“借新还旧”的法律风险防范

“借新还旧”，即以新贷款偿还旧贷款，一般是指借款人向银行用新贷到的款项偿还已经到期的贷款。“借新还旧”的合同订立往往是借款人的流动资金不足，如果无法按期还贷，将面临每月万分之四的罚息，这就会加重企业的债务负担，这时借款人向银行提出借款申请；对银行而言，通过“借新还旧”，     

浅述当前消费信贷的现实风险及防范对策

随着消费信贷的蓬勃兴起，其风险已开始暴露，需要我们引起警惕和重视，笔了解到，当前消费信贷主要出现了以下三种实验风险，一是借款人的信用和支付风险，由于借款人缺信用观念而发生贷款逾期，尤其在雠房贷款中因某些期房质量等问题导致借款人不愿如期还款的情况比较突出，另在众多消费信贷的借款人中存在着一定的收入变数，有的因单位效益差收入减少，有的发生致残，死亡等因素失去了支付能力，造成银行本息无归，一些离婚下岗贷款到期不还的现象也较出，二是欺诈和公证不实风险，目前，有的银行已发现一些人因债务缠身而申请银行“按揭”贷款，然后用银行代款去偿债，这部分的银行“按揭”贷款到期往往无力归还，还有一些企业法人因不够次格借款无法取得银行正常贷款，这部分的“按揭”贷款一旦遇上企业经营亏损或职工跳槽，风险也难以避免，另外，在一些“按揭”贷款中，出现了一些公证不帝等假按揭贷款现象，一旦发生诉讼，银行可能败诉，即使胜诉也不一定能追回贷款，三是抵押和法律风险，目前有关住房贷款的抵押登记制度不宵够规范，多头抵押，假证抵押现象时有发生，即使是真帝抵押也由于我国的拍卖市场还不发达，一些抵押物很难变现，另外，由于现阶段我国的拍卖市场还不发展，一些抵押物很难变现，另外，由于现阶段我国尚无消费贷专项法律，法规，现有《担法法》，《票据法》等金融法规主要是针对生产性贷款制定的，对消费信贷并不适用，因此，也已显露出不少风险。     

浅析“借新还旧”贷款风险防范

“借新还旧”贷款,是指银行贷款到期后企业不能按时以货币资金形式归还,又重新向银行借新的贷款用于归还部分或全部原来的贷款的行为。该类贷款的合法性已得到最高人民法院《担保法司法解释》的确认。因为“借新还旧”贷款的存在有其客观的原因,一是因为多数国有企业在计划经济时期所积累的自有资金相当有限,企业用于维持周转的大部分资金要靠银行贷款解决。所以,企业即使在完成一个经营周期以后,仍然需要资金的及时投入,这必然造成银行流动资金贷款到期后的继续占用。     

借新还旧贷款之我见

“借新还旧”是指企业贷款到期后不能按时以现金收回，银行又重新对原企业发放贷款用于归还部分或全部原贷款的行为。借新还旧作为一种特定的贷款用途，在日常工作中经常运用。借新还旧贷款的积极作用在于克服贷款诉讼时效的法律限制，进一步明确贷款的债权债务关系(第一还款来源)，     

会计稳健性、贷款抵押与银企所有权模式

会计稳健性和抵押是缓解债务契约中代理问题的替代机制,本文探讨了银行和企业的国有属性对二者替代关系的影响。研究表明,银行与企业的国有权属性减弱了债务契约中抵押条款与会计稳健性之间的替代关系,即抵押品与会计稳健性在缓解债务契约中代理问题方面的替代效应在国有企业中相对较弱,二者的替代效应会随企业向国有银行贷款比重的增加而减弱。这一结果给我们的启示是,非国有企业在向银行贷款时,可以通过提高财务报表的稳健性来降低银行对其抵押品的要求。     

小额质押贷款的问题与改进设想

小额质押贷款是借款人以未到期的本、外币定期储蓄存单或凭证式国债等权利凭证 ,移交银行而取得人民币贷款 ,到期归还贷款本息的存贷结合业务。对银行来说 ,是一种风险度几乎趋近于零的最佳的一种贷款方式 ;对储户来说 ,可以避免因资金周转困难 ,凭证即将到期而急于提前支取造成的利息损失。农业银行这一信贷品牌的推出 ,受到了广大储户的关注。但是在实际工作中 ,前来办理此项信贷业务的人并不多。除了一些客观因素以外 ,还是主观因素造成的。也就是说 ,小额质押贷款业务在办理过程中本身就存在着手续繁琐等多方面的局限性 ,因此 ,在当今金…     

