浅谈现金流在企业管理中的地位和意义

企业现金流指的是在一定期限内企业资金的流出和流入,它反映企业业务的现金收支状况。一般而言,一定时期内流入企业的资金与流出企业的资金之间的差额是正向的话,表明企业的现金流状况较好;差额是负向则说明企业的资金入不敷出。现金流量管理是企业为达到价值最大化这一目标,通过预测、决策、计划、控制、报告和分析等手段对企业不同时期的现金流入流出时间和数量进行的一种全面的、系统的管理活动。其根本目的是为现金流量管理主体追求自身利益的最大化服务,使企业价值最大化。现金流既是企业经济活动的起点,又是企业经济活动的终点,不断增值的现金流同时也是企业经营活动的目的。现金流信息是全覆盖、全量化、全流程的信息,贯穿于企业的一切经济活动之中,企业的管理离不开现金流,正是现金流在企业运营中的地位决定了现金流管理在企业管理中的意义。加强现金流管理不仅具有理论意义,我国企业加强现金流管理具有更强的现实意义。本文从现金流在企业管理中的地位入手,对我国企业加强现金流管理的意义进行了初步论述。文章认为目前我国企业对现金流管理认识不足,在认识上还存在种重利润、轻现金流的误区,分析指出对于企业生存现金流比利润更重要,它决定着企业的价值。     

改进企业月度现金流预算调整模式 促进财务管理精益化提升

现金流量预算管理是企业财务管理的重要内容,电力企业作为典型的资金密集型、管理密集型企业,资金投入量巨大。加强现金流预算管理、盘活沉淀资金、缓解资金紧张、提高资金使用效率在财务管理中至关重要。公司针对月度现金流预算调整环节进行重新梳理和规划,建立月度现金流预算调整的标准流程,加大考核评价力度,积极履行"可调整,不影响"的月度现金流预算管理原则,实现提高月度现金流预算管理水平、提升预算管控精益化水平的财务管理目标。     

省级电网公司与分公司基于资金“零余额”的管理模式探析

电网企业是资金密集型企业,实施集约化资金管理是电网企业的必然要求.本文在分析网省公司资金实施“零余额”管控模式必要性的基础上,阐述了资金“零余额”管控模式的思路与策略,并就应注意问题提出了对策和建议.     

集团公司现金流风险分析及管理策咝

现金流动情况是衡量企业生产经营状况的尺度之一,是企业生存的命脉,如何应对现金流带来的风险是每个企业都重点关注的问题。现金流风险的产生有其内部和外部的因素,对于集团公司而言,要从以下几方面对现金流风险进行管控：建立健全企业资金集中管理的平台,制定相关制度、明确监控职责;建立资金风险指标监控体系,利用集中管理平台的数据对企业资本结构、债务状况、筹资成本、资金运用状况、资金回拢周转的情况进行实时监控;合理争取国家扶持政策,解决资产负债率高,资金紧缺的问题。     

浅谈企业现金流管理所存在的问题及对策

在实践中,为了实现企业价值的最大化,现金流管理已经逐渐转变成新的财务管理中心对象。因为现金流短缺和资金运作不畅而导致倒闭的企业日益增多,所以企业不能再拘泥于以往的以利润管理为财务管理核心的老式经营模式,树立现金流管理理念,学习现金流管理的理论知识并将其运用到实践中,增强财务人员的现金流管理水平,保障企业创造现金的能力是企业的当务之急。本论文通过对企业在现金流管理方面可能存在的普遍问题进行分析,并给予相对应的可行性解决意见。     

集团公司营运现金流管理探析——以E集团公司为例

现金流的战略管理是一项全局性的系统工程,贯穿企业整个生产经营过程,涉及企业管理的方方面面。对产品种类多、交易模式多变、资金流量大的集团公司,生产经营过程中现金流管理是否有效,关系到企业的生存与发展。本文以E集团公司为典型案例,在探讨E集团公司营运现金流管理的重要性基础上,分析了E集团公司营运现金流管理现状和存在的问题,并针对性地提出了加强E集团公司营运现金流管理的对策措施,包括建立全面预算管理制度、建立科学的供应商评价体系和存货资金内控制度、完善应收账款风险管理等。     

基于现金流量表的企业财务管理探析

随着经济快速发展,市场竞争越来越激烈,企业的自身管理则显得很重要。企业财务管理中现金流量管理是重要的一环,企业的投资、运行等都需要资金,合理规范的现金流量管理是企业健康发展的重要保障。现金流量表是会计报表中的一个重要报表,它反映了一定时期内企业资金的流向及其原因。通过对现金流量表的分析,可以掌握企业当前的收益状况、资金周转能力等这都对企业的投资提供重要的资金参考。本文主要从现金流量表优势、分析现金流量表时应注意的问题、财务管理概述、结合财务管理比率对现金流量进行分析和现金流量表对企业财务管理作用这几个方面进行分析。     

紧缩政策下企业现金流管控措施分析

面对2011年世界范围内的经济衰退,以及我国相续出台的一系列紧缩货币政策,我国企业普遍感到"钱紧",经营困难。本文针对企业现金流管控措施严重缺失的现状,阐述紧缩政策环境下企业加强现金流管控的必要性和重要意义,并提出了加强现金流管控的具体措施,以期有助于企业实现现金流良性循环,避免资金链断裂,形成良好的现金流状况。     

