商业贷款和存款分別立户好

长期以来,国营商业企业在银行只开立一个帐户,用钱时从这个帐户支取,销货收入存入这个帐户。这种存款帐户和贷款帐户合一、统收统付的帐户管理办法,弊病很多: 一是不利于企业加强对流动资金的管理、搞好经济核算。由于企业的自有资金、银行借款、商品资金、非商品资金,统一在一个贷款帐户中收支,企业要钱,银行就给,使企业不关心它的资金运用情况。     

美国银行业中的电子商务

一、美国银行业使用电子商务的情况 　　1.现状 　　在美国 ,多数比较大的银行、金融服务机构都提供了电子商务服务系统。许多银行都将自己的电子商务系统称为电子银行 ,如 Online Banking,E－ Bank,Home Banking等。有人预言线上联机金融交易服务将会取得比自动柜员机大得多的效益。 　　对大多数人而言 ,电子银行软件意味着前端应用系统 ,如标准的 Intuit Quicken、 Microsoft Money或各个银行自行开发的前端系统。事实上 ,大多数银行的客户并不能实时处理他们的帐户。银行内部的帐户系统和电子银行系统通常有一个接口 ,这个接口系统…     

银行帐户管理工作中的两个问题

各企业单位在银行开立的帐户是企业单位向银行办理借款、结算和现金收付的必要通道,也是银行据以监督企业资金活动的一条通道。实事求是地按照银行规定的帐户管理办法办事,加强对帐户的管理,是银行加强资金管理工作的一个很重要的问题。     

要进一步改进和加强银行结算工作

一、当前银行结算工作存在的问题 (一)多头开户仍然存在,清理较为困难 多头开户其主要一是各家银行为竞争对公存款而乱拉客户,以各种理由设立专用帐户、临时帐户甚至是基本帐户,并存在违反结算纪律制度而为一些客户提供结算上的便利情况;二是一些较大企业借改革改制之机设立多个企业名称,并多家银行开户,多家银行贷款,逃废银行债权,使各银行难以对企业结算管理做到有效监督;三是有的银行对开立帐户实行奖罚措施,从客观上又助长了企事业单位多头开户;四是由于多头开户、多行借款及一些结算事实,为清理多头帐户     

在Web页中更改Windows NT帐户口令

利用WindowsNTServer4.0及MSBackoffice可以迅速构建一个功能强大的企业应用环境，集数据库、WWW、FTP、索引、代理、邮件等服务于一体，具有投资少、管理简单的优点，并且越来越多地应用在银行报表分发、中间业务、客户服务等系统中。一般情况下，银行的业务系统是不允许匿名登录进入的，因此，如何让远程用户方便地更改自己的帐户口令，成为建立邮件或报表分发等系统需要首先解决的问题。NTSerer4．0的OptionPack中包括InternetInformationServer（IIS）40，它提供了两种更改NT帐户口令的方法：一种是使用IISADMPWD虚拟目录…     

网络银行的特征、问题及监管

网络银行是银行经营电子化、信息化和数字化的产物。目前，网络银行的发展已经形成了两种主要的形式：一是网络分支银行。网络分支银行是原有银行利用网络信息技术建立新的银行站点，提供在线服务，这些网上站点相当于原有银行的一个分支机构或营业部。它既要为其他非网上分支机构提供辅助服务，如查询帐户和拨转等等，同时它们自己本身也单独开展服务。     

帐户管理系统的设计与实现

帐户管理作为人民银行对企业和商业银行的主要监管手段之一,对维护金融秩序,保证商业银行的公平竞争,降低金融风险起着非常重要的作用。由于传统的帐户管理手段无法有效的监控企业和商业银行多头开户等违规行为,使人民银行帐户监督职能的作用无法充分发挥出来。因此,人民银行哈尔滨中心支行根据帐户监管和银行电子化的需要,开发了帐户管理系统,实现了有效的监管。一、系统介绍及运行环境哈尔滨中心支行帐户管理系统如图１所示。系统分三部分：一是帐户管理中心的基本户开户和专业行帐户申报管理及统计;二是专业行其他相关帐户的开户…     

