农村信用社贷款结息方式和建议

一是改变考核管理办法。鉴于贷款按季或按月结息方式存在一系列问题，建议农村信用联社改变按季对信贷人员贷款收息考核管理办法，采取按半年或年终考核，适当延长贷款结息期限，提高农村信用社便民服务质量。建议基层农村信用社实行按半年结息或利随本清结息方式为宜，取消按季或按月结息方式，这样不但可以减轻会计和信贷人员的工作量，还可以为借款人减少许多不必要的麻烦。同时．也有利于培养借款人守信、重信的信用观念，使按时结息成为一种自觉和习惯。     

银行存款将改变计息方式

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》决定从9月21日起，国内各银行将执行新的人民币存贷款计结息方式。活期由按年计结息改为按季度计结息：零存整取、定活两便等在内的六种存款计结息方式由银行自主选择，相同数额同期限存款，在不同银行实际产生的利息收益将有所差别。     

应关注农村金融部门因贷款结息方式不合理引发的不良信用记录问题

农村金融部门在考虑自身利益等因素前提下,对贷款多采取了按季或按月的结息方式,在广大农村此结息方式存在一定的弊端,容易引发不良信用记录,因此,应予以改变。     

实行农贷按年结息好处多

长期以来,农行、信用社的农贷结息,一直是采用“利随本清”的做法,并取得了一定的成绩。但由于这种办法的本身存在着缺陷,加上近年来农业生产形式发生变化,“利随本清”的农贷结息方法已经不适应,致使农贷工作出现了一些不良现象。如:农贷资金沉淀积压、周转缓慢、帐务错乱等等。因此,有必要对现行的“利随本清”农贷结息方法进行改革,实行农贷“按年结息”制度。如何做好农贷“按年结息”工作?现谈谈个人的意见和看     

农村信用社贷款结息方式中存在的问题及对策建议

一农村信用社贷款按季或按月结息方式存在的问题 （一）增加了借款人的利息负担。农村信用社对贷款实行按季或按月结息，结息日不能支付的利息要计收复利。对广大农户来说，一般是春借冬还．平时无钱偿还贷款本金和利息．特别是在贫困落后地区．大多数户主会在种完地后外出打工，年末还乡，打工收入归还贷款本息。     

差别计息央行试水存款利率市场化

按《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》要求,从9月21日起,活期存款由按年计结息改为按季度计结息;6种存款的计结息方式由银行自主选择。这意味着相同数额、相同期限的存款,在不同的银行利息收益将有所差别。     

我对农贷按年结息的看法

实行农贷按年结息,存在两种不同的看法,有的认为好处多,有的认为好处并不多.我县是全面推行农贷按年结息办法的,有实践体会,对此谈谈个人的看法.农贷结息,从“利随本清”到“按年结息”,是农贷工作中的一项改革.有的所、社在推行实施这种办法中,因为涉及面广,工作量大,仍实行“利随本清”的办法.但从长远看,从银行、信用社内部的经济核算看,实行“按年结息”的办法是势在必行的.按年结息办法好处多还是少?必须弄清为什么要实行按年结息?一是核算的需要.今年在信用社会计科目中增设089“盈亏调整”这个科目,并开设应收未收利息、应付未付利息、呆帐准备金三个帐户.通过分录调整增、减当前盈亏.根据这一精神,应收未收利息将会由表外核算转入表内科目核算.二是企业经营管理增盈减亏的需要.作为信用社本身来说,银行对信用社实行按年结息,而信用社发放的贷款仍实行利随本清的话,逾期、未到期的贷款所欠的利息,则要用其他营业收入来低偿银行的贷款利息,不利于核算,农贷的发放,不论在存差社或贷差社来说,每年都允许有一个差额,贷差社的差额经营成果则反映不出来,存差社的差额与定期储蓄的应付利息是否平衡,都要通过应收应付利息的计算,才能说明当年是盈余或亏损.我县大巷信用社83年年底各项农贷余额为100.     

