金融看台

中国已建立起较为完整的反洗钱制度 中国人民银行4日发布的《中国反洗钱报告（2007）》称，自2003年中国人民银行着手承担国家反洗钱协调工作起，5年问中国反洗钱工作取得了令人瞩目的成绩，建立起了较为完整的反洗钱制度。报告称，历经5年的发展，中国反洗钱工作经过初期的学习、探索、创新和调整阶段，正向全面和纵深发展阶段迈进。报告指出，在法律体系方面，全国人大两次修订《中华人民共和国刑法》，覆盖了主要的洗钱行为，基本实现了与洗钱行为刑罚化国际标准的接轨，并且于2006年10月审议通过了中国第一部关于反洗钱工作的专门法律《中华人民共和国反洗钱法》。     

借鉴国际经验推动我国反洗钱领域工作的发展

伴随着经济全球化的进程．洗钱这种金融犯罪活动也开始在中国活跃起来。为了有效遏制这种趋势的蔓延．近年来我国加大了对洗钱的打击力度，陆续颁布实施了一些有关的法律法规。但是，与这项工作开展较好的国家相比我国在反洗钱的机构安排、法律法规建设、交易报告制度和国际合作方面还存在着不小的差距，这些都直接影响了我国在打击洗钱犯罪中的成效。因此．借鉴国际经验完善我国的反洗钱体系．显得尤为重要。     

经济全球化背景下我国反洗钱控制制度设计初探

经济全球化使跨境洗钱犯罪日益猖獗,洗钱方式也变得多种多样。面对新的挑战,我国反洗钱管理部门至少应当从反洗钱的组织机构、法律法规、金融体系、统计监测、国际合作五个方面建立起控制制度,从而有效地杜绝洗钱犯罪在我国的发生。     

对反洗钱实践中洗钱行为对象外延的思考

以《中华人民共和国反洗钱法》的颁布为标志，我国的反洗钱法律法规体系逐步建立健全，反洗钱工作的广度、深度以及社会影响力日益增强。对“洗钱行为”含义的理解，直接影响着反洗钱实践的力度和效果。本文通过对相关法律条文的对比和解读，对洗钱行为对象的外延进行了深入分析，对理解反洗钱立法宗旨、界定反洗钱职责范围、拓展反洗钱工作思路等方面具有的借鉴意义。     

当前如何对农村金融机构开展反洗钱行动

近年来，随着城市各大金融机构内控制度建设的完善，不法分子又将洗钱活动延伸到了农村中小型金融机构。为防范各种洗钱风险，进一步加强农村金融机构反洗钱内控制度的建设，近日，中国人民银行对部分农村信用社和邮政储蓄机构进行了一次检查，发现当前农村金融机构在反洗钱内部控制度的建设方面仍存在一些不足之处，应引起高度重视并加以解决。     

欠发达地区基层金融机构反洗钱工作的建议

随着《反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》等一系列法律法规的陆续颁布和修订，初步构建了我国完整的反洗钱法律体系。同时，伴随人民银行的反洗钱滚动检查推动和范围的逐步扩大，横向涉及银行、证券、保险等机构，纵向涉及各金融机构基层网点，反洗钱工作覆盖了我国金融领域，并查处了一批洗钱大案要案，有力地打击了洗钱行为，     

中国反洗钱制度的构建与发展

中国与主要市场经济国家相比，正处于经济转轨时期，对洗钱关注得比较晚，同时现行的法律体系还不健全，经济金融制度还存在很多缺陷和不足。这样，国内外的犯罪分子就有可能更多地利用中国的金融系统进行洗钱，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对中国整个国民经济和社会发展产生严重的破坏作用。目前，中国开始加强反洗钱力度，反洗钱工作已经被列入立法机构和监管当局的工作重点，并取得了初步成效。     

反洗钱必须坚持“四个结合”

9月11日,全国反洗钱工作会议在京举行.这次会议的一大成果就是建立了一套包括<金融机构反洗钱规定>等为主要内容的打击洗钱活动的规定和办法.这意味着中国金融系统已经在组织机构和制度措施上日益拉紧反洗钱工作的大网.     

反洗钱会计目标初探

洗钱已经成为国民经济的毒瘤,反洗钱活动作为一项系统工程,已经引起了各个部门的关注,但缺乏一个有效的协调机制将各个部门有效的连接起来,尚缺乏一个统一的信息收集甄别机构.该文从洗钱与反洗钱的现状和反洗钱会计的必要性着手,具体分析反洗钱会计信息的使用者,需要什么样的会计信息,以及如何提供反洗钱会计信息三个方面,阐述了我国反洗钱会计目标的定位.     

