骗取贷款和贷款诈骗犯罪的异同及侦办工作建议

最近，十届全国人大常委会第22次会议通过的《刑法修正案（六）》对危害金融机构资金安全的犯罪进行了修改和补充，其中对骗取贷款造成损失的行为新增了一个条款并规定为犯罪，笔者拟从分析其犯罪构成的基础上探讨与贷款诈骗罪的异同，并就侦办工作谈些思考和建议。     

污染环境罪司法解释评析

2011年,《刑法》修正案（八）第46条将原《刑法》第338条＂重大污染事故罪＂修改为＂污染环境罪＂,与罪名变化相伴的是更为重要的犯罪构成要件的变化。现《刑法》第338条规定：＂违反国家规定,排放、倾倒或者处置有放射性的废物、含传染病病原体的废物、有毒物质或者其他有害物质,严重污染环境的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;后果特别严重的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。     

操纵证券、期货市场犯罪行为探析

为进一步规范证券、期货市场的正常交易秩序,有效打击操纵证券、期货市场犯罪《刑法修正案（六）》对《刑法》第182条进行了修正。针对中国证券、期货市场中操纵证券、期货交易价格等其他操纵证券、期货市场的行为,结合相关法律法规,分析和探讨了操纵证券市场犯罪的概念、国内外立法及行为特征,并作了简要评述。     

从严惩治环境污染犯罪推进刑事法治精细化——刑法修正案(十一)对污染环境罪的修改及完善分析

2020年12月26日,十三届全国人大常委会通过《中华人民共和国刑法修正案(十一)》,自2021年3月1日起施行。为进一步加强刑法对生态文明建设的保障,打击并预防环境污染犯罪,刑法修正案(十一)对刑法第三百三十八条污染环境罪进行了较大幅度的调整。     

试论隐匿、销毁会计资料罪

在市场经济条件下，隐匿、故意销毁依法应当保存的会计资料等严重犯罪活动，不但极大地侵害了国家、公众的利益，而且对社会经济秩序构成严重威胁。对于这些严重的会计违法犯罪活动，单靠行政处罚手段是难以有效遏止的，客观上需要将其作为单独的犯罪来规定相应的刑事处罚，以便从源头和基础上维护国家利益、公众利益和社会经济秩序。我国在借鉴世界发达国家和地区惩治会计犯罪规定的基础上，在《中华人民共和国刑法修正案（一）》（以下简称《刑法修正案（一）》）第１条中将“隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告”行为增订…     

试论贷款诈骗罪的单位主体--浅谈刑法第200条的缺陷与完善

单位是否可以成为贷款诈骗罪为主体,即单位是否可以实施具有严重危害性的贷款诈骗行为从而构成单位犯罪,我国刑法第193条和第200条作了否定规定.     

防止贷款诈骗犯罪活动

一、贷款诈骗犯罪的主要构成１、贷款诈骗犯罪的客体。犯罪客体是我国刑法所保护的,并为犯罪行为所侵害的社会主义社会关系。贷款诈骗犯罪所侵害的客体是双重的社会主义社会关系。即一方面表现为财产所有权;另一方面是我国的金融管理制度,这已经为我国《刑法》所确认。...     

从洗钱的多样化谈反洗钱工作的开展

近年来，我国日趋重视和加快了反洗钱的法制建设和反冼钱检查、打击的力度。1990年12月28日，全国人大常委会颁布《关于禁毒的决定》，在其第四条首次将洗钱活动规定为犯罪。1997年修订的《刑法》第191条，又明确增设了洗钱罪。2000年3月，国务院颁布了《个人存款账户变名制规定》．从根本上否定了利用匿名账户进行洗钱的合法性。2003年1月3日，中国人民银行制定颁布了主要针对金融系统反冼钱工作的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇交易报告管理办法》等三部规章（以下简称“一个规定、两个办法”），从而初步构建了一个以反洗钱刑事法律为基点，以金融机构反洗钱法规为重心，其他法律法规相配套的反洗钱法律体系。     

我国经济犯罪的收益追缴制度

我国对犯罪收益的追缴主要规定于《刑法》第64条:"犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收.     

《刑法》中金融犯罪构成的特征

修定后的《中华人民共和国刑法》,用两节３３条专门对破坏金融秩序罪和金融诈骗罪作了规定。虽然新《刑法》对各类金融犯罪分别有不同的规定,但作为同一类犯罪,它们仍具有以下共同的犯罪构成特征。一、犯罪主体。新《刑法》规定了法人和自然人两种金融犯罪主体。法人主...     

谁是诈骗案过错一方?

