.洗钱已经发展成为国际性的犯罪,严重威胁世界各国的经济社会秩序.金融业反洗钱工作是《中国人民银行法》赋予人民银行的一项重要职责,金融机构是资金流动的载体和媒介,犯罪分子往往利用现金交易手段,将黑钱合法化,客观上使金融机构成为整个＂洗钱键条＂的重要环节及不法分子实施犯罪有效掩体.而金融机构反洗钱工作中存在着一些亟待解决的问题.关键词：金融机构;洗钱链条;反洗钱;经济安全;金融稳定     

反洗钱的成本收益分析和我国反洗钱法律体系之完善

洗钱犯罪并不是一种严重违反公共善良风俗和人类伦理的自然犯,其主要侵犯的是司法秩序和金融秩序,从金融机构反洗钱的成本收益进行分析,并总结了金融机构反洗钱的困境并提出了一系列的改革措施.     

建立信托公司反洗钱信息披露激励机制的研究

当前,国际上,反洗钱法律和机制较健全的国家一致将信托公司中的"大额交易"与"可疑交易"的信息披露作为反洗钱工作地突破口。早在1986年,美国的《控制洗钱法》规定逃避现金交易报告制度的结构性交易行为为犯罪;规定金融机构应该采取"知道你的客户"原则;规定金融机构因依法报告导     

基层金融机构反洗钱工作中存在的问题及建议

反洗钱是一项复杂而艰巨的任务,基层金融机构在我国反洗钱工作中扮演非常重要的角色。由于我国反洗钱工作开展得较晚,没有经验可供借鉴,实际上存在着诸多问题,文章对此提出了一些解决这些问题的建议。     

支付机构反洗钱工作薄弱点

2012年3月5日,中国人民银行印发了《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》,旨在加强支付机构反洗钱和反恐怖融资工作的监督管理,预防不法分子通过支付机构进行洗钱和恐怖融资活动。可以说,支付机构反洗钱工作正式起步始于此时,晚于银行等金融机构,反洗钱工作处于探索阶段,存在许多值得关注的问题。以宁夏支付机构为例分析支付机构反洗钱工作薄弱环节,探讨完善监管举措。     

完善配套措施，保障《反洗钱法》的顺利实施

《反洗钱法》于2006年10月31日十届全国人大常委会第二十四次会议审议通过，2007年1月1日起正式实施。中国人民银行于2006年11月14日以令的形式发布了《金融机构反洗钱规定》（自2007年1月1日起施行）和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（自2007年3月1日起施行）。《反洗钱法》的出台是我国反洗钱法制建设的一个重要里程碑．对规范人民银行和金融机构等的反洗钱工作将起到非常重大而深远的影响。但在《反洗钱法》的学习中，我们认为应加强以下若干问题的研究，建立相应的配套措施，以保障《反选钱法》的顺利实施。[第一段]     

基层银行反洗钱工作剖析

洗钱具有很大的危害性,不仅影响金融业的健康发展,而且还会对经济建设和社会稳定产生严重破坏。银行业以货币资金为主要经营对象,最易于为洗钱分子所利用,因而成为犯罪分子进行洗钱活动的主要渠道。随着经济金融形势的不断变化,基层地区的反洗钱工作任务也变得日益繁重。从目前基层金融机构反洗钱工作的开展情况来看,由于认识层次、内部控制、组织机构及技术手段等多方面的原因,基层银行反洗钱工作存在一些问题。本文将对基层银行反洗钱工作进行剖析,并提出解决问题的对策及建议。     

基于风险管理的人民银行中心支行内控模式研究

厘清职责与目标是模式构筑的前提 人民银行中心支行作为人民银行总行派出机构,根据授权维护本辖区的金融稳定,承办贯彻执行货币政策;管理人民币流通;实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场;经理国库;维护支付、清算系统正常运行;指导、部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测;负责金融统计、调查、分析和预测等业务,并相应对所辖金融机构开展业务检查,一切检查活动的开展均要围绕维护金融稳定展开.     

数字

0.27%：央行下调贷款基准利率幅度；293．79亿元：中央部门本级存在问题金额;350家金融机构：因反洗钱违规受罚;78亿元：上市公司中期分红规模     

基于风险管理的人民银行中心支行的控模式研究

厘清职责与目标是模式构筑的前提 人民银行中心支行作为人民银行总行派出机构，根据授权维护本辖区的金融稳定，承办贯彻执行货币政策；管理人民币流通；实施外汇管理，监督管理银行问外汇市场；经理国库；维护支付、清算系统正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融统计、调查、分析和预测等业务，并相应对所辖金融机构开展业务检查，一切检查活动的开展均要围绕维护金融稳定展开。