对构建内控合规文化的思考

合规文化建设是银行业金融机构实施风险为本管理的重要载体．是风险内控管理的重要手段。目前我国商业银行仍然存在着内控制度建设相对滞后、执行不力、监督缺乏效力等问题。因此,加强内控合规文化建设是当前商业银行规范操作行为、遏制违纪违规问题、防范案件发生、加强合规管理、全面防范风险、提升经营管理水平的需要。     

健全商业银行基层营业机构内控管理模式初探

本文对我国商业银行基层营业机构的内控机制和内控管理模式进行了探讨研究。分析了商业银行营业机构内部控制与管理中存在的问题，指出要通过培育商业银行内控文化，建立分层控制的制度，引入科技手段，提高制度执行力，加强风险管理基础平台建设等手段来达到健全完善商业银行营业机构_内控管理模式，控制风险的目的。     

对商业银行反洗钱内控制度建设的思考

《反洗钱法》和新《金融机构反洗钱规定》的出台,开始要求商业银行等金融机构必须"建立健全反洗钱内部控制制度"。我们知道,金融机构内控制度的建设和执行是非常复杂的系统工程,现在还要同反洗钱职责     

中小城市商业银行信贷风险管理应对策略——以保定市银行业金融机构为例

近年来,随着我国经济持续稳步发展,我国金融市场发展速度不断加快.银行业金融机构从机构设置、从业人员到经营范围、服务对象都有了很大改观,而信贷业务依然是商业银行的主要利润来源,信贷风险也是商业银行面临的主要风险.随着银行业金融机构的持续快速发展,对金融机构信贷风险管理提出了严峻的挑战,如何提高信贷风险管理能力是商业银行面临的重要课题.本文分析了中小城市商业银行面临的信贷风险及加强信贷风险管理的必要性,并从信贷文化建设、内控制度建设、风险等级评定、信贷风险监测与监督等方面提出了信贷风险管理的应对策略.     

对基层商业银行内控制度建设的思考

近年来，我国基层商业银行违规案件时有发生，一个非常重要的原因就是单位内部控制制度不健全，因此，对目前基层商业银行内控制度建设方面的薄弱环节，应有针对性地加以改革和完善，使之更加适应未来金融业务发展的需要。     

构建有效的银行内控系统

建立健全有效的内部控制制度是提高商业银行核心竞争力的关键手段。文章结合我国金融机构内控中存在的主要问题,提出了相关的政策建议,并指出ISO9000是加强内控的有效途径。     

我国商业银行基层机构内部控制机制建设的思考

随着我国商业银行扩张的加剧,商业银行基层机构的建设如火如荼,基层机构风险防范变得十分突出,如何在商业银行的基层机构建立行之有效的内部控制机制成为当前的一个热门话题。本文从宏观监管要求和微观实际情况对比分析了商业银行基层机构内部控制存在的问题,结合相关的内控理论,提出了商业银行基层机构内控机制建设的建议,供有关部门参考。     

建立和完善商业银行内控制度的对策

防范和化解金融风险是金融工作的重中之重,而建立科学完善的金融机构内部控制制度,构筑防范金融风险的第一道坚强防线,是商业银行在当前形势下必须解决好的一个重要课题。目前,商业银行体制在产权关系、组织结构和管理制度三个层次中存在的问题制约着内控制度的建立和完善。要改变这一现状,就必须根据商业银行体制中目前存在的问题,有针对性地解决商业银行在内控制度建设方面的薄弱环节,这样才能有效地促进内控制度的发展和完善。（一）产权制度是建立现代商业银行内控制度的制度保障产权制度的改革是要明确委托代理关系,按照股份制…     

加强基层商业银行内控制度的建设

加强基层商业银行内控制度的建设□滕文才内部控制是商业银行的一种自律制度,是为完成既定的工作目标和防范风险对内部各职能部门及其工作人员所从事的业务活动进行制度管理、风险控制和相互制约的总称。基层商业银行金融风险的产生,除外部原因外,从银行内因来看,主要...     

当前基层农行会计内控建设存在的问题及对策

一、当前基层农行会计内控建设存在的问题完善的内控机制是商业银行防范经营风险的第一道关口,是保证商业银行稳定、健康发展的前提条件,而强化会计内控管理,是商业银行防范经营风险的有效途径。据笔者调查了解,当前基层农行会计内控建设仍然存在不少缺陷和不足,这些缺陷和不足     