期货业洗钱风险点及治理对策研究

2005年以来,期货业在中国取得了高速、加速增长,为中国的客户提供了又一减少风险的工具,大大活跃了金融市场。但是我国期货业起步晚、发展粗放也是不可否认的事实,很多配套监管制度没有及时跟上行业的发展,这给洗钱犯罪分子提供了可乘之机。目前,犯罪分子通过期货交易进行洗钱的手法多种多样,一方面,期货业的交易特点存在一些风险点;另一方面,在国内外期货业的发展中洗钱案件也由来已久。本文分析了目前我国期货市场存在的洗钱风险点,以此指出我国期货市场反洗钱工作存在的盲点以及反洗钱工作的方向。在分析国内外期货市场典型洗钱案件的基础上,本文试图通过对期货交易中潜在的洗钱风险、洗钱手法及其行为特征进行理性分析,提出应对以上风险点的治理对策。     

反洗钱工作现实途径的探讨——从地下钱庄的危害谈起

根据央行《反洗钱报告》显示,我国地下钱庄增势迅猛.由于我国的经济体制处于转轨过程中,反洗钱工作起步较晚,而且我国整个金融体系以及执法机关的信息共享性差,所以,我国反洗钱工作的形势非常紧迫.为了维护国家政治、经济、金融安全和社会秩序,对洗钱活动的手法、特点和规律等进行认真研究,有效地打击地下钱庄,推进国家反洗钱工作的深入开展,对于构建社会主义和谐社会,具有十分重要的意义.     

商业银行的网上银行反洗钱研究

网上银行是当前商业银行主要的业务渠道和市场竞争手段之一。网上银行在提供便捷的金融服务的同时,也为不法分子洗钱提供了新的渠道。研究商业银行的网上银行反洗钱问题,确保其能更加健康地发展已成为当务之急。本文介绍了网上银行洗钱的特征,分析了网上银行反洗钱工作中存在的问题,提出了加强网上银行反洗钱工作的对策建议。     

基于洗钱视角的我国对外直接投资研究

近年来关于对外直接投资的讨论是学界关注的热点,但鲜有文献研究洗钱在我国对外直接投资中所扮演的角色。本文以2007-2012年我国对外直接投资存量前50个国家（地区）为研究样本,运用知识资本模型和知识资本-洗钱模型,分析洗钱行为对我国对外直接投资的影响。结果发现：知识资本模型解释了我国投资于低风险洗钱国家（地区）的原因;而知识资本-洗钱模型解释了我国投资于高风险洗钱国家（地区）的原因,KK1-MON和KK2-MON模型表明,洗钱因素对我国直接投资驱动的规模分别为590.66亿美元和849.18亿美元,占投资总量25.01%和29.64%;并验证了模型的稳健性进。本文的结论即延伸和拓展了我国对外直接投资的研究又为我国反洗钱对策提供依据。     

基层银行业可疑交易报告有效性不足问题研究

可疑交易报告是反洗钱工作的核心措施。在当前银行业以网点报告为可疑交易报告的主模式下,网点数量的快速扩张、防卫性报告、过于依靠系统、重点可疑交易报告质量不高等直接影响了可疑交易报告的有效性。本文从反洗钱岗位人员职业经验不足、分布式的报告模式、异常交易分析排除机制不完善、对客户的异常行为关注不足、反洗钱部门权限不足、监管部门监督的弱化等方面对有效性不足原因进行了分析,并从进一步明确金融机构可疑交易报告的标准、优化金融机构的业务流程设计、改革异常交易分析报告模式,建立反洗钱岗位人员培训长效机制和现场检查协调机制、探索实现可疑交易数据的区域化管理等方面提出了政策建议。     

洗钱犯罪刑事侦查比较研究

从各国的刑事侦查和相关国际公约等国际性法律文件的内容规定中,我们可以看到国内法与国际法对洗钱犯罪的认识也在相互吸收、相互借鉴,不断地整合变化。     

国际反洗钱预防政策：传导过程、激励机制及政策效果

国际反洗钱预防政策的传导过程可以用政策工具、中间目标和政策目标来描述,政策工具是激励措施,中间目标是合规程度、报告质量和洗钱规模,政策目标是制止上游犯罪,预防恐怖融资和维护金融稳定;也可以采用双层委托代理关系来描述,第一层级的委托人是国际组织,代理人是各国政府,第二层级的委托人是各国政府,代理人是各中介部门。通过双层委托代理模型的推导,可以得出：国际反洗钱预防政策的有效性取决于各国政府和中介部门的努力程度;反洗钱利益主体是否积极努力,与相关的激励机制密切相关。根据政策传导的衡量指标,结合国内外反洗钱预防政策实施现状,进行实证分析,可以剖析出反洗钱有效性不足的主要原因,并据此给出相应的对策。     

反洗钱国际合作的分享机制研究

反洗钱的国际合作中,国家间分享被没收的犯罪得益是重要的国际合作机制。本文首先论述了构建被没收犯罪得益分享机制的必要性,认为面临目前的反洗钱国际环境,建立适合我国国情的分享机制刻不容缓。继后,本文进一步探讨了具体的机制设计,主张在明确被没收犯罪得益分享机制的工具性价值前提下,适用协议后置原则有利于我国开展反洗钱的国际合作;在触发机制设计方面适用区别对待原则,有利于拓宽我国反洗钱的国际合作空间。     

商业银行反洗钱管理机制探析——从扁平化管理模式的利弊权衡谈起

近年来,商业银行反洗钱管理有采纳"扁平化管理"的趋势,但是由于反洗钱工作与其他业务条线工作的差别,"扁平化管理"并不能够充分发挥其作用。要想真正提高商业银行的反洗钱管理水平,关注的重点不是结构问题,而是制度问题。只有从制度上入手,改变反洗钱工作在银行工作中的边缘地位,才是反洗钱工作改革的方向。