支付系统运行风险防控“三道防线”实现方式探索与研究

<正>2016年10月20日,中国人民银行范一飞副行长在第五届中国支付清算论坛上指出,我国支付清算产业是一个新兴产业,面临的机遇与挑战并存,要强化安全防控,进一步加强和改进机构内控治理,建立健全包括运维、风控和审计在内的"三道防线"。为落实总行领导指示,昆明清算中心深入研究"三道防线"的实质和内涵,结合多年实践"控制型管理"的经验和成果,组织开展了支付系统风险防控"三道防线"实现方式的研究,争取为提高支付系     

完善内控制度建设的若干思路

一、建立起有效的内控防御体系。要建立以一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线；建立要害部门和岗位之间相互监督制约的第二道防线；建立各监督部门对各要害部门和岗位以及业务监督反馈的第三道防线，特别要加强内部监督防线的建设，加强稽核的权威性和独立性，增加稽核人员，加强稽核制度建设，加大稽核频率和覆盖面，提高稽核人员的素质。同时，还要进一步改进后勤配套保障机制，如加强对人事、电子计算机、安全保卫、信息等方面的监管，并加大各要害岗位人员的轮换力度，强化员工业务培训和职业道德教育。二、改进内控制度监…     

“三防一保”记心中 五道防线不放松

“三防一保”记心中　五道防线不放松人民银行广乐省丰顺县支行刘更生，杨敏华为了抓好“三防一保”工作，我们结合实际，下气力构筑了“思想、组织、制度、业务、技术”五道防线，标本兼治，取得显著效果。一、思想防线。“胜人者力，自胜者强”。一个人能否战胜自身的不...     

浅析中小型城商行反洗钱内控管理

我国商业银行以"风险为本"的原则作为反洗钱工作的的基本准则,把有限的反洗钱资源合理配置于反洗钱体系中,以实现资源的最大化利用,同时依据相关的反洗钱法律规定,逐步建立起了反洗钱组织机构和工作制度。反洗钱内部控制管理是商业银行防范洗钱风险的第一道防线,部分中小型城商行存在内控目标不明确、反洗钱组织架构欠合理等问题。因此,中小型城商行必须要加强洗钱内控管理,发挥内部控制第一道防线的作用,防范洗钱风险。     

加强农行安全保卫工作的设想

随着金融体制改革的深入发展,各专业银行逐步向国有商业银行转轨的新形势下,如何使安全保卫工作与之相适应,更好地为经济建设服务?笔者认为:必须“坚持一个原则、搞好三个结合、落实四个到位、建立五道防线、把好六个环节、做到五个防止、达到一个目的。”     

商业银行内部监控机制研究

我国商业银行内控机制中存在着法人治理结构不完善、控制不足与控制分散并存、制度检查不力等问题。商业银行内控时应设置三道防线，建立五个系统，完善十项机制。要完善商业银行内控机制，就要完善公司法人治理结构，完善规章制度，加强内控文化建设，建立科学的预警系统。     

吉林永吉:构筑五道风险防线加强法治财政建设

正吉林省永吉县财政局在"六五"普法活动中,突出加强法治财政建设,将财政收支活动的全过程纳入法制化轨道上规范运行,构筑了五道风险防线。一是从思想上构筑起职务风险防线。多年来,坚持把学习宣传宪法放在首位,重点学习财政专业法律法规,组织干部参加省财政系统法治专业培训     

权威人士指出反腐败要设立两道防线

权威人士指出反腐败要设立两道防线《半月谈》第８期权威人士论坛载文说：反腐败要设立两道防线，第一道是道德防线，第二道是党纪国法。反腐败的三项任务中，第一项领导干部廉洁自律，第二项纠正部门和行业不正之风，都属于第一道防线，第三项查处大案要案，是第二道防线...     

商业银行内控模式选择与三道防线的建设

强化商业银行的内部控制,是有效防范与化解金融风险的重要一环。本文对内部控制的特点提出笔者的见解,在此基础上提出建立有效内控模式的选择:从内控的总目标出发,构筑内控委员会驾驭下的“三道防线、五级监管”的组织体系,并配套相应的政策法规。     

应关注农资市场全面放开对农民增收及信贷支农的负面影响

根据我国对世贸组织的承诺,2006年12月我国农资市场实施全面对外开放。与国际市场的接轨,将打破我国农资生产、销售及需求的现有格局,对我国农业发展及农民生产消费和收入产生深刻的影响。人民银行邵阳市中心支行对此进行专题调查发现,农资市场全面对外开放后利大于弊,其积极作用不容否定,但同时负面影响也应予关注。一、全面对外开放将改善国内农资市场运行现状一是农资市场无序竞争将得到规范。我国农资市场长期以来运行混乱,假冒伪劣农资充斥市场,坑农事件不断发生。外资进入后,国内生产流通企业将面临较大竞争压力,如果不诚信经营,就会失去市场和客户,为了在竞争中取胜,内资企业必须遵守规范有序,诚实守信的经营原则。二是产品结构优化及创新步伐将加快。全面放开农资市场后,国外大批农资产品将会进入我国市场。现实情况表明,国外农资产品因质量优良、品种多、针对性强及低污染而深受我国农民欢迎。这将促进我国农资产品加快结构调整和创新。三是营销理念和营销方式将引发变革。以化肥分销为例,国内一般要经过矿山?制造-批发-分销-零售五个环节,而国外化肥产品价值链更短和扁平化,一般构成是矿山?制造-零售三个环节,国内流通环节成本明显高于国外,国外先进的低成本...     