外商投资企业实行银行结售汇的问题和对策

<正> 中国人民银行公布自1996年7月1日起对外商投资企业实行银行结售汇,提前达到国际货币基金协议第八条款的要求。然而在执行过程中,不可避免地出现了一些问题,现就有关问题与同行磋商。 一、存在问题 1、银行争揽客户时有发生。对外商投资企业实行银行结售汇工作,首先是区分外汇帐户,核定最高金额,银行认定是对外汇业务的重新分配的机遇。有的银行十分重视这项工作,派出专人负责,召集企业座谈会,收取企业《外商投资企业外汇登记证》。其目的:一是想把原有客户保留住;二想用贷款威胁企业重新选择银行开立外汇帐户。导致企业对实行银行结售汇制度缺乏应有的认识,特别是对帐户区分和核定结算户的最高金额不理解,产生一些不必要的疑虑。如有的企业不符合规定条件却要求开立多个结算帐户,还有的企业无理要求增加结算     

审视非基本帐户管理

银行帐户是企业事业单位和个人通过银行办理现金存、取和转帐收的工具。现行的《基本帐户管理办法》把存款人在银行开立的存款帐户划分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户四类加强对四类帐户的管理，其主要目的是维护正常的开户的管理，其主要目的是维护正常的开户秩序，防止银行业的无序竞争。自1994年《银行帐户管理办法》颁布实施以来，经过全面开户许可证制度，银行基本帐户的管理已逐步规范化。     

从凭证和帐户上发现“讯号”

企业单位在银行开立的存放款帐户和提交银行的各种结算凭证,反映着企业经济活动的概貌。银行会计部门通过对这些凭证和存放款帐户的审查、分析,可以发现问题,加强柜面监督,协助企业改善经营管理工作. 这里仅就工业企业的情况,谈谈分析企业存、放款帐户上的资金变化和审查企业凭证,可以发现哪些“讯号”等问题。     

企业滥设银行帐户的原因及对策

笔者在前一时期,曾对本地某工业系统１５个企业的银行（包括非银行金融机构）开户情况进行调查,发现这些企业共在银行开立基本存款帐户与一般存款帐户７８个,平均每家企业开户５．２个,其中有１个企业银行帐户多达１２个。笔者对此进行调查分析,并提几点对策建议。一...     

几点意见与建议

企业专用帐户管理有待加强专用帐户是企业为适应资金管理或特定用途需要而在银行开立的帐户。目前,有些企业把专用帐户当作了资金的“避风港”,为逃避到期委收扣款,故意造成结算帐户无款的假象,以达到无款退单的目的,往往在委收承付到期日前将款项转入专用帐户,待委收退回后,用款之时再找借口转回结算户。对此转移资金逃避承付货款的做法,银行不应等闲视之,应加强专用帐户的管理,严格审查其经济内容,对不符规定的转出、转入坚决杜绝。     

完善一般存款帐户管理的思考

一般存款帐户是存款人在其基本存款帐户以外的银行取得借款转存开立的帐户或基本存款帐户存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的帐户,它因银行借贷关系产生而产生,并随银行借贷关系消除而消失。《银行帐户管理办法》规定,存款人可以通过一般存款帐户办理除现金支取以外的结算,因此,除办理现金支取外,一般存款帐户可算是“准基本存款帐户＂。一般存款帐户的开立;有利于借款人拓宽间接融资渠道,多方筹集资金,促进生产和流通的扩大,同时在一定程度上也有利于银行公平竞争,共促发展。然而一般存款帐户施行以来,在实际运行中…     

Windows NT Server中几对容易混淆的概念

WindowsNTServer作为网络服务器操作系统，在我国人民银行“网络到县”工程中有着广泛的应用。WindowsNTServer确实很容易掌握，但以下几对容易引起混淆的概念值得WindowsNTServer的使用者加以注意。一、权利帕ightJ和权限护ermissions）1．权利（RightS）WindowsNTServer的权利是指由系统提供的一种级别的安全性，它控制用户帐户在登录后对计算机所能执行的动作c例如，Administrator帐户是系统给予最大权利的用户帐户，它有权获取文件和其它对象的所有权，有权关闭系统，有权从网络访问该机，有权进行安全性审查，有权改变系统时…     

