资本充足率监管下的银行资本与风险行为——《商业银行资本充足率管理办法》实施后的实证分析

基于对商业银行资本与风险行为的理论阐释,本文对《商业银行资本充足率管理办法》实施后我国商业银行资本和风险行为的关系以及资本监管的政策效果进行了实证分析。研究发现:在资本监管的强制约束下,我国商业银行的资本变动与风险变动之间存在显著的负相关关系;最低资本监管要求能够有效地提高商业银行的资本充足水平,但对银行的资产风险变动没有显著的影响;银行规模有助银行提高资本和规避风险,但盈利水平对资本变动的影响不显著。     

入世后中国银行业的监管对策探讨

入世后 ,中国银行业的国内监管与国际监管将融为一体 ,为此 ,我们除通过学习、研究和实践提高对银行业的国际化监管水平外 ,还应采取相应的监管对策 :完善中国银行业内部控制制度 ;提高商业银行的风险管理水平 ;建立市场约束机制 ;建立健全银行外部监管制度 ;借鉴银行业国际化管理方法 ,提高合并监管的能力 ;建立风险救助机制 ;在分业监管的前提下 ,进一步改进中国人民银行的管理体制 ,提高银行监管的有效性 ;加强与证券、保险监管机构的协调与配合 ;支持和鼓励商业银行进行金融创新 ,增强其竞争力 ,促进其健康发展。     

宏观压力测试下银行风险研究文献综述

压力测试是监管机构评估监管资本的重要手段。巴塞尔委员会在《巴塞尔新资本协议》中对商业银行开展压力测试提出了相关规定。通过对国内外宏观压力测试下的银行系统风险的研究进行综述,为我国银行业的风险管理提供指导方向。     

商业银行偿付能力风险、流动性风险与银行体系风险

宏观审慎监管需要微观基础.研究商业银行偿付能力风险与流动性风险和银行体系风险的关系,有助于监管当局制定合适的监管工具,有效管理银行业的系统性风险.中国未曾爆发过真正意义的银行业危机,因而研究影响银行业系统性风险的因素成为难题.在借鉴风险二维定义属性基础上,本文对商业银行偿付能力风险和流动性风险如何影响银行业稳定进行了实证分析.分析结果表明,当商业银行偿付能力上升时,银行风险承担会上升,进而增加银行倒闭的预期损失;商业银行流动性风险的上升也会增加银行倒闭的预期损失;商业银行偿付能力提高时,流动性风险会降低;商业银行流动性风险上升时,偿付能力风险也上升.     

商业银行风险管理与内部控制研究

本文从我国银行业风险的表现形式及特点、金融监管机构的监督管理、国家经济调控、商业银行内部控制四个方面阐述了商业银行的风险管理与内部控制。提出通过设立登记的管理、对银行资本充足程度的监管、改善外部经济环境、提高监管能力、加强银行内部会计控制、管理控制、内部稽核等风险管控方案，揭示我国银行业要结合中国经济的自身特点，采取有效措施，防范和化解银行风险。     

商业银行资本充足率和风险现状分析

1．引言 商业银行的本质是一个以营利为目的,以金融负债来筹集资金,并以多种金融资产为经营对象的金融机构,其主要利润来源于存贷款之间的利息差。随着我国股份制银行改革和利率市场化进程的不断加深,银行业务经营所面临的风险也越来越受到各部门的重视,如何在不断创新发展的金融市场中保证商业银行职能的多元化,发挥其在国民经济中重要的支柱作用,已经成为众多学者讨论研究的重要课题。《巴塞尔协议Ⅲ》对商业银行资本充足率提出了更高的要求,为应对更加严格的资本监管,商业银行对其资本充足水平和风险承担水平做出了积极的调整,以此促进我国银行业和金融市场的健康、有效运行。首先本文分析了我国商业银行资本充足率水平的现状,发现随着金融产品的多样化、金融市场关系的复杂化,商业银行越发重视提高其资本充足水平,以应对各种潜在风险。其次,本文对商业银行所面临的各种风险,特别是信用风险做了阐述,强调资本充足率对商业银行信用风险的影响作用。     

