商业银行价值创造与经济资本管理研究

价值创造是实现商业银行价值最大化这一最终目标的必由之路。商业银行价值创造模式除反映收益创造能力外,还要考虑风险成本和资本成本调整。经济资本管理较好地平衡了风险、资本与收益之间的关系,能够同时作为控制风险和衡量业绩的基础,是一种以价值创造为目标的管理体系。     

内部资金转移定价、经济资本管理与价值管理

在市场经济背景下,各行各业面临着前所未有的挑战与冲击,商业银行亦如此.相较于以往,商业银行的运营风险、运营压力及资本需求越来越大,在这样的情况下,商业银行要想更好地实现规模的扩张,就需要从价值管理、内部资金转移定价和经济资本管理三个方面入手,推动银行的长远发展.本文针对商业银行内部资金转移定价、经济资本管理与价值管理展开分析和研究,讨论了相关的概念,分析了这三者之间的关系,并且分析目前存在的问题,提出相应的解决策略,以期为银行运营提供借鉴与参考,实现银行可持续发展的目标.     

经济资本管理的作用和现实意义

商业银行是“经营风险”的金融机构,以“经营风险”为其盈利的根本手段,以实现风险收益最大化为目标,是否能够妥善控制和管理风险决定了商业银行经营的成败。经济资本管理的意义在于使银行从管理风险的角度实现对资源的有效配置,达到风险与收益最优平衡。商业银行实施经济资本管理,对调整业务结构、改善风险水平、提高风险收益能力、提升股东价值创造都具有十分重要的意义和作用。     

用经济资本理念提升商业银行价值

经济资本管理作为银行业重要的风险管理工具和方法,在商业银行预算计划、资源配置、结构调整、产品定价、绩效考核中发挥了重要作用,加强经济资本管理,对提升价值创造力显得非常必要。本文分析了经济资本管理与业务发展的关系,指出经济资本管理中存在的主要问题,提出了商业银行加强经济资本管理的对策。     

我国商业银行经济资本管理框架构建

在现代商业银行监管框架下,经济资本将决定商业银行的规模扩张能力、风险抵御能力和市场生存能力。本文在借鉴西方的先进做法,并结合我国银行业的实际情况的基础上,从原则制定、经济资本计量、分配及监测考核与调整四个方面,对我国商业银行经济资本管理体系进行了简单构建。     

商业银行经济资本管理分析

<正>商业银行作为金融机构，其经营活动涉及到各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。因此，风险管理是商业银行经营的核心，商业银行需要保持足够的资本水平，以应对各种风险。而经济资本管理可以帮助商业银行更准确地计算所需的资本水平，从而更好地进行资本管理。作为一种风险管理工具，经济资本管理可以帮助商业银行更好地管理风险，提高风险管理水平。     

当前商业银行实施经济资本管理的难点及对策

经济资本管理是目前国际商业银行比较先进的管理技术,是在总分行管理体制下,实施内部经营管理的一项新兴管理工具。本文结合工作实际,就资本约束条件下实施经济资本管理的意义、难点及对策等方面进行了探讨,对商业银行实施经济资本管理有一定实践意义。     

资本约束下的商业银行资本管理探讨

中国银行业监督管理委员会明确规定,商业银行最迟要在2007年1月1日达到最低资本充足率8%的要求.面对越来越严格的资本约束,中国商业银行应正视资本约束的力量,以加强经济资本管理为核心,从多角度分析构建适合我国商业银行的资本管理体系.     

商业银行最优资本结构研究——基于资本监管与特许经营权价值视角

商业银行最优资本结构研究是公司资本结构理论在银行业的应用,其源于对MM理论假设前提的突破,着眼于银行业自身的特殊性。本文基于对商业银行的资本监管以及商业银行的特许经营权价值,构建了一个以股东价值最大化为目标的商业银行资本结构动态最优化模型,并运用数值模拟方法研究了贷款违约率、贷款违约损失率、贷款期望收益率以及资本成本等...     

论商业银行经济资本管理

本文介绍了国外银行经济资本管理的发展状况,分析了经济资本的分配与配置原理,阐述了经济资本管理理念对商业银行带来的深刻变革。     

迎合监管与公允价值会计运用——来自中国上市银行的经验证据

以我国A股上市银行2007-2012年数据为研究样本,分析公允价值会计的引入与商业银行迎合资本监管行为调整之间的关系。研究发现:(1)我国商业银行采用公允价值会计的偏好及运用程度确实对其资本充足率产生重要影响;(2)当商业银行面临核心资本充足率监管压力时,银行管理层倾向于持有交易性金融资产进行资本管理;(3)当商业银行预计当期资本充足率较低时,管理层倾向于持有交易性金融资产。进一步研究发现,四大国有银行与非四大国有商业银行在运用公允价值会计迎合监管行为方面没有显著差异。研究结论为商业银行存在迎合资本监管要求而利用公允价值会计进行有关资产经营管理行为调整提供了经验证据,为我国已于2013年1月1日实施的《商业银行资本管理办法(试行)》提供了证据支持。     

