透析财务公司开展代签银行承兑汇票业务研究

财务公司作为企业集团所属的金融企业,在资金管理、资金筹集、资金运作等方面起着举足轻重的作用。如何能够充分发挥财务公司的金融服务优势和金融导向作用,为成员企业提高资金使用效率,降低财务费用支出,是财务公司的主要职能之一。笔者结合工作实际,谈一谈财务公司在代签银行承兑汇票业务方面所做的一些尝试。     

企业集团财务公司结算资金趋势化分析

财务公司作为实现企业集团资金集中管理的主要模式之一，其在经营方式上与银行一样，也是在吸收存款的基础上开展信贷、存放同业等基本业务，本文从财务公司产生的背景分析入手，描述了企业集团财务公司出现的原因。通过对财务公司功能转变、产品丰富、利率市场化和提升盈利能力四个方面的需求入手，分析并得出了进行结算资金趋势化分析的必要性。但是目前财务公司结算资金分析尚存在一些不足之处，这在一定程度上影响了资金的运用效率和流动性。为了解决这一问题，文章从财务公司资金来源计算公式入手，指出结算资金趋势化分析对公司资金来源分析有着举足轻重的作用，同时为了加强对结算资金的直观认识，文章还首次提出了结算资金的计算公式，并由此推导出结算资金趋势化分析应该从三方面入手，包括建立吸收存款分析机制、建立结算备付金率机制、建立存款准备金机制。为了保证结算资金趋势化分析工作能够得到落实，本文的最后还提出了要建立内控制度，将结算资金趋势化分析工作从制度层面进行规范，同时通过采取日常稽核和专项稽核措施，保证结算资金趋势化分析工作能够准确、可靠、及时，为全面分析财务公司资金来源提供支持。     

基于企业集团财务公司的资金集中管理面临的利益冲突和对策分析

资金集中管理是国有大中型企业集团重建财务管理架构的有效手段和关键环节，以企业集团财务公司作为实施资金集中管理的平台，不仅可以加强集团公司财务管理，提高整体效益，也有利于扩展财务公司的金融业务，符合金融监管部门确定的企业集团财务公司的发展方向，是众多资金集中管理模式中的一种现实而有效的模式。然而，这种模式下不少集团公司资金集中管理的效果并不理想，财务公司的作用也未得到充分发挥．究其原因。能否协调好各相关利益主体之间的关系是主要因素之一。客观分析各相关主体的利益。规避或平衡利益冲突是解决以财务公司为平台的资金集中管理所面临的体制、机制、认识等各方面问题，充分发挥资金集中管理效益的关键。[第一段]     

企业集团财务公司的发展现状及挑战

从1987年我国批设第一家财务公司至今已有二十年，其间财务公司发展迅速，各项规范也不断推出。2004年7月银监会正式发布了《企业集团财务公司管理办法》（简称《管理办法》），明确了企业集团财务公司是“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构”。笔者拟针对我国企业集团财务公司发展现状并结合一拖福赛特集团财务公司的实际情况，谈谈财务公司在运营中存在的问题和面临的挑战。     

简述财务公司资金管理存在的问题及改进措施

实体经济快速发展过程中衍生的财务公司作为一类新型的金融机构为实体经济的健康稳固发展提供着不可或缺的帮助。财务公司虽然为实体经济的发展增添了助力,但其行业的特殊性造成其资金的来源、资金运用的效率、经营效益以及资本盈利能力方面与商业银行的资金管理存在着些许差异,这些实际问题都制约着财务公司的良好发展,因而深度剖析财务公司资金管理存在的问题并提出改进措施有利于为财务公司的健康发展提供坚实的基础。     

关于成立财务公司对企业集团资金管理的影响

伴随着企业集团的不断发展和壮大,资金作为企业的血液,其重要性已越来越多地被企业管理者接受和认可,许多企业集团为了加强资金运作和资金管理,成立了资金结算中心(或内部银行),还有一些大中型企业集团在国家政策的引导和扶持下,成立了财务公司。笔者针对财务公司的特征、财务公司与资金结算中心的不同、财务公司的功能以及成立财务公司对企业集团资金     

企业集团财务公司与金融机构竞合关系浅析

随着国内企业集团产融结合步伐的持续推进,作为产业资本和金融资本结合主平台的企业集团财务公司,在经济金融中占有越来越重要的位置。财务公司首先是企业集团财资管理平台,同时还是金融产品服务内部提供者,在信贷、结算等方面,财务公司和商业银行存在一定的竞争关系,为履行好加强企业集团资金集中管理、提高资金效率和效益的核心使命,财务公司必须与金融机构保持一种即竞争又合作的关系。     

财务公司资金归集的制约因素分析与建议

资金集中管理是财务公司的核心功能.财务公司通过建立考核机制、结算系统支持、上门服务、金融产品创新等方式积极推进集团的资金归集.但在实践中,我们发现确实存在一些制约和影响财务公司资金归集的内外部因素,重点体现在“不可归集的专户资金”.搞清楚影响资金归集的因素有哪些方面、不可归集的专户资金包括哪些范围,对于提高财务公司资金集中管理效率和水平有着重要的意义.本文以某集团企业专户资金分析为切入点,找出影响财务公司资金归集的制约因素,并对如何推进资金归集工作提出几点建议.     