广州地区手机银行业务风险状况分析

一、手机银行业务概述 手机银行业务又称移动银行业务,是一种在移动通信网络上进行的电子商务活动。用户通过GSM移动电话网络,可以将自己的手机与银行信息系统相连接,从而利用移动电话办理各种银行业务。目前,手机银行能提供的服务主要有两大类:一是信息类服务,包括查询利率、汇率、帐户余额、帐户明细等,银行还可以向用户发布金融信息;二是交易类服务,如转帐、缴费、股票交易、外汇买卖以及其它电子交易等。     

试论多家银行联网建设金融客户自助系统

随着工作节奏的加快,人们对金融服务的要求日益提高。借助电脑和通信技术的飞速发展,许多商业银行陆续建立了 ATM(自动柜员机)、POS(客户利用银行借记卡在商家对所购商品或服务进行支付的设备)、电话银行(也称电子银行、企业银行、企业终端、网上银行)、券银转帐(客户在银行的活期储蓄帐户与该客户在证券商的保证金帐户之间的转帐)、存折补登机、信息查询(打印)机等金融客户自助系统,使人们以自助形式获得安全、方便、快捷的     

嵌入企业中的银行

——方正奥德协助上海市农业银行实施企业银行系统 　　 金融机构商业化进程的不断推进,要求商业银行能够为客户提供更优质的服务。这不仅是满足日益增长的客户需求的需要,也是商业银行增强自身竞争实力的内在需求。于是,一种能够突破时间和空间限制,使客户足不出户就能够获得到各种在线金融服务的电子系统——企业银行系统(CorporationBank)——应运而生,并越来越多地受到商业银行和企业的关注。 　　揭开企业银行的面纱 　　 企业银行是商业银行为企业客户提供在线金融服务的电子系统。在企业银行系统诞生之前,企业要办理诸如帐务数据查询、资金转帐、委托代理等金融业务,或者要获取各类金融信息服务,一般要到银行网点办理;同时,现代金融产品的多样性和复杂性,使得电话银行和自动柜员机(ATM)难以全面提供客户所需的服务。有了企业银行系统的支持,企业就可采用PC、终端等电子设备,通过电话网、数字网等公用网络接入银行的企业银行系统,在其办公室或其它地点即可实现上述业务,且具有相当的直观性。 　　 企业银行可为金融机构和企业带来一系列巨大的优势。首先,企业银行以较低的成本组建了银行与企业的数字信息网络。通过这一网络,银行与企业可以实现双向信息交流,银行可以在此网络基础上为企业客户开发任何的在线金融服务产品;其次,企业银行以电子转帐为基础,可以向企业提供转帐支票、信汇、电汇等联机支付结算业务,并可以提供联机帐务查询,企业可以借此了解其帐户余额、查询其最新发生过的业务、款项是否到帐或兑付等等;最后,除提供联机支付结算业务和帐务查询外,企业银行还可宣传银行的业务和产品、散发通知、提供利率／汇率信息、传送代收／代付数据等,而且能够向企业提供其它各类金融信息服务和投资咨询服务。 　　 面对经济信息化大潮,电子商务必将成为最主要的支付交易方式,这已成为一个不争的事实。可以预见,随着电子商务的发展,企业银行有可能成为传统“支票时代”的终结者,在整个商务流程中全面实现无纸化的资金交割。通过这一结算方式的巨大变革,以电子货币的形式划拨资金,必将加快资金运转,进而为金融机构和企业节约大量费用,创造巨大的竞争优势。 　　上海市农业银行企业银行系统网络结构 　　 基于对金融业务的深刻理解和先进的应用开发技术,方正奥德计算机系统有限公司协助上海市农业银行实施了企业银行系统。这一系统采用TCP／IP协议,由银行组建拨号网络,企业通过拨号上网(系统网络结构如下)。由于不与因特网相连,企业银行的拨号网络相对封闭,既便于管理,安全性也好,成本也相对较低。以下对上海市农业银行的主要组成部分进行简要介绍。 　　一、企业银行前置机 　　 企业银行前置机由预处理模块、应用网关模块和本地交易处理模块等三个模块构成。预处理模块从企业银行柜员端或者Web服务器读取交易请求数据,根据数据类型进行预处理,然后将交易请求分发给相应的处理进程,并将处理返回的应答信息返回给企业银行柜员端或Web服务器。应用网关模块与后台银行对公业务系统交互,将交易请求数据打包发送给后台,并将得到的应答信息返回给发起交易方。企业银行应用网关支持SNA、TCP/IP等通讯协议,也可以采用RS-232方式。本地交易处理模块接收预处理模块分发的交易请求,进行本地交易处理,如数据库处理、写交易日志、有效性检查等。 　　二、企业银行安全控制系统 　　 在企业银行系统中,安全问题主要来自于网上信息传输所面临的泄密、假冒、数据丢失、重发、修改、否认等因素,因而系统需要解决的安全问题主要有身份识别、信道安全、数据的有效性、合法性及不可否认性三方面。 　　 1．身份识别。身份识别是指在业务进程中,企业银行用户和银行之间需要相互验证对方的身份,以防假冒。企业银行用户和银行的身份通过电子证书标识,通过验证电子证书来验证身份。在上海市农业银行企业银行系统中,证书中心的硬件配置为PC机+IC卡读／写卡器;系统平台采用WINDOWS NT WORKSTATION 4．0+SYBASE SQL SERVER;应用软件采用方正奥德企业银行证书管理模块。 　　 2．信道安全。