资本充足率、资产规模与银行风险的关系研究

资本充足率是银行风险监管的一个重要指标,且大型银行和中小型银行的监管要求有稍许不同。为研究资本充足率对银行风险的影响是否会受到银行资产规模的影响,本文从非线性关系视角出发,采用面板门限模型来进行实证检验。本文基于2007-2014年38家商业银行的数据建立门限模型,以资产规模作为门限变量进行门限检验。实证发现,不同规模的商业银行其资本充足率对银行风险的影响不同。对于大型银行来说,资本充足率能够显著降低银行风险,但对于中小型商业银行来说,该作用不再显著。因此监管当局应针对不同规模的商业银行制定不同的资本充足率监管要求。     

从风险控制谈商业银行资本充足率水平的提高

随着金融业的开放以及银行监管机制逐步国际化,提高商业银行的资本充足率已经成为迫切需要解决的问题.而提高资本充足率主要包括增加核心资本和附属资本以提高资本总额和减小风险资产总量.本文从减小风险资产总量入手,提出信用风险、市场风险和操作风险控制策略,从而使银行业资本充足率得以长期有效增长,并且有利于提高银行业绩效和行业竞争力.     

资本约束下我国商业银行的风险偏好现状与对策研究

随着巴塞尔协议Ⅲ和中国银监会印发的《中国银行业实施新监管标准指导意见》的出台,确立了我国银行业实施新监管标准的政策框架。受此影响,当一部分银行资本充足率不迭标时,可以约束盲目信贷扩张,抑制经济过热的手段之一,调控商业银行整体风险水平;当大部分银行都达到了最低资本充足率要求时,资本约束效应将明显弱化,其他政策工具将是调控信贷的主要手段;而大部分银行为了降低风险。会选择“分母”对策,调整其资产组合。监管部门应我国银行业现状出发,以平滑信贷供给的过度波动为目标,逆风向调整资本充足率,以满足监管要求。     

探析我国商业银行资本充足现状及提高比率的现实途径

资本充足率指银行净资产和加权计算后与风险资产额的比率,表示银行抵御风险能力。我国银行资本监管遵循《巴塞尔协议》资本充足率不低于8%的标准。比照外国银行,资本不足仍是目前影响我国银行业发展的重要原因。现有的研究基本停留在“分子策略”（补充资本）和“分母策略”（管控风险权重资产）这两点,近年来商业银行的发展表明仅仅依靠此类似的方法并不能根本解决资本不足的难题。本文通过分析我国商业银行资本充足率现状及影响因素,表明实施资本管制,包括监督商业银行进行业务创新以及优化资产结构,加上税收优惠政策是良策。     

我国银行业资本监管相关问题研究——基于巴塞尔协议Ⅲ

金融危机爆发后,被各国普遍视为防范银行风险圭臬的巴塞尔协议暴露出一系列缺陷,现有资本监管框架并不能完全覆盖银行经营过程中产生的风险。作为应运而生的巴塞尔协议Ⅲ的核心内容,更高的资本监管标准,势必会对我国银行业产生影响。本文通过介绍巴塞尔Ⅲ对资本监管制度的改进及其实施后将对中国银行业产生的影响,为新背景下我国银行业发展提出政策建议。     

商业银行宏微观审慎监管协调性研究——基于PVAR模型的实证分析

微观审慎监管的局限性和系统性金融风险传染性的增强,使商业银行宏微观审慎协调监管成为当前金融监管改革的趋势。本文选取2008-2017年我国14家上市商业银行半年度数据为样本,在分析银行信贷周期不同阶段宏微观审慎监管作用机制的基础上,采用面板向量自回归(PVAR)模型分析我国银行业宏微观审慎监管协调性。结果表明,微观审慎监管中不良贷款率对当前我国商业银行稳定性的影响长期存在且较为明显,流动比率和核心资本充足率对银行稳定性的冲击作用存在但长期来看影响作用并不显著;宏观审慎监管中广义信贷/GDP偏离度和银行业集中度这两个监管指标对商业银行稳定性的影响都较为明显且长期存在;宏微观审慎监管协调运作能够缓解单一政策实施对金融和经济系统的冲击力度,更有助于金融系统的长期稳定。因此,我国银行业监管不仅要在微观方面加强防范内部信贷违约风险,还要从宏观方面关注信贷结构调整和银行理财业务所可能带来的溢出风险。     