增强内生动力 实现转型跨越——企业集团财务公司发展探讨

2009年2月,作者发表《促进财务公司规范运作增强企业集团发展动力》,时值山西焦煤申请设立财务公司的关键时期,文章提出财务公司成立后加强队伍建设、完善制度管理、创新服务理念、加强银行协作等促进财务公司规范运作的设想。结合财务公司运行两年多来的工作实际,作者对今后财务公司实现转型跨越的基础工作、前提条件、动力源泉及必要保障进行了探讨,提出了进一步加强资金集中、安全运行、创新服务、制度建设等一系列措施保障。     

企业集团资金集中管理财务公司模式研究

资金集中管理是我国企业集团增强竞争力,实现做大做强目标的必经之路,财务公司作为资金集中管理模式之一,已日益引起社会各界的广泛关注。本文构建了我国企业集团资金集中管理财务公司模式业务架构,论述了财务公司应以服务企业集团资金集中管理为基本宗旨,建设好“结算中心、资金池中心、票据池中心、投融资中心”,助推资金集中管理效益与效率不断提升。     

谈谈企业集团财务公司的组建和发展

一、企业集团财务公司的形成与业务职能企业集团财务公司是由企业集团出资组建,在业务上受中国人民银行领导,专门从事企业集团内部的资金融通业务,以促进产业与金融业结合,提高企业集团资金使用效益和综合效益的金融企业.财务公司可以方便集团内部的资金融通,利用集团闲置资金及短期停滞的巨额流动资金.财务公司属于金融业与企业集团之间的中介机构.它熟悉企业集团的内部情况,能沟通企业间的联系,可以跨地区、跨行业直接调剂集团企业间的资金余缺,引导集团内的投资方向;可以利用发行债券、提供担保等方式为集团成员筹措资金.但财务公司的资金主要来源于企业集团,受到种种条件限制,存在资金实力较弱、业务范围窄的问题,因而只能作为我国金融体系的补充机构,为专业银行起到拾遗补缺的作用.二、企业集团财务公司的组织管理目前,尚未见制定企业集团的专门法规,一般最佳组织管理方式是股份制,实行董事会领     

企业集团财务公司的发展方向

按产权归属，财务公司大致分为附属财务公司、银企合资财务公司、独立财务公司。其中附属财务公司又分为企业附属财务公司和银行附属财务公司。我国目前的财务公司主要是企业附属财务公司，即企业集团财务公司，企业集团财务公司又可分为司库型、全能型和信用型。司库型财务公司只在集团内运作，进行集团内资金管理、财务控制、加快资金周转。我国目前的财务公司即属此类。     

国外企业集团财务公司风险控制及启示

近年来，财务公司作为非银行金融机构、大企业资金司库和商业信用管理的混业式金融功能组织，业务领域不断扩展，规模不断扩大，但其自身发展模式的缺陷与不足也逐渐显现出来，潜伏在其中的风险也更加突出。2002年12月中国华诚集团财务公司由于严重违规经营未能支付到期债务而被人民银行勒令撤销，2005年9月中国有色金属工业财务公司也因不符合《企业集团财务公司管理办法》被摘牌。究竟该如何控制财务公司风险呢？国外成熟的财务公司案例也许能给我们一些启示。     

财务公司在集团企业中的作用

财务公司是当今集团公司制企业加强资金管理、降低融资成本、提高资金使用效益的较好的实现方式。从财务公司成立的必要性、可行性及如何进行运作等方面阐述了财务公司对集团公司资金运作的重要性以及实现途径。     

企业集团结算中心发展中的问题和对策

财务公司是结算中心发展的方向,成立结算中心或者财务公司要根据企业的实际情况和经营特点来决定,应根据企业发展的不同阶段选择合适的资金管理模式,使其在企业资金管理方面发挥最大的优势     

财务公习在集团企业中的作用

财务公司是当今集团公司制企业加强资金管理、降低融资成本、提高资金使用效益的较好的实现方式。从财务公司成立的必要性、可行性及如何进行运作等方面阐述了财务公司对集团公司资金运作的重要性以及实现途径。     

企业集团财务公司的工作质量控制及风险防范

财务公司作为集团的资金管理中心，要能够抵御各种金融风险，而抵御风险的关键是搞好内部控制体系。本文通过介绍财务公司风险的主要类型及其成因，提出了相应的内部控制措施。     

企业集团组建财务公司之浅见

财务公司起源于西方,世界上最早的财务公司是1716年在法国创办的。后来,英、美等国相继成立财务公司。我国第一家企业集团财务公司是1987年成立的,经过20年的发展,我国共有企业集团财务公司100余家。财务公司在帮助企业集团加强资金集中管理、降低财务费用等方面发挥了积极的作用。 一、我国企业集团组建财务公司的现状     

企业内部控制典型案例研究

某集团是国内著名的特大型国有企业，集团设有自己的财务公司并在内部企业聚集的地区设立了分支机构，财务公司上海分公司就是其中较大的一个分支。财务公司平均每月的业务资金流量多达数十亿元，它的资金安全对整个集团至关重要。然而内部控制的失效最终导致了巨额资金被挪用的严重后果。     

企业集团财务公司与集团内上市公司关联交易的思考

<正>企业集团财务公司(以下简称财务公司)成立20余年来,在促进企业集团资金管理、提高资金使用效率方面发挥着重要的作用。随着集团内财务公司与上市公司的蓬勃发展,以及集团资金集中管理不断走向深入,二者之间的关联交易也在增加,围绕这一关联交易的争论也不断增加。一、财务公司的功能定位中国银监会是财务公司行业的主要监管部门,其对财务公司的定位是:以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要业务范围覆盖结算、存贷款、票