建立金融资产管理公司经济资本管理体系研究

文章以金融资产管理公司商业化改制转型和实施新的综合经营并表监管为背景,在借鉴商业银行经济资本管理制度成功经验的基础上,指出资产公司引入经济资本理念和探索建立经济资本管理制度的必要性和迫切性,并设计了资产公司推行经济资本管理制度的基本思路和方法以及将经济资本理念融入全面风险管理体系,进而成为重要创新风险管理工具的具体路径。     

经济资本与经济增加值管理在基层商业银行应用问题探讨

随着国内商业银行财务重组和股改上市的完成,传统经营模式和考核机制存在的弊病日益凸显,而经济资本管理作为西方成功的管理典范,正在被国内商业银行借鉴并渗透到管理活动中。但目前大多局限于基础理论和框架的运用,缺乏科学有效的计量工具。从长远看,要造就一个可持续发展的银行,提高核心竞争力,必须要以经济资本和经济增加值为核心,变革经营行为,提高管理水平,以应对日益复杂和激烈的竞争环境。     

我国商业银行经济资本配置效率研究

在巴塞尔银行监管委员会颁布的《新资本充足框架》中,确立了经济资本配置在银行经营管理中的重要地位,经济资本配置是商业银行管理的重要部分。本文运用RAROC波动法对商业银行经济资本配置效率进行了实证分析。结果显示:商业银行经济资本配置效率普遍低下。     

我国商业银行资本约束现状与应对措施

20世纪90年代以来，建立在“资本至上”基础上的资本约束思想已成为国际银行业新的价值坐标。加入WTO后，我国银行业的经营和竞争逐渐与国际接轨。到2006年底，我国商业银行资本充足率要达到8％的国际标准，还存在着2．7万亿元的资本缺口，如何解决资金约束“瓶颈”关系到我国商业银行的生存和发展大计。文章从资本约束机制的发展出发，结合我国商业银行资本困境实际，提出资本补充、更新观念和业务转型等建议。     

经济资本的计量与数量约束机制

现代商业银行的资本管理与风险管理息息相关。资本代表着商业银行的风险抵御能力。制约着商业银行资产扩张的速度和规模．并最终决定了商业银行的可持续发展能力。经济资本管理作为一种先进的资本管理方法,科学地实现了资本和风险的整合．一定程度上已经成为国际银行业管理的基础和主轴．也是我国银行业发展的方向。     

我国上市银行资本结构与经营绩效关系的实证研究

资本结构是指企业各种资本的价值构成和比例关系,决定了企业的融资成本,决定企业的价值和风险水平,并影响公司的绩效.商业银行作为特殊性企业,资本结构具有不同于一般企业资本结构的特点,对于资本结构与银行绩效关系问题的研究不仅可以揭示二者的内在联系,也可以为商业银行确立资本结构决策和投融资决策提供理论基础,从而实现银行绩效最大化.本文以14家已经上市商业银行为样本,首先从我国商业银行的资本结构和绩效现状出发,重点分析我国上市银行资本结构和经营绩效中存在的问题,然后对银行资本结构和绩效间关系进行理论分析.接着,运用EVIEWS软件进行实证分析,最后,根据实证分析结果,提出改善上市商业银行资本结构、提高经营绩效水平的政策建议.     

智力资本与物质资本对商业银行绩效的影响分析——以上市商业银行为例

全世界范围内信息技术、创新、电信方面的变革,催生了知识经济的蓬勃发展,知识已经成为重要的经济资源和决定因素,甚至可能成为竞争优势的唯一源泉。企业正在充分利用其所拥有的智力资本和其他生产要素的有效结合来创造价值,提高绩效。而对于商业银行而言,智力资本在银行创造长期的战略绩效过程中比物质资本     

速度经济下的商业银行价值管理

本文从速度经济与价值管理的内涵出发,探讨了速度经济对商业银行价值管理的要求,提出了完善商业银行价值管理的对策。     

资本监管下商业银行资本结构研究

在一个完善的综合经济体中,商业银行具有毋庸置疑的重要地位和作用,因此深入研究其资本结构,不断加强商业银行资本监管成为银行业发展的共识.商业银行相较于传统意义的公司,具有经营货币的特殊性,商业银行的资本除其自有资本(权益资本)外,某些资本以负债形式呈现;其次,在资产方面,相较于拥有实物资产的企业,商业银行拥有的基本上是货币资金、 有价证券等虚拟资产,所处金融业是一种虚拟经济.虚拟经济的发展,往往伴随着风险,从风险防范、 资本监管的视角来看,仅以相关权益资本的比率来表示银行的资本风险水平,并不客观,这就需要商业银行创新市场资本工具、 拓宽汲取资本来源,实现资本结构朝集约型方向发展,增强发展竞争力.