国有商业银行内控制度研究

为更好地适应市场经济体制和金融体制的改革,加快商业化进程,建立和完善现代金融企业制度,同时为适应对全球经济一体化带来的挑战,防范金融风险,提升市场竞争力,我国商业银行必须强化内控体系建设,增强自控能力,以求更大的发展。本文拟从我国国有商业银行内控制度建设的现状、基本内容和运行机制等几方面来进行探讨。一、我国商业银行内控制度建设的现状我国商业银行的内控制度是伴随着商业银行建立、发展和改革的过程而逐步出现、形成的。近些年来,国有商业银行的规模越来越大,内部结构越来越复杂,银行不良资产不断增加并产生巨大损失,银行…     

基层金融机构内控机制方面存在的问题及对策

近些年来，伴随金融体制改革的深化，在各级行、社领导的重视下，基层金融机构内控制度建设迈出了可喜的步伐，对化解风险，预防案件，确保依法合规经营发挥了积极作用，但总体上看，与金融业务发展的要求相比，基层金融机构在内控机制方面仍存在不少问题，下面，根据我区的工作实际，就基层金融机构内控机制方面存在的问题，成因及对策谈一些看法。     

关于商业银行基层网点内部控制存在的问题及建议

一、商业银行基层网点内部控制存在的主要问题 （一）内控制度建设方面存在的问题     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

我国金融机构众多,其中商业银行与国民关系最为密切、最为直接。随着经济的发展和市场需求的不断增加,近年来各商业银行纷纷抢滩设点,规模不断扩张。然而机构规模的庞大,内控机制的不健全造成了国内商业银行违法违纪的不良事件频频出现,商业银行的一些特大违规事件不仅给其自身造成了巨大的经济损失,更影响到了商业银行在国民心中的形象和国民对整个经济的信心,研究商业银行内控机制的缺陷、改进其不足有现实的必要性。本文旨在从银行对内部控制的认识、内控制度的建设两个方面剖析商业银行在内部控制方面存在问题并提出相关对策建议。     

浅谈培育和弘扬内控文化

内控文化是商业银行企业文化的重要组成部分,是商业银行内控体系的基石,对内部控制体系建设有着较强的支撑作用。通过培育和弘扬内控文化,筑牢内控建设的基础,保证内部控制各项目标的实现,这既是商业银行内控体系建设的内在要求,也是商业银行内控体系建设的必由之路。但是,在以往的实际工作中,人们往往关注、偏重的是制度建设和制度执行情况的监督检查,不同程度地忽略了内控环境的建设,尤其是忽略了内控文化的培育和弘扬。     

构筑商业银行内控机制探讨

本文通过分析我国商业银行内控建设尚存的若干问题,提出了我国商业银行加强内控机制建设的途径与方法:一是建立民主与科学决策制度,强化约束机制。二是建立现代金融企业制度。三是完善法规、健全体制,建立硬约束环境。四是强化稽核职能,发挥专业控制作用。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

商业银行是我国金融市场的重要组成部分,在促进国民经济发展中起到不可或缺的作用,也取得非常巨大的经济成就。但是,目前我国商业银行在内部控制机制建设上还存在一些明显的不足之处,如人员内控意识差,内控制度不完善,监督机制存在漏洞等。本文针对上述问题,提出如何完善我国商业银行内控机制建设的对策,以进一步积极发挥商业银行的作用。     

关于督促商业银行加强内控制度建设的建议

1.人民银行应制定对商业银行内部控制制度检查的行之有效的操作规程及指标体系.1997年人民银行制定了<加强金融机构内部控制的指导原则>,对督导金融机构加强内控制度建设,防范金融风险,安全稳健运行起到了积极作用.     

商业银行的会计内部控制和风险防范研究

在瞬息万变的社会发展趋势下,我国金融市场下的业务项目日趋多元化。即便是当前金融市场体系较为成熟的先进西方国家中,内部控制也仍然属于一项与财政、经济息息相关的热议话题。目前,国内金融机构关于会计内控体系建设并非有多么健全与完善,还依然需要向国外一些发达国家金融组织机构予以借鉴经验和学习。基于此,文章阐述内容视角主要与我国商业银行会计内控及风险防范有关,以期望通过笔者对商业银行金融机构会计内控建设有关问题的粗浅性阐述,对相关业界同仁提供一定微末帮助。     

基层银行内控制度遵从性“人治”现象析解

内控制度是在银行内部各部门或人员间各项经营管理和业务处理中 ,所制定的一整套相互联系、相互制约、相互促进、相互协调的制度、方法和措施的集合。内控制度在经营管理和各项业务操作中执行的遵从性如何 ,将直接影响商业银行内控防御体系的有效性 ,并直接威胁到商业银行的安全、稳健经营与高效运行。笔者就当前商业银行基层行内控制度执行遵从性问题作一探讨。一、内控制度遵从性“人治”现象(一 )以长官意志为转移的内控制度不遵从定势。1 经营计划、决策的制订缺乏延续性和稳定性。一些基层行的领导既不制定明确、成文的经营计划和决策…