出口信用证融资风险及其防范措施

信用证项下的融资业务是商业银行一项传统业务，因其申请手续简单、操作简便，深受广大客户的欢迎。同时该业务利交丰厚，风险相对较小，周围期短，因此，银行都把贸易融资放在重要地位，特别是外资银行，一般以贸易融资作为其首要业务，贸易结算业务从而成为各家银行竞争的主要焦点。信用证融资业务进口信用证融资和出口信用证融资两大部分，本文拟就出口信用证融资业务存在的风险及其防范进行探讨。     

控制物权 防范信用证融资风险

国际银行界将有货物自行清偿的信用证业务看作一种低风险的资产业务，巴塞尔协议将其风险度定为20％，关键在于国际上银行能够控制信用证项下货物的物权。而国内银行贸易融资实践已经存在并且还在延续着一个沉痛的教训，就是进口信用证业务不能通过贸易中的货物进行自行清偿，贸易真实性存在问题。贸易企业将进口货物销售款挪用于房地产、证券、期货市场或长期填补流动资金缺口，银行没有控制货物的物仪，没有跟踪货物的销售，更没有监督货款的回笼，造成被迫垫付进口信用证款项。     

警惕信用证业务“陷阱”

要有效防范信用证项下的各种"陷阱",信用证项下的银行就需要改变观念、加强合作,并在遵守国际惯例的同时表现出一定的灵活性。信用证的主要功能应该是更好地促成贸易项下的买卖双方达成交易,顺利结算,通过银行信用的介入,使卖方的收款更有保障;通过对货物单据的具体要求,使买方能够得到自己想要的货物。特别是在国际贸易中,由于买卖双方对彼此了解不够,更需要通过信用证为贸易的     

控制物权防范信用证融资风险——由仓单质押业务所想到的

国际银行界将有货物自行清偿的信用证业务看作一种低风险的资产业务,巴塞尔协议将其风险度定为20%,关键在于国际上银行能够控制信用证项下货物的物权。而国内银行贸易融资实践已经存在并且还在延续着一个沉痛的教训,就是进口信用证业务不能通过贸易中的货物进行自行清偿,贸易真     

出口装船前短期融资方式——打包贷款

打包贷款（PACKING LOAN）是指出口商采用信用证结算方式出口货物时，将以其为受益人的正本信用证作为还款保障，向银行申请发放的用于采购，生产和装运信用证项下出口货物的专项贷款。打包贷款还款来源为信用证项下出口收汇，是一种货物装船出运前短期贸易融资。     

一笔国际收支涉及不同交易性质是否应分别申报

一、案例回放 近日，某企业在银行办理出口收汇业务时，要求银行将一笔金额为107万美元的汇入款项分为贸易项下收入99．2万美元及非贸易项下收入7．8万美元做两笔申报。银行向外汇局咨询后，拒绝了企业的要求。为掌握企业将一笔收汇分开申报的动机，黄石市中心支局及时与企业取得联系，了解到该企业在出口贸易中，除正常货款外，还有若干非贸易项下的速遣费收入。由于境外付款方将货款、速遣费一次性汇入，造成申报金额大于报关金额，且超过正常的差额核销范围，给企业核销带来麻烦。企业在经历几次出现差额不能顺利核销的问题后，发现核销难的原因是非贸易收入申报在贸易项下所引起的，于是向银行提出要“分开申报”。     

可转让信用证操作中应注意的若干问题

转让信用证是一种特殊形式的信用证，随着中间贸易的发展．它的应用曰渐增多。但在实务中出口商和银行对它的研究还比较少，存在着一些模糊不清的看法，本文将对引发问题较多的几个基本点作进一步的明确，并对银行在可转让信用证操作中应注意的问题进行重点提示。     

信用证的担保功能与打包贷款的性质

打包贷款(Packing／PackageLoan／credit)是指银行根据借款人(出口商)的申请，凭境外银行开立的以借款人为受益人的不可撤消的正本信用证向该出口商发放的用于生产、采购该信用证项下出口货物及装船有关费用的贷款。打包贷款是我行提供的信用证结算方式下主要贸易融资方式之一。为规范这一业务，早在2000年，总行《中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法》就对打包贷款的定义、操作做了相关的要求。今年1月，总行印发了《中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理办法》和《中国农业银行国际贸易融资业务操作规程》(农银发【2004】7号)，对打包贷款的信贷操作作     

外汇指定银行贸易融资萎缩的成因及对策

信用证贸易融资以期限短、风险小、收益稳、利随本清等特点,成为各外汇指定银行信用证项下新兴的贸易融资业务和新的效益增长点然而,由于银行在办理过程中往往因企业和银行的主客观等诸多因素,致使该融资方式出现了较大的风险和隐患,不仅使银行有效信贷投入减少、经济效益下降,而且也在一定程度上制约了我市外向型经济的发展。     

信用证开证银行付款中的违约责任探讨

信用证自治原则是信用证交易的基础,信用证开证银行不当付款的法律责任是承担由此造成的买方的直接损失和利息,而其不当拒付的法律责任是承担信用证项下的货款及利息。由于信用证交易的特殊性,我国《合同法》关于违约方承担间接损失的规定对此不应适用。     