企业银行用户与银行之间的业务数据在网上传输时,有可能被截取、偷看,所以必须保证通信信道的安全性,信道的安全性可通过数据加密来实现。上海市农业银行企业银行系统采用加密机来实现信道的高度安全性。 　　 3．数据的有效性、合法性及不可否认性。为了防止对数据的篡改、抵赖及否认,上海市农业银行企业银行系统通过数字签名和安控日志来确保数据的有效性、合法性及不可否认性。在这里,客户安控模块是安全控制系统的核心部分。企业银行客户和银行的所有交互都要通过企业银行客户安控模块。该模块完成与银行的连接,对本方网络数据的签名、加密和发送,对银行应答网络数据的接收、解密和验证网络签名,若应答信息含有银行应用层签名,则再验证应用层签名。所有安全步骤都通过后,才把信息送到企业银行客户程序,完成本次交易,并记下所有的网络日志和签名日志。客户安控模块可提供密钥管理和证书管理两项功能。 　　三、企业银行柜员端和客户端 　　 上海市农业银行企业银行系统的另一个重要组成部分是其柜员端和客户端。 　　 系统柜员端采用PC机或者终端设备,以WINDOWS NT WORKSTATION 4．0作为系统平台,应用软件则采用方正奥德企业银行柜员模块。在处理交易时,柜员端首先获取交易数据要素、生成交易报文,之后调用通讯接口传送报文,在接收后台返回报文后,显示交易结果。柜员端可提供操作员管理、企业信息管理、申请交易处理、日终业务处理以及其他功能。 　　 系统柜员端的硬件设备采用PC机+IC卡读卡器+调制解调器,系统操作平台采用WINDOWS 95/98+IE/NETSCAPE,应用软件采用方正奥德企业银行客户模块+企业银行安全控制模块(客产端)。系统柜员端的交易处理流程与柜员端相类似,可提供操作员管理、帐务处理、帐务查询/打印、信息查询/打印、申请业务以及其他功能。 　　上海市农业银行企业银行系统的功能及优势 　　 从功能上看,上海市农业银行企业银行系统将业务范围划分为基本业务和扩展业务两大部分。其主要的“基本功能”如下表所示：　 功能 说明 　　帐务数据查询　　查询帐户余额和信息、按条件查询当日流水及历史明细、进行存／贷款利息试算等。据此,企帐务数据查询 业能够及时了解帐户的最新余额、最新发生的业务、款项是否到帐或兑付、即将发生的利息收入及支出等信息。 　　帐表打印　　　　打印帐户的当月或历史对帐单,方便企业帐务的稽查与核对。 　　指定帐户转帐　　在企业银行前置机中,建立需要进行转帐的指定帐户对应关系。这种指定转帐的方式,可以用于银行为大客户提供实时资金清算,也可用于归还贷款等。 　　代收代付　　　　传送各类代收／代付信息,并能启动批量代收／代付处理。借助这一功能,商业银行为企业带来更大的便利。 　　挂失止付　　　　为企业及时办理票据挂失／止付、印鉴挂失等项业务,减少企业可能发生的损失。 　　银行通知分发　　向企业发送有关通知,如存单到期通知、放款缴款通知、汇入汇款通知、代收票据收妥通知等,方便企业及时安排资金调度,提高资金利用率。 　　金融信息服务　　提供利率、外汇牌价、银行费率等金融信息服务以及股票、债券等投资信息服务,并可提供决策信息服务 上海市农业银行企业银行系统中还包括联机结算业务和企业理财业务两项“扩展业 　　务”。其中联机结算业务主要通过IC卡读卡器或支付密码,开办各类支付结算业务,包括银 　　行支票、银行本票、银行汇票、承兑汇票、汇兑、委托收款、托收承付、委托付款等。扩展业务与基本业务的不同之处在于,这类业务不会受到客户、技术和法律等条件的影响和约束。 　　 上海市农业银行企业银行系统最优秀的特性之一就是其强大的安全性。一方面,这一系 　　统将SSL电子证书置于IC卡中作为信息安全工具,通过硬件技术保证交易信息的安全性,这是目前国内最先进的安全方式之一。另一方面,系统在安全措施上进行了周密的考虑：在技术上,采用防火墙、身份认证、数据加密、数据签名、IC卡等措施,实现身份识别、通信信道的安全、数据的有效性、合法性及不可否认性,确保企业银行系统的技术安全性;在业务上,则采用多级操作员权限管理、财务交易主管复核或授权、存款帐户限制、最高金额限制等措施,以确保企业银行系统的业务安全性。 　　 此外,上海市农业银行企业银行系统采用浏览器／服务器方式构建,客户端采用浏览器(IE或Netscape)作为系统运行平台,企业可以从银行的Web月艮务器上直接下载企业银行的客户端软件。浏览器的通用性使企业不但节省了专门定制软件的费用和精力,还有利于今后软件的升级和版本更新,也便于向电子商务模式过渡。这种高度的易用性和易维护性也是这一解决方案的显著优势之一。 　　 不仅如此,上海市农业银行企业银行系统还推动了该行对公业务的巨大变革。它将交易从银行网点转入企业内部,使上海市农业银行能够更加直接地为企业客户提供高质量的服务,有助于银行提高自身的竞争力,并吸引大量企业客户。对于企业客户来说,足不出产即可办理转帐等业务,极大地方便了其业务运作。 　　 因此,这一系统的成功实施对于我国金融电子化和电子商务的发展具有非常重要的意义,同时也充分体现了方正奥德E-Integration策略的宗旨——通过先进的IT技术或产品,为企业信息化和电子商务的实施提供全方位解决方案和集成服务。     