企业现金流预算精益化管理研究

现阶段随着我国改革开放进一步深入,各行各业经济飞速发展,社会经济总量不断扩大,对于企业的现金流管理要求也越来越高。如何更加高效、高质量地对企业的现金流进行精益化管理,保证企业正常的资金运作和生产是每个企业都十分重视和关注的内容。本文针对产业单位的现金流量预算实施精益化管理,通过现金预算规范编写、预算报表体系优化和前期优秀现金流预算管理成果融合等精细化现金流预算管理手段,实现对现金的流入、流出及现金结余投放的精益化管控,改善贷款、现金余额双高的现象,提高现金的使用效率,全面提升企业现金流量管理水平。     

强化企业现金流管理，把握企业管理的命脉

现金流管理是企业管理的命脉，强化现金流管理，重视现金流在企业管理中的作用，运用科学的方法认真做好现金流的预算、收入支出、分析管理，提高资金的使用效率。     

浅析国有大型通信企业现金流管理

现金流代表着企业资金的充足性和流动性,是企业生存和发展的重要支撑。现金流管理是企业财务管理重要的组成部分,本文分析了加强现金流管理的重要性,提出了国有大型通信企业现金流管理中存在的问题及改进建议。     

企业自由现金流管理研究

自由现金流指标综合反映企业的经营业绩、投资效率和营运资本管控水平,提前预警风险,关注可持续发展能力的提升,已逐渐成为企业绩效管理的核心指标之一。围绕长期自由现金流最大化目标,构建资金管理体系,有助于企业立足长远,实现高质量发展。文章对自由现金流算法的常见误区进行了阐述,结合指标的优势和目前在企业管理中存在的问题,为管理者进一步完善管理体系提供可行的建议。     

国有大型通信企业现金流管理探析

现金流是一个企业资金充足性和流动性的代表,是一个企业生存与发展的基础。现金流的管理又是财务管理中最主要的构成要素。就现金流的管理内容和加强现金流管理的重要性进行分析,并对国有大型通信企业现金流管理中存在的问题进行剖析,提出改进措施。     

优化企业现金流管理的方法

现金流量管理是现代企业资金管理的基础和资金运转核心,是现代企业规避财务风险的首要屏障。选择恰当的现金控制模式,对企业现金流实施分类管理、控制现金存量、控制现金流速、实现现金流程管理和建立现金风险预警体系是优化企业现金流管理的有效方法。     

浅谈现金流及资金回报率在销售业绩考核中的应用

现金流是企业的血液,保持现金流循环有序是企业经营的基本要求。毛利是销售考核的重要指标,销售业务活动中赊销会同时影响现金流及毛利,赊销账期越短现金流入越快、销售毛利越低。实务中急需一种考核办法既能够引导销售活动及时回款,保证现金流,又能保持适当的毛利。文章分析了现金流和资金回报率的内涵与估算方法,给出并分析了已有销售业绩考核方法及其弊端,在此基础上,研究了现金流及资金回报率考核销售业绩的可行性,提出了基于现金流和资金回报率考核企业销售业绩的观点。研究结论对于完善企业销售业绩考核、保障销售业绩考核与企业管理目标的一致性具有较高的参考价值。     

企业财务管理中现金流量管理的应用探究

企业的现金流管理水平会直接影响到企业的生存和发展,必须真正意识到现金流管理的重要性,才能够从根本上提高企业财务管理水平,保证企业资金能够得到正常的运转,促进企业的可持续发展。文章分析了现金流管理的内涵及其对企业的重要性和应用。     

房地产企业加强现金流管理的重要性分析

房地产行业是一个资金密集型行业,虽然各房地产企业都知道资金对于房地产开发的重要性,但在实际的经营管理中,却还常常会遇到现金流管理问题,甚至有些房地产企业发生资金链断裂的惨剧。这是因为房地产项目有自身的开发特点,前期投入巨大,但项目利益回收却较为缓慢,若没有一个有效的、全面的现金流管理方案是很难支撑到房地产项目顺利完成的。因此加强现金流管理成为各家房地产企业必须面对的重要课题。     

房地产企业现金流风险管理问题

现金流是企业财务管理的核心之一,也是企业生存与发展的基础。对于房地产企业而言,其对现金流则更为重视,由于房地产业资金需求量大、占用时间长、风险相对高,因此加强其现金流风险管理显得尤为重要。本文在介绍房地产企业现金流特点的基础上,分析了其现金流管理存在的问题及原因,并提出建议。     

现金流预警对金融企业管理的促进作用

企业现金流预警管理对策包括制定严密的资金使用计划,利用现金流预警设置避免通货膨胀带来的效益危机。用现金流能反映企业偿债能力,编制现金流量预警预算,全面控制金融企业的现金有效管理。本文分析了现金流对金融企业管理的促进作用,并提出了相关的管理对策。     

现金流预警对金融企业管理的促进作用

企业现金流预警管理对策包括制定严密的资金使用计划．利用现金流预警设置避免通货膨胀带来的效益危机。用现金流能反映企业偿债能力，编制现金流量预警预算，全面控制金融企业的现金有效管理。本文分析了现金流对金融企业管理的促进作用．并提出了相关的管理对策。