美国社区银行面临的考验及对我国的启示

一、美国社区银行的现状分析 （一）美国社区银行的现状。美国现有将近8000家社区银行，资产从几百万美元到几亿美元不等，社区银行数量占美国全部银行数量的97％左右，其中94％左右的社区银行的资产额少于10亿美元。次贷危机给社区银行带来了沉重的打击，而政府挽救“大而不能倒”金融机构的行为也给社区银行带来较大的影响。     

网络银行带来的新风险及监管建议

有专家预言，21世纪的银行将是建立在计算机通信技术基础上的网络银行。网络银行正在成为金融机构拓宽服务领域、实现业务增长、调整经营战略、促进金融发展的重要手段。但与此同时，网络银行的发展也给银行业的监管和风险防范提出了更大的挑战。     

关注银行代理保险业务

近年来，我国的银行业金融机构广泛开展了银行代理保险业务。目前，这项业务也逐渐成为县级中小金融机构的一项重点中问业务，虽然其有利于其扩大经营范围、提高经营收入、增强自身竞争实力，但在具体办理过程中，由于受诸多因素的影响，经营代理保险业务也给金融机构带来了新的风险，这值得我们高度关注。     

“保增长”政策对农村中小金融机构的影响

为有效应对国际金融危机的冲击，保持经济平稳较快发展，国家确定了“扩内需、调结构、保增长”的宏观战略。作为与经济实体接触最近、最紧，感受货币政策最直接、最敏感的农村中小金融机构，“保增长”政策一方面给农村中小金融机构业务经营带来了新的契机，另一方面也给风险管控带来了全新的压力。     

以房养老

所谓以房养老，是一种产权换现金的模式，即为反向住房抵押贷款。拥有房屋产权的老年人，把房屋产权抵押给银行、保险公司等金融机构，由相应的金融机构综合评估借款人的年龄、预计寿命、健康状况、房屋的现在价值及未来的增值折旧等因素后，将房屋的价值比整为零，一次性或每月或每年支付给房主一笔固定的钱，一直到房主去世为止。在整个抵押期间，房主将继续享有房屋的居住权，并负责维修。当房主去世后，相应地，金融机构将获得房屋的产权，并对房屋进行处置，可以销售、出租或拍卖，所得用来偿还贷款的本息，金融机构同时享有房屋的升值部分。     

银监会发出通知：在农村合作金融机构系统内组织开展对受灾农村合作金融机构对口支援活动

四川省汶川县特大地震给灾区银行业金融机构造成了重大损失，其中农村合作金融机构伤亡人员最多，财产损失最大，受灾范围最广，业务受损最重，一些衣信杜遭受了毁灭性打击。据不完全统计，截至6月4日，仅四川省农村合作金融机构就有18名员工死亡，46名员工失踪，105名员工受伤，2962个网点受灾，造成42亿元的财产损失。     

普惠制农村金融体系需要财政支持

在我国构建普惠制农村金融体系的过程中，一个比较突出的问题，就是在一些经济欠发达地区的乡镇，存在金融服务的空白点。交通不便、存在安全运营隐患、金融资源缺乏，使得金融机构在这些地区设立服务网点的意愿不强。乡镇缺乏基本的金融服务给农民生活带来不便，对改变农村经济落后的面貌更是十分不利。     

从国际金融业并购看加入WTO以后中国金融业的发展

90年代以来的国际金融业并购浪潮给国际金融业带来三大变化：专业化金融机构与多元化金融机构并存，且后者日益重要；各类金融机构普遍加强金融信息技术投资和发展电子（网络）银行；实现混业经营国家的金融监管体制由分业监管向混业监管转变。     

论国有企业负债经营

负债经营并非一本万利，使用得当，会给企业带来利益，如果使用不当，管理不善，也会给企业带来不利影响，导致企业破产，并且给金融机构及国家带来危害。1．过度负债经营会给企业生产经营、资本循环和进一步改革都带来一系列困难。如果资金投入不能回收，到期债务不能偿还，影响企业信誉，甚至导致企业破产。·2．企业负债不能如期偿还，也给债权人带来危害。我国的金融机构一头联接储户，另一头联接企业，由于银行对储户的汇兑是钢性的，而国有企业归还银行欠款却是弹性的，这必然使作为金融中介的商业银行陷入困境和高风险之中。3．对国…     

农信社执行新会计准则面临的困难与建议

从2009年起，农村合作金融机构将全面执行新会计准则。新会计准则将给农村合作金融机构在会计核算方法，会计科目体系及核心账务系统等方面带来一系列的变化。如何运用新的会计政策，全面提升财务和风险管理水平，这是我们应该关注的重点。     