预交税款专用帐户办法弊端多

预交税款专用帐户办法弊端多近段时间，不少基层银行反映，税务部门为方便征税，强令纳税企业统一在纳税大厅所在的某一银行开立预交税款帐户（有的称为税款保证金帐户、税款辅助帐户），要求企业在纳税前几日或十几日把资金划往该户，保证纳税时能全额、及时扣缴。笔者认...     

对集体所有制企业要高抬贵手

我们过去对集体所有制企业的认识,存在很大的片面性,看它的消极因素多,看它的积极因素少;在信贷、结算工作上,监督、限制多,服务、支持少。突出表现在以下三个方面:一、在开立帐户问题上,限制过严。银行帐户管理办法规定:县、区以上主管部门统一计算盈亏的集体所有制企业在银行开立帐户,可以比照国营企业的开户办法办理;其他集体所有制企业,如手工业合作社、街道家属工厂等,可以在银行开立一个存款户,或者由街道办事处、居委会在银行集中开立一个存款户。在实际执行中,我们往往掌握过严过死:对于不在街道办事处统一进行核算的集体所有制企业和合作商店,即使是独立进行经济核算,也     

现金管理业务介绍（五）

五、我行现金管理系统功能详述(十一)帐户查询与电子对帐 客户可以查询自己最新的帐户余额、可用余额和隔夜透支余额、包括所有币种的合并帐户余额和可用余额以及详细的交易明细。在权限范围内，客户还可以查询下属企业的帐户信息。(包括最新的帐户余额、可用余额和隔夜透支余额、包括所有币种的合并帐户余额和可用余额、详细的交易明细，以及包括自己帐户在内的汇总帐户余额、可用余额、包括所有币种的合并帐户余额和可用余额)