商业银行内控模式选择与三道防线的建设

强化商业银行的内部控制,是有效防范与化解金融风险的重要一环.本文对内部控制的特点提出笔者的见解,在此基础上提出建立有效内控模式的选择:从内控的总目标出发,构筑内控委员会驾驭下的"三道防线、五级监管"的组织体系,并配套相应的政策法规.     

商业银行内部控制“三道防线”的分析与探讨

商业银行内部控制“三道防线”的制度安排发轫于1997年中国人民银行发布的《加强金融机构内部控制的指导原则》。根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》的指导思想,本文深入分析了“三道防线”的制度变迁,防控对象、目标,防控主体以及功能设置,以期通过探求本质和明晰概念,统一认识,为商业银行优化“三道防线”设置提供思路和借鉴。     

如何发挥“三道防线”协同机制

随着外部监管的进一步深化,银行业进入强监管、强整改、强问责时期,对商业银行防控金融风险提出了更高的要求。因此,进一步明确"三道防线"在全面风险管理中的定位,构建"三道防线"间的协同机制,不断强化和创新风险防控模式,满足不断变化的内外部形势需求,已成为商业银行发展的必由之路。本文结合多年商业银行内部审计工作实践,从商业银行内部审计"三道防线"的定位出发,通过分析商业银行"三道防线"协同机制中存在的主要问题,提出完善"三道防线"各自的职能和管理方式的主要措施,从而进一步构建"三道防线"协同机制。     

构建保险公司内部审计 共建共享机制的探析

保险公司成立区域审计中心,旨在结合辖区公司风险管控和自身建设需要,在注重审计工作创新、提升审计价值的同时,注重发挥辖区公司风险管控第一、第二道防线的作用,力求加强审计服务、筑牢风控防范三道防线。本文试以中国人寿区域审计中心为例,对创新建立保险公司内部审计的＂共建共享＂机制进行探讨。新时代中国人寿发展的新目标、新定位、新要求,对公司的区域审计中心提出新挑战。     

对建立我国存款保险制度的再思考

近几年来，随着国际上金融风险的频频涌现，西方一些发达国家开始重新审视中央银行的职能及重新构建国家的金融监管体制，改革趋势较重要的一个特征是：西方许多发达国家把中央银行的货币政策与金融监管职能相分离。笔认为，根据我国现阶段的金融特征，无论是分离“两项职能”，还是兼容“两项职能”，重要的是建立存款保险制度，加强 金融监管的三道防线，建立符合国际标准的金融监管体制才是防范金融风险和提高金融效率的根本所在。     

关于建立我国产品召回制度的法律思考

召回制度是针对已经流入市场的缺陷产品建立的,自上个世纪六十年代在美国建立之后,已经在全球范围内得到广泛的推广,继我国质检总局出台了手机的三包政策之后,中国的产品召回制度正在紧锣密鼓的制定之中,食品将成为又一个针对的重点。本文主要论述了在我国建立产品召回制度的必要性,并进一步对其立法宗旨和立法构想做理论上的探讨。     

客户尽职调查组织架构的分析与思考

通过对某外资银行进行的监管走访,了解外资银行在客户尽职调查工作中洗钱风险管理三道防线的情况。外资银行客户尽职调查工作在三道防线中的组织架构与大部分中资银行相比,定位更准确、职责更清晰、执行更有效。本文对此进行了分析与思考,旨在为中资银行更好履行客户尽职调查义务提供一种管理上的借鉴路线。     

建立农信社监督机制 有效防范金融风险

一、建立农村信用社内控机制的意义和设想加强内部控制是防范金融风险的第一道防线,是确保金融业安全有序运营的基础。农村信用社加强内控机制的意义在于：一是确保国家金融法规、法律和监管的贯彻落实;二是确保各种经营风险控制在可接受范围之内;三是确保各项业务经办过程和操作合规、合法,并相互制约,实现稳健经营的目的。如何建立农信社内控机制？笔者有如下设想：（1）重构农村信用社组织框架,建立起独立行使职能的内审机构,直接隶属于一级法人,以加大对业务经营活动的审计监督力度。（2）优化农村信用社经营模式与手段,建立规…     

完善内部控制机制规范经营管理行为 --对农行邕宁支行内控建设情况的调查分析

近年来 ,我行不断加强“三道防线”建设 ,完善内部控制机制 ,规范经营管理行为 ,有效防止各类案件发生 ,促进各项业务的稳健发展 ,但也存在一些亟待解决的问题。笔者通过对邕宁支行内控建设情况的调查分析 ,结合我区农行的实际情况 ,就进一步加强内控建设 ,提一些建议。一、切实加强“三道防线”建设是强化内控管理的主要经验1 999年以来 ,邕宁支行在借鉴钦州分行灵山支行“双落实”经验的基础上 ,确立了“一线是基础 ,二线是关键 ,三线是保障”的内控建设理念 ,实施了以细化和强化第一、二、三道防线岗位职责为主要内容的岗位目标考核办法 …     

建立和完善商业银行内控制度的对策

防范和化解金融风险是金融工作的重中之重,而建立科学完善的金融机构内部控制制度,构筑防范金融风险的第一道坚强防线,是商业银行在当前形势下必须解决好的一个重要课题。目前,商业银行体制在产权关系、组织结构和管理制度三个层次中存在的问题制约着内控制度的建立和完善。要改变这一现状,就必须根据商业银行体制中目前存在的问题,有针对性地解决商业银行在内控制度建设方面的薄弱环节,这样才能有效地促进内控制度的发展和完善。（一）产权制度是建立现代商业银行内控制度的制度保障产权制度的改革是要明确委托代理关系,按照股份制…