在创新中实现内审的价值

当前我国农村中小金融机构正处在一个转型发展的关键时期,一方面,宏观经济环境的复杂性给农村中小金融机构的稳健发展带来一系列挑战,另一方面,农村中小金融机构自身的体制机制仍然处于完善阶段。在此背景下,如何更好地发挥内部审计在公司治理、内部控制和风险管理中的作用,逐步实现内部审计的价值增值,成为农村中小金融机构顺利实现转型发展的重要推动力量。传统的内部审计已难以适应形势发展的需要,内部审计的转型升级已经成为摆在农村中小金融机构内审部门和内审人员面前的一项重要任务。     

美国金融危机对我国金融监管的启示——透过金融危机反观农村合作金融机构监管

由美国次贷危机引发的金融风暴正向全球蔓延，国际金融市场经受着严峻考验。造成此次金融危机的原因是多方面的，其中最重要的一环是因为美国的金融监管处于严重缺位的状态。 反思美国金融监管体系的不足，找出一条促进我国金融机构健康发展的道路，是我国监管机构当前的重要任务。     

美国金融危机的警示：建立风险管理长效机制须树立七大理念

由美国次贷危机引发的金融危机像海啸一样席卷全球金融市场。近期,一系列事件预示金融危机已愈演愈烈,且已冲击到各国的金融业及实体经济。无论是雷曼兄弟的破产还是美国其他大型金融机构相继遭遇危机,尽管其中翻船的原因多种多样,但有一点是相同的,那就是它们的风险防范管理出了漏洞。美国金融危机警示我国金融机构特别是农村合作金融机构：建立风险管理长效机制,必须树立七大理念,方能走出一条规范、稳健、持续的发展之路。     

保持农村中小金融机构持续稳定和健康发展——银监会提出农村中小金融机构监管工作的总体思路

自2003年深化农村信用社改革以来，全国农村中小金融机构在支持“三农”发展的同时，自身综合素质有了很大提高，在监管、改革和发展方面均取得突出成绩。但是当前，面对严峻的国际国内经济金融形势，全国农村中小金融机构如何应对变局，农村中小金融机构监管工作如何有效开展成为一个瞩目话题。为此，银监会提出了《当前农村中小金融机构监管工作意见》（以下简称《意见》）。     

重庆：农地农房林权可抵押融资

本刊讯近日,重庆市确定在全市推广农村土地承包经营权、农房、林权抵押融资。此次活动需要政府在金融机构和农村间搭建一个金融平台,通过金融创新,让金融机构的资金安全地投放到农村。首先是颁发给农民相应的确权证。目前林权确权颁证工作已经完成,承包地经营权、农房确权将在2011年底前基本完成。     

农村合作金融机构应谨防贷款转让业务的风险

贷款转让是贷款的原债权人将已经发放但．未到期的贷款有偿转让给其他银行业金融机构的经济行为。针对辖内农村合作金融机构2008年以来此项业务交易量快速增长的现状，江苏扬州银监分局对此进行了专项调查，显示其潜在风险不容忽视，应采取相应的监管对策。     

直面灾难：方显信合精神——甘肃省农村信用联社抗震救灾纪实

汶川5.12大地震，波及到了甘肃省陇南地区，给银行业金融机构特别是农村信用社造成了重大损失。距地震发生已经过去一个多月，农信社灾后自救和支援地方重建的工作开展得如何呢？6月16日，记者跟随甘肃省联社主任王礼平带领的灾后重建调研组，一同前往甘肃受灾地区陇南采访。     

推进服务网络建设路径探讨

当前，日渐趋暖的经济环境给银行业的发展提供了新的土壤，与此同时，产品雷同，程序相仿，创新空间逐渐缩小，形形色色的银行在汹涌的金融浪潮中共同蚕食着有限的经济空间。作为本土金融机构，农信社（农合行、农商行）要在其他商业银行“大举入侵”的大环境下赢得客户、稳固客户，培育一大批忠诚客户，推进服务网络建设成为一个关键环节。     

微贷商业化路考--微贷商业化可持续的探索之路

“十二五”开局之年，更多信贷资金投向“三农”和实体经济的政策要求，一方面为银行业金融机构开拓农村金融市场创造了良好的政策环境，另一方面，由于许多机构没有给微小企业和“三农”放贷的经验，对他们也提出了一个新的挑战。为此，我们推出微小企业贷款商业化探索的专题报道，以为读者借鉴。     

我国住房反向抵押贷款前景分析

住房反向抵押贷款就是指已经拥有房屋产权的老年人将房屋产权抵押给银行、保险公司等金融机构，相应的金融机构对借款人的年龄、预计寿命、房屋的现值、未来的增值、折损情况及借款人去世时房产的价值进行综合评估后，按其房屋的评估价值减去预期折损和预支利息，并按人的平均寿命计算，将其房屋的价值化整为零，分摊到预期寿命年限中去.