共查询到20条相似文献,搜索用时 15 毫秒
2.
3.
陈东 《技术经济与管理研究》2010,(6):134-140
洗钱犯罪具有诸多上游犯罪,腐败犯罪是其中之一。腐败犯罪,特别是跨国腐败犯罪,日益演化成为跨国洗钱犯罪。犯罪行为人利用国际金融快速便捷的汇兑工具,实施转移腐败赃款的活动。通过跨国洗钱活动,可以使犯罪分子获取大量的现金,并进而从事经营活动,聚敛更多的非法财产,获取更多的经济资源,从而为进一步实施腐败活动提供经济支持。为此,国际社会给予高度重视,在腐败资产追回和预防腐败资产转移目标下,探讨反洗钱国际合作,以及犯罪资产分享等理论和实践问题,为腐败资产追回和预防腐败资产转移探索国际合作途径,提高反腐败国际合作成效提供方法上的参考。我国为研究实施《联合国反腐败公约》,投入较大的精力,成立了国家预防腐败局,并广泛开展反腐败国际合作,推动实施《联合国反腐败公约》的步伐。本文就围绕以上问题,从反腐败国际合作实践角度,运用实证思考方法加以研究,以期为反腐败调查、追回腐败资产、开展反洗钱合作提供总结与建议性思想材料。 相似文献
4.
5.
英国反洗钱综览及启迪 总被引:3,自引:0,他引:3
一、当前反洗钱事业蓬勃兴盛 当前英国反洗钱事业发展迅速,预防洗钱能力得到进一步增强。作为一项重要使命,众多公司为此投入大量人财资源,银行也付诸行动斩断与罪恶势力的交易关系。民间甚至出现了由银行、投资管理公司、会计和法律事务所、房地产中介和卡西诺(Casino,赌场)人员组成的洗钱预防管理者协会,由此还催生了一些新兴职业,如金融犯罪主管等。至今获得金融服务局(FSA)核准的洗钱报告官员已达9223名。2000年国家犯罪情报局(NCIS)仅收到1.8万份可疑活动报告(SARs),2004年则为15万份(其中80%来自律师),2005年报告数量可能持续增长。目前政府的资产回收机构宣布已经截留约2400万英镑可疑资金,并在终结的9桩案件中回收了540万英镑。 相似文献
6.
内地与香港反洗钱合作有必要性,并已具有一定的基础条件和实践经验。两地在打击洗钱活动中应采取切实有效的措施,积极开展多元化、全方位的反洗钱合作,共同维护两地金融秩序的正常运行。 相似文献
7.
内地与香港反洗钱合作有必要性,并已具有一定的基础条件和实践经验。两地在打击洗钱活动中应采取切实有效的措施,积极开展多元化、全方位的反洗钱合作,共同维护两地金融秩序的正常运行。 相似文献
8.
20世纪20年代,洗钱产生,随着经济金融全球化、自由化、电子化的实现,洗钱活动猖獗,危害显著,欧美相继采取措施,并取得良好效果。国际上也成立了反洗钱组织,共同打击洗钱犯罪活动。而商业银行在反洗钱行动中的作用非常重要,因此如何提高商业银行反洗钱的效率是目前的主要问题。 相似文献
9.
10.
随着《中华人民共和国反洗钱法》的颁布,使证券、保险业也同样履行反洗钱工作的义务。人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门,负责全国的反洗钱监督管理工作。通过对区域性的证券、保险机构的内部控制、交易特点及其风险特征(特别是洗钱风险)进行分析研究,评估现行法律环境和监管体制下,证券、保险机构履行反洗钱义务的可行性,从而制定积极有效的措施,提出证券和保险业金融机构落实反洗钱工作的政策和对策,对于人民银行履行好反洗钱的职能,全面推进反洗钱工作,有效构筑金融业反洗钱防线,具有积极的参考意义。 相似文献
11.
文章首先分析了保险洗钱的危害,然后总结了保险业中洗钱的方式,最后在借鉴国外经验的基础上,针对我国保险业的实际情况,从宏观和微观两个角度提出该领域中反洗钱的若干建议。 相似文献
12.
14.
论完善我国反洗钱配套制度 总被引:1,自引:0,他引:1
“洗钱”一词起源于本世纪20年代的美国。70年代“洗钱”开始进入法律领域。关于洗钱的定义很多,不同国家和组织、不同行业从不同角度对洗钱进行界定。 相似文献
15.
《中华人民共和国反洗钱法》的通过标志着我国在反洗钱犯罪方面有取得了重大的进展.但是在洗钱犯罪越发猖獗、洗钱活动越加隐秘的今天,我国的反洗钱工作仍然任道重远,本文通过介绍洗钱的概念,国际社会反洗钱的金经验以及我国反洗钱方面取得的成果,分析我国反洗钱存在的困难及对策. 相似文献
16.
冯立新 《经济技术协作信息》2011,(21):63-63
税务筹划指一切采用合法和非违法手段进行的纳税方面的策划和有利于纳税人的财务安排。企业开展税务筹划是以符合税收政策导向为前提的,不仅有利于正确发挥税收杠杆的调节作用,而且对于在市场经济中追求效益最大化的我国企业而言,在财务管理活动中开展税务筹划工作,尤其具有深远的现实意义。 相似文献
17.
18.
19.
李萍 《经济技术协作信息》2010,(25):33-33
本文分析企业开展税收筹划对财务管理的意义,并研究了企业在财务管理中开展税收筹划的可行性,最后论述了企业在财务管理中开展税收筹划的原则。 相似文献