<正> 漏洞出现在哪里? 今年2月初,又一家著名银行出事了,一个名叫鲁斯纳克的外汇交易员因长期交易失误及造假等原因,使联合爱尔兰银行损失7.5亿美元。这一事件使银行当局备感意外,不知道问题出在哪里?是错在用人不当上还是银行内部管理机制上?但其中不论那种判断,当局都必须承担责任作深刻反省。联合爱尔兰银行完全第一分行行政总裁基廷倾向于认为制度缺陷是重要的,不愿意承认交易员思想品质出了问题,事件被揭露之后,他仍说:鲁斯纳克是个“可信赖的执行者”,“显然监控     

网络经济下信息欺诈现象的经济学分析

信息欺诈问题是制约网络经济发展的重要瓶颈,网络经营者向消费者传递虚假信息导致消费者受到损失是亟待解决的问题.应从经济学的角度通过静态博弈模型对网络经济中信息传递的真伪选择进行分析,并对如何减少虚假信息的发布提出解决对策.     

上市公司股权结构与财务报告舞弊关系分析

经理人员对上市公司的内部控制已不能完全解释上市公司的财务报告舞弊问题，大股东控制了上市公司，通过对上市公司的利益侵占获取私人收益，财务报告舞弊是隐瞒大股东行为的手段。本文以截至到2005年受到证监会处罚的上市公司为样本，分析了股权结构与财务报告舞弊的相关性，从股权制衡与培育大股东诚信义务方面提出了治理大股东行为的建议。     

Comparisons of the structure and infrastructure of Chinese and Indian Science and Technology

A comparison was made of the research output literatures of India and China. Both bibliometric and computational linguistics approaches were used in the comparison. China has rapidly outpaced India in both volume and citation performance of publications. China's rapid publication growth rate over the past two decades is continuing, while India's is re-starting after a relatively dormant period of almost two decades.     

投融资一体化、产权性质与投融资效率

本文以投融资一体化为视角,在投融资效率的分析框架下,以我国上市公司2007²011年的年度数据为样本,探讨投融资效率对公司发展的影响,研究发现:投融资效率对企业发展影响显著且具有两面性,一方面投融资一体化有利于缓解因资金短缺引起的投资不足,但另一方面,现金流的增加亦可能加剧公司过度投资。进一步按产权性质分组检验表明:投融资一体化可能会显著加剧国有企业过度投资,但对民营企业过度投资无显著影响。     

通货紧缩及需求、供给的双重管理

本文从需求与供给两方面分析了我国通货紧缩的形成原因,认为实施需求、供给的双重管理是治理通货紧缩、实现经济的持续、稳定与协调发展的关键。     

企业所有权结构与组织管理创新——对中国企业的理论与实证分析

通过对中国600余家企业的实证分析,研究了经营者因素对企业所有权结构和企业组织管理创新的关系的影响。发现:经营者工作态度和工作能力对企业组织管理创新有积极作用,而不同所有者的所有权影响经营者的工作态度以及经营者的能力;因此,所有权结构不仅可以直接影响企业组织管理创新,还可以通过经营者因素而对企业组织管理创新有间接作用。     

中美国家当代科技发展战略比较与分析

美国作为当今世界上唯一的科技超级大国,研究其科技发展战略对于我们中国的科技发展有其积极重要意义,中国在科技发展方面应走自己的路,应注重于自身的发展,认真处理与美国及其他科技发达国家竞争与合作,将文化繁荣与科技发展相结合,致力于中国公众物质丰富与精神充盈的双重丰收。     

资源环境约束与资源型经济发展

本文运用外生增长的新古典模型来分析资源环境瓶颈导致资源型经济增长停滞的作用机制,并通过模型的进一步扩展,分析突破资源环境瓶颈,促进资源环境约束下资源型经济增长的有效途径.通过分析认为,在一定的技术条件下,自然资源和环境资源的不断消耗将会使资源型经济的发展陷入停滞.对于资源型经济地区来说,克服资源环境瓶颈对经济发展的制约,主要有两种有效途径:一是促进地区内资源型产业中闲置的资本和劳动向资源环境依赖程度较低的产业转移,以利用闲置的资本和劳动;二是实现资源节约型和环境保护型的技术进步,以提高资源的利用效率和环境的承栽力.     

The Performance of Public and Private Enterprise under Conditions of Active and Passive Ownership and Competition and Monopoly

Privatisation is driven by the belief that public ownership is cost inefficient, in particular under monopoly. However, some theoretical and empirical studies have questioned whether privatisation will necessarily lead to efficiency gains. This paper focuses on the impact of ownership when owners can be either active or passive. Active owners decide on output, whereas passive owners delegate this decision to a risk-averse manager. It turns out that managerial slack as reflected in the marginal costs will actually be the same or higher in a private monopoly than under public ownership. The impact of entry is theoretically ambiguous, but an increased number of firms in an oligopoly may lead to lower efficiency.