银行承竞汇票业务收费制度探讨

商业汇票是由工商企业（除银行外的法人及其他组织）签发的、用于相互间债权债务结算的一种工具，也是债权人对债务人提供商业信用的一种手段。按照承诺付款者（即承兑人）是否为银行，商业汇票 发为两种形式--银行承竞汇票和商业承兑汇票。承竞人在承竞人商业汇票后，就成了第一债务人，承担了到期付款的义务。就银行承竞汇票而言，无论出票人（承兑申请人）是否将资金划付给银行，在汇票到期时银行都必须无条件足额付款，这一要求比银行保函和信用证更为严格。从本质上讲，银行的承竞是贷款的替代产品，银行承竞商业汇票相当于发放短期流动资金贷款，因为提供的也是银行信用，银行承担的风险也相同，其区别只是形式上。贷款是当时付出资金，其风险在于已经付出的资金是否能够到期收回；而承兑是当时并不付出资金，但在将来汇票到期时必须无条件付出资金，其风险在于如果垫款，垫款是否收得回来。可见，贷款和承兑，具有同样的不确定性，风险程度是一样的，占用的信用额度也是同等的。《巴塞尔协议》在计算资本充足率时，表外资产要分别按0％、0－10％、20％、50％、100％等不同的“信用换算系数”换算成表内相应的资产，承兑的换算系数为100％，也就是说，对承兑是视同贷款要求的。     

南汇县农业银行试办“农村建房储蓄”

上海市南汇县农业银行从1980年1月起,在该县老港公社试办了“农村建房储蓄”。这种储蓄分定期二、三、四、五年四种,由储户预约期限和金额。存款到期后,建房所需资金的不足部分,银行可按储户存款的期限和金额适当发放贷款,一般存款二年的按存款金额20％给予贷款,三年期的按30％贷款,其余     

浅议贷款“借新还旧”及其控制

贷款“借新还旧”，或称“转贷”，指银行贷款到期后，借款人不能偿还贷款，银行通过发放一笔新的款使原有贷款得以归还。这种做法在我国银行的信贷操作中相当普遍。这是否是规范的信贷行为，银行能否这样做，商业银行和银行监管机构内部均有不同看法。     

谈财政付息贷款的弊病

所谓财政付息贷款,是指借款单位负责还本金,利息由财政部门负担的那部分农业贷款。几年来,兴安县银行、信用社为支持社队发展柑桔生产,发放贷款共810万元,其中财政付息的达155万元,占19.1％。发放这种贷款,其出发点是扶植生产,减轻农民的利息负担,但其结果,贷款无息,还款没期,经济效果不佳。这种贷款,弊病多端。其一,贷款收不回来,影响资金周转。由于贷款利息有财政负担,借款单位到期不还,长期拖欠,不会影响自己的经济收入,因此还款积极性不高,有的还认为“既然贷款连利息都不要了,贷款以后定会豁免”,产生赖债、废债思想,多年不还本金。而且,银行可年年     

"现金离柜,概不负责"引发争议

在银行储蓄柜台上,人们常见写着“现金离柜,概不负责”的牌牌。每当银行少给储户钱时,这便是一种“严律”;而在多给了储户钱时,这牌牌就失去了效力,银行还会以储户“不当得利”要回钱款。一段时间以来,有关银行与储户之间因“现金离柜,概不负责”惹发的争议不断见诸报端。这不仅反映出银行的“霸王”心态,同时也折射出法律的某种缺失。     

强化还款来源信息管理

在现行的信贷管理运作过程中,除了按正常的顺序发放贷款、建立档案、跟踪检查外,忽略了企业还贷时款项的来源信息。在平时的操作中时有这样的情况发生,企业贷款到期了,但是账上资金不足,企业没有办法解决,而作为上级信贷部门对逾期贷款很重视,于是贷款行就介入其中,出现了“借新还旧”现象。这样一举两得,银行不必再为贷款的逾期而担忧,随着企业在缓冲期内重新焕发活力,银行可以收取新的贷款本息;企业也不用再急着支付到期债务,可以在新贷款的期限内轻装上阵,企业得到了     

关于债转股的若干思考

由于历史和其他的一些原因，我国的国有企业普遍存在负债率偏高的现象。沉重的债务负担使许多国有企业经营业绩不佳，无法偿还到期债务。与企业无法偿还到期债务相对应，银行存在着大量的不良债权资产，这给商业银行的经营带来了极大的风险。鉴于我国《商业银行法》中关于中国境内的商业银行不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自不动产的明确规定，国家采取了成立资产管理公司（AMC）作为中介机构实施“债转股”的办法。从1999年4月起，在北京曾先后成立了信达、华融、长城、东方四家AMC，分别负责收购并经营国有四大商业银行剥离的不良资产，“债转股”在全国范围内全面展开。本文拟就“债转股”过程中出现的若干问题展开探讨并力求找出合理的解决办法。     