向外围系统要特色——访温州市商业银行副行长黄陈元

2005年6月，温州市商业银行（简称温州商行）新一代核心业务系统全面上线。至今，该系统已经安全、稳定、高效运行了9个多月，顺利经历了日结息、月结息、季度结息、年度结息、支行合并等重大业务处理实践的检验，通过对系统实际应用效果的分析，新系统各项性能指标都达到了设计要求。根据最新的银联数据统计，温州商行POS、ATM系统成功率位居浙江省银行机构前列。     

实行农贷按年结息好处并不多——与王甫国同志商榷

王甫国同志在《广西农村金融研究》1983年第12期发表了《实行农贷按年结息好处多》的文章,拜读之后,受益非浅.但对文中的基本观点,不敢赞同.现略述己见,供讨论研究.农贷结息,历来采取“利随本清”的做法,负担合理,两不相亏,多年来受到群众的拥护.王文把“农贷资金沉淀积压、周转缓慢、帐务错乱等等,”归究于“利随本清”这一做法,这是不公允的.至于这些问题的原因,不少同志已有精辟论述,在此不必多说.至于谈到“按年结息”能加速资金周转问题.笔者认为并不见得,恐怕还会引起反作用,因为:①当借户接到“应收未收利息”通知单时,就会错误地认为只要交利息,还不还本都可以的思想,而某些贷款拖欠户到年底就自动要求交息转本,认为交了利息就等于不拖     

公司客户贷款结息方式对商业银行收益影响的探讨

本文就不同的公司客户贷款结息方式对商业银行贷款收益的影响及其优劣进行了研究和比较,并以某国有商业银行一级分行为例进行了分析,指出从贷款利息收入来衡量,贷款结息方式的选择对贷款收益率影响是可观的.在此基础上,对商业银行的贷款结息方式提出了提升商业银行利率管理的效率意识,将贷款结息方式列入商业银行贷款定价的管理范围、建立贷款结息方式和贷款浮动相结合的贷款定价方式等对策建议,以进一步提升商业银行的收益水平.     

对靖安县利率执行情况的调查与思考

<正> 一、存在的问题1、个人住房公积金存款利率高套——打擦边球。根据国家利率政策规定:住房资金管理中心在委托银行专户中职工个人住房公积金存款应分三个档次计付利息。一是沉淀资金按结算日金融机构在人民银行准备金存款利率计息。二是上年结转的资金按结息日三个月整存整取存款利率计息。三是当年归集的资金,按结息日的活期存款利率计     

浅议实行贷款计收复利问题

自去年起,人民银行总行对各项贷款的结息日期作了新的规定,部分贷款除了按原定利率计收利息外,还要计收复利.我区农业银行在执行新的规定过程中,仍有少部分行处认识模糊,掌握不准,有待进一步落实.本文拟就如何落实与改进计收复利问题,谈谈个人看法.一、贷款计收复利的现状人民银行颁布的《利率管理暂行规定》明确指出:金融机构对企业的流动资金贷款、技术改造贷款,按季结息,每季度末月的二十日为结息日,对不能支付利息,可计收复利;人民银行对金融机构的贷款,按季结息,每季度末月的二十日为结息日,对不能支付的利息,可计收复利.可见,作为专业银行,本身向人民银行贷款,不能按时支付利息的,要     

信用社贷款应收未收利息纳入表内科目核算的设想

信用社自1983年起对农户贷款实行按年结息以来,至今已形成了一种制度。几年来的实践证明,坚持实行这种结息办法,有利于信用社改善经营管理,提高经济效益。同时,通过结息,简化了收贷手续,提高了工作效率。但是,由于贷款应收未收利息使用表外科目核算,也存在不可忽视的问题。1.表外科目核算不利于平衡总分帐。信用社每年计出来的贷款利息,按有关规定要设立利息卡(或称总帐),并登记分户帐。由于使用表外科目核算,给人造成了一种错觉,认为反正是“表外科目”,总分帐对不对无关紧要。因此,收回利息时,不是漏销分户帐,就是漏记总帐,其至总帐,分户帐都漏销,给查找错帐增加了困难。我社三个分社,自按年结息以来,虽然每年都强调核对总分帐,但是,由于总帐与分帐不具备平衡关系,一时查对了,     