商业银行资本、风险与效率的关系:中国经济转型期的经验研究

基于商业银行资本、风险与效率关系的理论阐释,采用市场化指数刻画我国经济转型的制度变迁过程,本文对中国经济转型期(1991-2008年)商业银行的资本、风险与效率关系进行了实证研究.研究表明:(1)我国商业银行资本水平与风险之间存在显著的正相关关系,说明随着资本水平的提高,商业银行会增加对高风险资产的投入;(2)效率较高银行的风险水平也较高,反映出市场竞争的压力和银行对于经营绩效的重视;(3)随着市场化改革的深入,银行业日益激烈的市场竞争加剧了商业银行对收益和风险的追求,有助于提高银行的经营效率.     

经济资本及其在我国现代商业银行中的应用

目前我国商业银行正面临着一个重要的发展时期，如何应对国际先进银行业的竞争是所有银行业从业人员及监管机构的一个重要任务。经济资本的引入将有助于我国银行提高经营管理水平，增强自身决策能力，取得较高的利润回报率。本文对经济资本定义、其作用及计量进行了概述，对现阶段经济资本在我国商业银行中的应用进行了简要介绍。     

我国商业银行资本监管制度研究

资本监管是当今世界监管当局对商业银行实施审慎监管的核心内容之一。我国于2004年制定和颁布了《商业银行资本充足率管理办法》，初步构建了我国的银行资本监管制度框架，并推动了我国银行业资本充足率和抵御风险能力的全面提升。但其所体现的监管理念仍然停留于1988年巴塞尔协议所确立的单一资本充足率考核指标上，并未全面考虑金融刨新的广度和深度，以及商业银行内外部经营环境的变化，制度安排和设计存在局限性。针对这些情况，应从加强资本监管弹性、建立存款保险制度、加强信息披露等多个维度完善我国银行资本监管制度。     

风险管理下商业银行风险预警机制的构建

目前商业银行是以巴塞尔银行业监管委员会制定的新资本协议（以下简称新巴塞尔协议）作为银行风险管理原则,把新巴塞尔协议理念中的全面风险管理理念运用到了商业银行风险管理的实践中。本文试图对全面风险管理理念做出简述,并对商业银行风险预警机制的构建提出初步设想。     

商业银行资本管理办法内容及影响浅析

为稳步推进新的银行业资本和流动性监管的新标准实施,中国银监会出台了新的商业银行资本管理办法,新办法中对资本定义更加严格,资本约束机制更加强化,并扩大了风险资本的覆盖范围。本文从新办法的主要内容、显著变化等入手,简要分析了新办法实施对银行业经营管理带来的影响,认为新办法的实施对于增强银行体系稳健性、引导银行转变发展方式以及促进实体经济信贷都将起到积极作用。     

浅析我国商业银行资本监管制度

我国颁布的<商业银行资本充足率管理办法>初步构建了商业银行资本监管制度的框架,在一定程度上推动了我国银行业资本充足率和抵御风险能力的全面提升.但是在实践中,由于管理办法本身存在的制度缺陷和商业银行业务操作中存在的问题,总体来说我国商业银行的资本监管制度还有待完善.本文从加强资本监管弹性、建立存款保险制度、加强信息披露等多个方面提出了完善我国银行资本监管制度的策略和方法.     

我国商业银行流动性风险管理的路径选择

流动性风险是商业银行主要的经营风险 ,保持适度的流动性是商业银行生存和发展的基础。本文通过对我国银行业流动性风险管理的现状的分析 ,借鉴西方发达国家银行流动性风险管理的成熟经验 ,分别从监管机构和管理主体的角度 ,有针对性地提出了加强流动性风险管理的对策。     

我国银行业的会计风险与防范探析

防范银行会计风险是一项系统工程,涉及到银行工作的方方面面。本文对我国银行业会计风险产生的原因进行了深入分析,指出应尽快健全银行会计监管体制,构建高效的会计风险监督保障系统,进一步加强银行会计信息的披露与揭示,提高银行从业人员的素质,有效化解当前我国商业银行的会计风险。