部分借新还旧贷款潜在的风险及建议

由于个别金融机构对贷款借新还旧管理偏松．没有完全按照有关借新还旧要求，不注重企业的实际经营状况和贷款偿还可能性，往往只根据企业抵押手续完备、不欠利息等情况，对到期未还的贷款办理借新还旧手续；有的甚至为了完成不良贷款抓降任务，对根本不具备借新还旧条件的、没有有效抵押、长期陈欠利息的承贷户，仍然硬性进行换据，使部分借新还旧贷款成了风险贷款的“代名词”，造成信贷风险的不断加剧。     

经济转轨过程中国有企业的融资结构和融资偏好

在传统体制下，我国企业融资基本上依赖于财政拨款和银行的指令性、政策性贷款，融资成本很低甚至于负利率，形成了国有企业长期以来比较单一的融资结构和信贷软约束。国有企业所面临的“软预算约束”使得它们偏好于债权融资和股权融资。融资体系不是一个单纯解决企业融资渠道的问题，而是一个与公司治理结构密切相关的系统构建。     

优质服务的误区

前不久,笔者到某银行基层营业网点检查工作,看到这样几种现象:储户取款时只报个金额,存款时只需把钱往柜台上一递,报个钱数,根本就不用填写存取款凭条,业务员就立马与之办理;储户填写的户名有误,或金额涂改严重,业务员也不要求储户重新填写;更有甚者,储户只要面熟,挂失也无须核保,无身份证者还代储户编造身份证号码;等等.当笔者究其原因时,业务人员几乎千篇一律地说,时下银行竞争激烈,都在讲究优质服务,对储户要求过多会为难储户,会吓跑储户.     

我国中小民营企业融资难的原因和对策

一、我国中小企业融资难的原因剖析 1．银行的授信歧视限制了民营经济的贷款。一是所有制歧视。国有银行与民营经济存在所有制“不兼容”问题．影响银行授信。另外，即使国有银行出于扶植和帮助目的给非国有经济主体放款，一旦贷款发生问题，有关负责人就无法逃脱干系，不是因为姓“资”姓“社”的“政治问题”．而是可能被怀疑收取了对方的贿赂。而贷款给国有企业，尤其是国有大型企业，     

规范银行贷款借新还旧业务，全面提升银行信贷资产质量

一．借旧还新业务存在的问题和现状 贷款借新还旧是指贷款到期后，银行向借款人发放不超过原贷款本金数额的新贷款用于归还旧贷款本金的业务。当前这种业务方式在各银行普遍存在。借新还旧对营销优质客户，降低不良贷款风险起到了积极的作用。但同时也应看到贷款借新还旧只是一种临时性、补充性的信贷管理措施。借新还旧使贷款到期现金收回率降低。大量贷款包括部分新增贷款到期后，采用借新还旧维持期限上的正常状态。贷款到期不收回，采用新贷款回收老贷款方式，无实际的现金回收过程，违背了信贷资金的运行规律。掩盖和积累了信贷风险。借新还旧不利于信贷结构调整，使部分贷款丧失了风险处置的有利时机。     

加强内控管理 防范道德风险

商业银行在经营货币资金的过程中,与储户(社会公众和企业)、贷款户(个人和企业)以及它的上级管理部门之间形成了一连串的资金使用上的委托代理关系,银行道德风险主要表现在以下几个方面:一是损害储户利益的行为,如存款过程中拒绝接收零币、残破币,低于或变相低于国家规定利率向储户支付利息;二是损害贷款户利益的     

加强现金流量预测促使企业良性运转

在市场竞争中企业经营不善，到了“资不抵债”的地步，当然是面临破产了。另外，如果企业出现‘现金流量不足”的危机，同样也会导致破产。企业“现金流量不足”是一点一点地逐步影响企业的，起初只是影响企业的正常经营，情况继续恶化，到了无法用现金偿还到期的债势，企业也就面临破产的危机。为了避免企业陷人这种尴尬境地，除了加强经营上的措施外，拓前对财务收支现金流量的预测，也是一种效好的办法。通过对下银财务收支现金流量的匝测，可以在事前提出加强措施，对资全作好调度，过免到期还不出贷款的事件发生。目前对逾期不还贷政的…