农业银行

<正>云南省农行大力发展新兴中间业务国内信用证及其项下贸易融资业务是农行云南省分行重点推进的新兴中间业务之一。通过加强指导、明确目标,产品宣讲、上门推荐,创新产品、优先保障信贷规模等一系列措施,该项业务发展基础得到稳步夯实。截至9月末,全省农行共办理国内信用证开证75笔,金额累计24.57亿元,同比增长95.6%;办理国内信用证项下贸易融资业务75笔,金额27.27亿元,同比增长124.28%。     

三刻拍案惊奇——“历时十年”纷扰间

这起贸易纠纷诉讼，历时长达10年，几经波折，最终定案，但教训是深刻的。银行应明晰，开证行的付款责任是自开出信用证即开始生效的。一旦指定银行议付了信用证项下相符单据并将全套单据寄至开证行，开证行的付款责任将不可推卸。     

浅析信用证项下出口押汇业务

信用证是国际贸易中普遍适用的一种支付手段。为外贸企业提供结算和融资服务，是银行的主要业务之一。随着国际贸易的发展，国际结算和贸易融资领域下也出现了很多风险点。笔者根据实际经验结合有关国际惯例及相关制度法规对信用证项下的出口押汇业务做了简单总结与分析，希望与广大同行共同探讨。     

汇票问题求解

汇票是跟单信用证的要素之一。由于信用证项下的汇票既与票据法有关，又受信用证和UCP的制约，加之票据法并非单证人员所长，因此，业务人员普遍感到，汇票是信用证业务中法律关系最复杂、UCP规定最不明确、实务操作最难驾驭、处理过程疑惑最多的问题。就此，我们从汇票定义、信用证类型及常见不符点等问题入手，结合《UCP600解读与例证》、ICC银行委员会意见汇编以及中国银行总行专家意见，对进口信用证项下汇票问题做出以下解答。     

议付信用证项下议付行向受益人追偿的若干问题

议付信用证是国际贸易中最常用的信用证，它指开证行允许其他银行买入汇票和单据的信用证，即议付信用证项下的受益人向某一指定银行或任何银行交单议付的信用证，通常在单证相符的条件下，银行扣取垫付利息和手续费后，立即将货款垫付给受益人，UCP500就议付信用证当事人的权利与义务有一定的规定，但是在议付行与受益人的关系上则缺乏明确而系统的规制，尤其是有关议付行向受益人（出口商）索偿的问题未有涉及，这给受益人和议付行维护其权益，预见其行为的法律后果带来了不便，本拟对议付行向受益人索偿的法律问题作一探讨。     

对信用证项下垫款的管理亟待完善

信用证项下垫款是指银行应进口商要求开出信用证，在收到国外银行寄来的单据要求付汇时，由于进口商存款及保证金不足，不能按时对外支付，而由在信用证结算业务中承担第一付款责任的开证银行被动垫款的业务。     

中信银行尝鲜信用证电子交单

信用证自诞生以来,进出口双方及银行处理的都是纸质单据。随着电子商务技术的发展,无纸化交易成为可能。为顺应这一趋势,国际商会在2002年制订了《跟单信用证统一惯例关于电子交单的附则》(eUCP)以规范信用证项下电子交单业务,但其后10年来电子交单仍极为罕见。近日,中信银行成功办理了国内首笔"端对端信用证项下电子交单业务",填补了国内银行业在信用证电子交单领域的空白。     

未来货权质押：中小企业融资新锐

近期中央针对中小企业出台了一系列资金支持政策措施，国内各银行也纷纷研究和推出了与之相关的创新产品，未来货权质押融资就是其中之一。其是指银行在进口商交纳一定比例的保证金后，对减免保证金部分以信用证项下的未来货权作为质押开立信用证及提供进口押汇等贸易融资服务。中信银行推出的“港口金融”系列产品就属于未来货权质押融资。     

20001信用证检查情况分析

今年，国家外汇管理局把打击信用证违规作为整顿和规范外汇市场秩序的一项核心内容，通过在全国范围内开展对工行、农行系统的省、地（市）级分支行信用证对付汇业务的检查，摸清了银行信用证项下收付汇业务中执行外汇法规的基本情况，存在问题，并就如何完善监管手段、控制风险、规范外汇市场秩序寻求新的突破。     

远期信用证运作中的若干外围风险及其防洪

信用证是国际结算中以银行信用为担保的，有条件的银行支付承诺，被方法运用于有形贸易与无形贸易各个领域中，改革开放以来，随着对外贸易的迅速发展，作为重要支付手段的信用证，特别是远期信用证的使用在国内日益增加，但是由于一些银行内部管理和监督不到位，加上有些企业的诚信问题，因而造成远期信用证项下的外围风险不断损失，本文所术的外围风险是指正常业务操作范围（如信用证的条款风险，期限风险，单证风险，支付风险等）之外的风险，我们所要探讨是作为进口商的国内企业有可能践踏实作用原则，利用我国社会主义市场经济的不完善性，法规法制某些环节的空白与缺陷，不甚明确的产权关系和商业 银行内部管理的不到位以及相互间的激烈竞争等的现实情况,因本身不具备来支付能力的情况下，以各种办法诱使银行为期开远期信用证并由此而产生的风险。