逾期农业贷款实行按季结息十分必要

逾期农业贷款实行按季结息的必要性目前农业银行信用社农业贷款仍实行传统的、僵化的、一刀切的“利随本清”的结息制度,从任何角度来讲都是弊大于利。首先,不利于信贷资金的周转。其次,农贷逾期后长期不收息,既增加了农民的经济负担,同时也增加了心理负担,从而淡薄了农户的信用观念,严重制约着经济效益和社会效益的发挥,如不加以改进,势必影响信贷支农工作的开展。因而,对逾期后的农业贷款实行按季结息制度非常必要。     

人民币存款计结息办法的变化及其影响

2005年9月21日,人民银行对人民币存贷款计结息出台了新规定,对人民币存款计结息的改革力度较大。本文以举例对比的方式分析了这一改革给各利益相关者带来的影响。     

解析新的存、贷款计结息规则

为稳步推进利率市场化,维护正常的金融秩序, 创造公平有序的竞争环境,中国人民银行下发了《关于人民币存贷款计结息问题的通知》,要求各金融机构自2005年9月21日起,开始实行新的存贷款计结息规则《以下简称“新规则”)。为进一步促进实际工作, 本文拟就新规则的积极影响和需要改进的方面进行分析。     

小议农户贷款按年结息

遵照人、农两总行有关文件指示,去年继续委托农业银行县支行对20%的农村信用社1990年度业务经营和财务管理情况进行稽核.从我参加农行柳州分行组织的稽核工作组,对部分信用社开展稽核后发现,某些社由盈利变为亏损社,原因虽是多方面的,但对农户贷款不能按年结息,致使利息收入减少,也是重要原因之一.如柳城县沙埔信用社1989年对农户贷款在实行本随利清收回贷款本息的同时,对一时不能还本的农户实行了按年结息(即留本收息),是年收回农户贷款利息10余万元.而1990年只搞单一的本随利清收回贷款本息,这一年只收回农户贷款利息4.9万元,比1989年少收利息5.5万元,该社由此从盈利社变成了亏损社.鉴此,我认为对发放以农户贷款为主的信用社,应因户、因地、因时制宜地实行按年结息,这不仅对信用社的加强贷款管理有好处,也有利于增加信用社收入,扭转亏损局面.一、有利于增强借款户的信用观念从当前农村借贷情况看,守信用按期还款的农户虽然是大多数,但仍有少数人存在赖债思想,到期贷款不归还的现象.对这些赖债户一时收不回贷款本金而先收利息很有必要,使其知道国有、集体的贷款不还不行,利息更不可不交.从而起到对那些几经催收才勉强或被动还贷的人的教育与促进作用.克服还贷吃亏,消除互相观望思想,增强信用观念,     

Informaix数据库中实现大批量数据并行处理的办法

在银行的计算机应用系统中，日终结账、季度结息、年度结息等操作，都是需要一次处理大批量数据的运算或者大量更新数据库的批量业务，耗时一般较长，如何能够充分利用主机资源，提高应用程序运行效率，缩短批量业务的处理时间，是每个软件人员都需要考虑的问题之一。     

管好用活地方政府向中央专项借款

城市商业银行在管好用活中央专项借款的前提下，采用“扁平式”管理，减少承贷行帐户设置的环节，改良帐户设置和结息方式，适当调低借款利率，使地方财政直接在地方人行开户，进而理顺结算帐户的设备和结息方式，从而达到“三赢”的目的，减轻地方财政的利息负担，使本金尽快归还；降低地方人行的管理难度，进一步加强封闭运作，提高专项借款安全性；使承贷行更加协调地方人行参与管理，发挥专项借款的使用效率。     

基层央行国库存款利息支付应引起高度重视的几个问题

一、存在问题 （一）县支行不按时划付国库存款利息现象较为严重。按规定存款按季结息，20号是结息日。21号是转帐日，在我中支所管辖的7个县支行代理或代管的11个县级支库划付国库存款利息最迟的是30号，时间跨度较长，潜在隐患较大。